Что такое банковский процент
Обновлено: 18.04.2024
Банковский процент (bank interest, bank rate) – 1. Плата банку ( банкиру) за использование выданного им кредита. 2. Плата банка (банкира) клиенту за использование привлекаемых банком депозитов. Ставка банковского процента (как и небанковские ставки, например, аукционные) может регулироваться государством с учетом макроэкономической ситуации (см. например, Ставка рефинансирования ), либо формироваться на рыночной основе. В рыночных условиях исходным пунктом для определения ставки банковского процента , вокруг которого она колеблется под воздействием тех или иных факторов , является средняя норма прибыли в экономике. Ставки процента могут быть фиксированными или плавающими, изменяющимися по какому-либо правилу. В условиях инфляции важно различать номинальную и реальную ставку процента (последняя рассчитывается как номинальная ставка процента минус темп инфляции). Именно реальная процентная ставка, а не номинальная определяет возможность и целесообразность пользования кредитом, в частности, инвестиционным. См также Процент, Процентная ставка, норма процента.
Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки. — М.: Дело . Л. И. Лопатников . 2003 .
Смотреть что такое "Банковский процент" в других словарях:
Банковский процент — – см.Процент, Процентная ставка … Экономико-математический словарь
Банковский процент — одна из форм процента по кредитам, при которой кредитором выступает банковское учреждение (см. Кредит банковский). Выделяются проценты: депозитный, по кредитам, по межбанковским кредитам. Уровень Б. п. определяется договором между участниками… … Экономика. Словарь по обществознанию
БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ — ставка рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части, существующая в месте жительства заимодавца (месте нахождения юридического лица), применяемая в случае отсутствия в договоре займа условия о размере… … Юридический словарь современного гражданского права
БАНКОВСКИЙ ДЕПОЗИТ — (bank deposit) Сумма денег, помещенная клиентом на хранение в банк. По депозитному вкладу могут начисляться или не начисляться проценты; он может быть, по договору между сторонами, срочным или до востребования. Банки имеют право использовать… … Финансовый словарь
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ — предоставление банком во временное пользование части собственного или привлеченного капитала. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др. Словарь финансовых терминов. Банковский кредит Банковский кредит кредит, представляемый банками … Финансовый словарь
Процент Банковский — А. Процентная ставка банка по кредитам. Б. Процентная ставка банка за депозит. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
Банковский вклад — (или банковский депозит) сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом. Содержание 1 Договор депозита 2 Виды … Википедия
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ (БАНКОВСКАЯ ССУДА) — (bank loan, bank advance) Определенная сумма денег, даваемая банком взаймы клиенту, как правило на установленный срок и под определенный процент. В большинстве случаев банки требуют обеспечения ссуд, особенно если речь идет о ссуде коммерческому… … Словарь бизнес-терминов
БАНКОВСКИЙ СЧЕТ — (bank account) Счет в банке, открытый частным лицом, фирмой или государством. С некоторых видов счетов, например с текущего счета (в Великобритании) или чекового счета (в США), деньги можно изъять немедленно; в случае с другими счетами, такими,… … Экономический словарь
В экономическом понимании процент представляет собой доход, получаемый кредитором с суммы, предоставленной им заемщиком. Процент образуется из прибавочной стоимости, возникающей в ходе использования капитала. На размер процентов влияет несколько основных факторов, к которым относятся налоги, предполагаемые темпы инфляционного процесса, колебания курса валют и риски по кредиту. В современных экономических условиях движения процентных ставок могут иметь неоднозначный характер и быть продиктованы неожиданными и разнообразными экономическими и социальными факторами.
Виды банковских процентов
При совершении депозитных операций в банке юридическое либо частное лицо является клиентом, а банк – кредитором, и между ними возникают отношения, на характер которых могут указывать проценты. В общем смысле банковские проценты являются платой, взимаемой с кредитора за пользование банковскими денежными средствами. Различаются банковские проценты следующих видов:
- Учетный – процентная ставка Центробанка, по которой он выдает ссуды другим кредитным организациям;
- Депозитный – выплачивается банком клиенту на депозит, за возможность использовать его денежные средства;
- Ссудный – выплачивает клиент банку за использование выданной банком ссуды;
- Дисконтный – отражает степень риска при выдаче кредита.
