Технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО)

Сегодня банки активно кредитуют не только физических лиц, но и юридических. При этом подобные операции подвергают банки кредитным рискам, избежать которые помогает тщательный отбор заемщиков, анализ их финансового состояния, способности и готовности погасить взятый кредит. В этом банкам помогает технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО), т.к. сегодня это, пожалуй, основной документ, который может продемонстрировать качество и уровень кредитной сделки заемщика.

тэо, технико экономическое обоснование кредитаТехнико-экономическое обоснование будет полезно не только банку, но и руководству компании, т.к. этот документ описывает основные цели, на которые берется кредит, характеризует окупаемость и рентабельность кредитной сделки, дает полный расчет суммы и срока кредита, обосновывает все статьи расходов. Таким образом, если вы бухгалтер или сотрудник экономической службы, то обязательно подготовьте развернутое ТЭО, можно даже в произвольной форме. Руководство же предприятия уже на основании этого документа примет окончательное решение о необходимости привлечения такого рода заемных денежных средств.

восклицательный знакПожалуй, с основными целями ТЭО мы разобрались. Сейчас рассмотрим, что конкретно должно содержаться в ТЭО.

Как и в стандартном описании самой кредитной сделки, так и в технико-экономическом обосновании должна содержаться регистрационная информация о компании. Регистрационная информация – это обычный, стандартный набор реквизитов, которые использует для идентификации компании, т.е. название, дата создания, фактический и юридический адрес компании, а также фамилии директора и главного бухгалтера.

Далее в документе необходимо описать сам кредитный проект с расшифровкой всех статей затрат на его реализацию. Под затратами здесь понимаются суммы, которые пойдут на уплату налогов, сборов, пошлин, транспортных, страховых услуг, на оплату коммунальных или арендных платежей, а также суммы заработных плат сотрудников, которые будут участвовать в реализации проекта.

Кроме того, ТЭО должно содержать не только суммы затрат на реализацию проекта, но и расходы, напрямую связанные с получением кредита. Это затраты на оформление кредитной сделки, и конечно, процентные выплаты.

Пожалуй, самым обязательным требованием технико-экономического обоснования кредита (ТЭО) является подтверждение содержащейся информации соответствующим договорами, иными документами, копии которых Заявитель предоставляет в Банк при подаче заявки на получение кредита

счетыКроме того, ТЭО кредита должно включать в себя описание различных видов обеспечения кредита (подробнее про формы обеспечения банковского кредита). Это может быть какое-то имущество компании, поручительство третьих лиц, либо вовсе страхование кредита.

После составления подробного и развернутого ТЭО, его вместе с заявкой на кредит рассматривает специально созданный комитет банка. Он же и принимает в итоге решение о предоставлении заемных средств.

Таким образом, подобное технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО) позволяет банку проанализировать ваше финансовое состояние, условия самой сделки и сделать правильные выводы, в итоге уменьшающие кредитные риски.

Мария Кшевицкая, кредитный эксперт,

специально для NeBankir.Ru