Виды процентов по кредиту
Проценты по кредиту выплачиваются заемщиком в пользу банка и рассчитываются за определенный кредитным договором период. Существует несколько видов процентов по кредиту (процентных ставок):
- Плавающая процентная ставка может изменяться в зависимости от колебаний различных факторов. Такая ставка пересматривается с определенной периодичностью и высчитывается по определенной формуле.
- Фиксированная процентная ставка представляет собой такую систему начисления процентов, при которой процент за пользование ссудой остается неизменным на протяжении всего срока кредитования.
Основные виды процентов
Все существующие процентные ставки также можно разделить на две большие группы, которые дифференцируются в зависимости от времени выплаты процентов. При антисипативном методе начисления процентов сумма процентов выплачивается сразу в момент предоставления кредита, то есть авансом. Сумма процентов рассчитывается на основе конечной суммы кредита. Такой метод начисления процентов применяется в условиях рыночной нестабильности. Декурсивные проценты выплачиваются в конце отчетного периода, вместе с основной суммой долга.
Также процентные ставки делятся на номинальные (без учета инфляции) и реальные (за вычетом инфляции).
Банковский процент представляет собой не что иное, как плату за пользование заемными денежными средствами. В гражданском обороте самые известные случаи применения процента – это плата за кредит и плата за депозит. В обоих случаях в отношениях присутствуют два субъекта, один из которых – всегда банковское учреждение, которое на основании определенных методик экономических расчетов определяет размер банковского процента по конкретному виду операций.
- Виды банковского процента
- Расчет банковских процентов
- Простой и сложный банковские проценты
- Расчет банковской процентной ставки
- Процентная ставка в брокерских компаниях
- При кредитовании выделяют несколько особенностей банковского процента
- От чего зависит размер банковского процента
- Виды банковских рисков
Виды банковского процента
В практике осуществления банковской деятельности проценты различают несколько видов:
- ссудный (кредитный),
- депозитный,
- дисконтный,
- учетный.
Ссудный процент – эта та сумма, которая начисляется заемщику за пользование кредитными средствами. Депозитный процент по сути то же самое, что и ссудный, но заемщиком в данном случае выступает банковское учреждение, которое за пользование вашими деньгами оплачивает вам вознаграждение в виде этого самого депозитного процента.
Дисконтный процент предполагает размер скидки от какой либо суммы в денежной операции. Учетный представляет собой определяемую Центробанком ставку, по которой это учреждение выдает другим банкам заемные средства.
Расчет банковских процентов
В финансовой практике принято выполнять расчет банковских процентов в годовом выражении. Это означает, что если банк указывает, что ставка принимаемых на депозит средств составляет, например, 10% годовых, вы получаете сумму, большую на эти 10%, начисленную в течении года. Если вам необходимо просчитать, сколько это будет получаться в месяц или в день – просто разделите процентную ставку на нужный вам период времени. Чтобы узнать, сколько вы получите за месяц, нужно 10% разделить на 12 (число месяцев в году). А для расчета процента в сутки необходимо будет процентную ставку разделить уже на 365 (количество дней в году).
Простой и сложный банковские проценты
Начисление банковских процентов может выполняться двумя способами, получившими название простой и сложный процент. В первом случае понимается, что за основу расчетов всегда в течении срока договора принимается сумма кредита (депозита). Сложный процент учитывает, ч то в каждом последующем периоде сумма, на которую насчитывается процент, увеличивается на размер процентов, полученных в предыдущем период.
Традиционно более выгодными принято считать депозиты по которым банк начисляет сложные проценты. По кредитам ситуация обратная. Выгодным считается процент, рассчитываемый не на всю сумму кредита, а на остаток невозвращенных банку денежных средств.
Расчет банковской процентной ставки
Перед подписанием кредитного договора желательно понимать, какие суммы придется выплачивать, поэтому важен правильный расчет банковской процентной ставки. Многие онлайн-банки предлагают на своих сайтах заемщику калькулятор для этих расчетов, но на самом деле применить его не так и просто, но возможно сделать приблизительный расчет.
Многие методы расчета банковской процентной ставки сложны и требуют математических знаний. Поэтому остановимся на более простых способах. Если сложить все предложенные в списке платежи, то можно посчитать приблизительный процент, который придется выплатить за заемные средства:
- процент по кредиту;
- все комиссии банка (за рассмотрение заявки, открытие, обслуживание счета и так далее);
- все услуги по страхованию жизни и другие;
Для правильного расчета следует учитывать разные обстоятельства, которые могут возникнуть в момент пользования заемными деньгами, например, досрочное погашение, пени, штрафы и многое другое.
Некоторые клиенты банка, наоборот, доверяют кредитной организации на хранение свои финансы. Банк за это выплачивает процент, зависит его размер от многих факторов.
Процентная ставка в брокерских компаниях
Брокерская компания является посредником между продавцом и покупателем. Если раньше сберегательными операциями занимались только банки, то теперь все популярнее становятся подобные услуги в других учреждениях. Активы клиента в брокерской конторе тоже могут иметь сберегательный характер. Свободные денежные средства на депозите клиента брокер может использовать в своих целях и за это заплатить клиенту.
Проценты в брокерских компаниях меняются часто, поэтому высчитываются ежедневно, а вносятся на депозит в конце месяца. Брокеры предлагают различные процентные ставки. Если клиент заключает много сделок, то для него удобным будет вариант с пониженной процентной ставкой (Commission - 0,015 %, SWAP - 1 pip, Interest rate - 3%). Для стратегических инвесторов важен высокий процент, так как редко заключаются сделки (Commission - 0,03 % , SWAP - 0 pip, Interest rate - 6%.). Клиент обязан совершить хоть одну сделку, чтобы процентная ставка в брокерских компаниях начала зачисляться на депозит.
При кредитовании выделяют несколько особенностей банковского процента
Заемщиком выплачивается в кредитное учреждение процентная ставка, на сегодняшний день при кредитовании выделяют несколько особенностей банковского процента:
- ссудный (получение прибыли банком от клиента за пользование деньгами);
- депозитный (оплачивается банком клиенту за возможность пользоваться его деньгами);
- учетный (ставка ЦБ, по которой выдаются кредиты в другие банки);
- дисконтный (% за риски, связанные с выдачей ссуды).
Каждый из них предназначен для определенных функций: сберегательной, регуляторной и перераспредели тельной. На расчет процентной ставки банка влияет множеств различных факторов.
От чего зависит размер банковского процента
В настоящий момент существует единая формула расчета процентной ставки по депозитному счету. Необходимо понимать, от чего зависит размер банковского процента и учитывать, что различные факторы могут его скорректировать:
М = D * (1 + r/100* t/360).
М – сумма полученная клиентом в конце срока вложения денежных средств;
D – сумма вклада;
r – процентная ставка банка;
t – количество дней, на которое клиент доверяет свои финансы банку.
В финансовом мире считается, что в каждом месяце 30 дней.
Пример: положить в банк 100000 рублей под 3% годовых сроком на 6 месяцев.
100000 * (1 + 3%/100 * 180/360) = 100000 * (1+ 0,03 * 0,5) = 100000 * 1,015= 101500
Предложенная формула подходит только для вкладов, процент на которые начисляется один раз в год. Если проценты на вклад зачисляются несколько раз в год, например, каждый месяц, то придется рассчитывать проценты по сложной банковской формуле:
M = D * (1 + r/100*30/360)^(360/30).
Виды банковских рисков
Виды рисков финансовых учреждений разделяются на общие и банковские, достаточно сложно разграничить их между собой. В процессе функционирования предприятие сталкивается с разными проблемами. В специализированной литературе виды банковских рисков группируются по финансовым операциям:
- банковский риск (сюда входят риски, связанные с деятельностью банка и общие, зависящие от внешних воздействий);
- кредитный риск (возникает из-за просроченной задолженности клиентов или предприятий, кредитующихся в банке);
- валютный риск (связан с изменением курса валют);
- процентный риск (колебание процентной ставки вынуждает банк выплатить повышенные проценты за пользование деньгами или получить меньший доход от предоставленных кредитов);
Риски бывают в любом предприятии, поэтому для банка важно не избежать их, а предвидеть и, как следствие, снизить угрозу до минимума.
Процентная или банковская ставка - это стоимость денег, как средства сбережения. Это сумма, определяемая в процентах к сумме кредита, которую платит заемщик за пользование деньгами в течение определенного периода.
- Банковская ставка на сегодня
- Банковская ставка по вкладам физических лиц
- Банковская ставка рефинансирования
- Банковская ставка ЦБ РФ
- Расчет банковской ставки
- Учетная ставка банковского процента
В экономике используются также термины "учетная ставка" или "ставка рефинансирования" - это процентная ставка, по которой Центральный банк государства кредитует коммерческие банки.
Существует несколько видов банковской ставки:
- фиксированная и плавающая;
- декурсивная и антисипативная;
- реальная и номинальная.
Банковская ставка на сегодня
Банковскую ставку для коммерческих кредитных организаций на определенный период устанавливает Банк России. Узнать ее можно на официальном сайте финансового учреждения или в открытых источниках информации.
Каждый банк устанавливает собственную банковскую ставку для своих клиентов. Ее размер для физических и юридических лиц, для определенных видов займов может быть различным. Информацию о банковской ставке можно узнать на сайте финансового учреждения. Банковская ставка - важный критерий выгодности сотрудничества с кредитным учреждением.
Банковская ставка по вкладам физических лиц
Банковская ставка по вкладам физических лиц - процентная ставка при уплате средств за пользование заемными деньгами. Финансовые учреждения устанавливают эту величину самостоятельно. Вкладчикам выгодно держать средства на счетах кредитной организации, предоставляющей самые высокие банковские ставки. Банки побуждают клиентов вкладывать средства на длительный срок, предоставляя повышенные ставки по таким вкладам.
Существует понятие средней банковской ставки по вкладам физических лиц. Эта величина рассчитывается на основании всех предложений банков определенного региона или в масштабах всего государства.
Банковская ставка рефинансирования
Банковская ставка рефинансирования - размер процентов, подлежащий уплате в течение года центральному банку страны за займы, которые он предоставил финансовым учреждениям. Эта величина выполняет роль индикатора денежно-кредитной политики государства, экономического регулятора, играет важную роль в вопросах расчета ставок налогообложения, пени и штрафов.
Впервые банковская ставка рефинансирования была установлена в РФ в 1992 году. С 01.01.2016 года ЦБ РФ планирует уравнять величину ставки рефинансирования и ключевой ставки, по которой он предоставляет кредиты коммерческим банкам на одну неделю.
Банковская ставка ЦБ РФ
Ключевая ставка или банковская ставка ЦБ РФ была принята в качестве инструмента денежно-кредитной политики в сентябре 2013 года. Она устанавливается в целях воздействия на уровень процентных ставок, действующих в экономике государства. По сути, она представляет собой ставку, по которой Банк России кредитует коммерческие финансовые организации. Пересмотр размера ключевой ставки ЦБ РФ производится несколько раз в год. Основаниями для перерасчета выступают уровень инфляции, прогнозы развития экономики и другие факторы. По состоянию на август 2015 г размер ключевой ставки составил 11%.
Расчет банковской ставки
Расчет банковской ставки производится по сложной формуле, в которой учитываются:
- сумма кредита;
- процентная ставка;
- период кредитования;
- величина различных комиссий, процентов за обслуживание кредита.
Облегчить процесс расчета банковской ставки помогут кредитные калькуляторы и специальные программы для ПК.
Для сравнения условий кредитования, предлагаемых различными банками, используют показатель - эффективную процентную ставку, учитывающую все комиссии, платежи.
Учетная ставка банковского процента
Учётная ставка банковского процента - процентная ставка, по которой ЦБ РФ предоставляет займы коммерческим банкам. Чем она выше, тем более высокий процент взимают затем кредитные организации за ссуды предоставляемые клиентам.
Согласно ст. 395 ГК РФ учетная ставка банковского процента определяет стоимость денег для регулирования объема финансовой ответственности за нарушение денежных обязательств.
Размер учетной ставки периодически пересматривается. Актуальные данные можно узнать на сайте Центрального Банка России.
Совет от Сравни.ру: Планируя взять кредит или разместить депозит в банке, стоит поинтересоваться размером банковской ставки и сравнить условия, предоставляемые разными финансовыми учреждениями.
Подготовьтесь к позиции финансового директора. По окончании курса вы будете обладать необходимыми компетенциями и навыками профессионала высшего звена.
Банковский процент представляет собой не что иное, как плату за пользование заемными денежными средствами. Самые известные случаи применения процента – это плата за кредит и плата за депозит.
В обоих случаях в отношениях присутствуют два субъекта, один из которых – всегда банковское учреждение, которое на основании определенных методик экономических расчетов определяет размер банковского процента по конкретному виду операций.
Различают 4 вида банковских процентов:
— Ссудный (кредитный);
— Депозитный;
— Дисконтный;
— Учетный.
Ссудный процент – эта та сумма, которая начисляется заемщику за пользование кредитными средствами.
Депозитный процент по сути то же самое, что и ссудный, но заемщиком в данном случае выступает банковское учреждение, которое за пользование вашими деньгами оплачивает вам вознаграждение в виде этого самого депозитного процента.
Дисконтный процент предполагает размер скидки от какой-либо суммы в денежной операции.
Учетный процент представляет собой определяемую Центробанком ставку, по которой это учреждение выдает другим банкам заемные средства.
Уровень банковского процента определяется макроэкономическими факторами, характерными для любой формы ссудного процента, и частными факторами.
Рекомендуем записаться на наш открытый онлайн-курс «Финансы с нуля». На курсе вы познакомитесь с фундаментальными концепциями из финансовой и экономической теории, необходимые для работы в финансах.
Макроэкономические факторы, влияющие на банковский процент
1. Соотношение спроса и предложения кредитных ресурсов
Спрос и предложение зависят от цикличности экономики, законодательной базы, методов денежно-кредитной политики Центрального Банка, инвестиционных рисков;
2. Денежно-кредитная политика
Одним из основных инструментов денежно-кредитной политики центральных банков, является учетная ставка, нормы резервирования и операции на открытом рынке. При снижении учетной ставки, происходит удешевление кредитных ресурсов и увеличению их предложения. В случае повышения ставки, наоборот – подорожание кредитных ресурсов и снижение спроса. Центральный банк, меняя ставку и перечень ресурсов, по которым начисляются резервы, воздействует на стоимость аккумулируемых банками средств;
3. Операции на открытом рынке
Продавая или покупая государственные облигации, проводя операции РЕПО, центральные банки увеличивают или сокращают денежную массу.
4. Инфляционные ожидания
Снижение покупательной способности денег, за период кредитования, приводит к уменьшению реального размера заемных средств, возвращаемых кредитору. Банки компенсируют потерю реальной стоимости денег, увеличивая процентные ставки по кредитам.
5. Конкуренция на рынке кредитования
В случае монополии в определенном регионе, банк будет выдавать кредиты по ставкам выше среднерыночных.
6. Развитие рынка ценных бумаг
Государственные и корпоративные облигации, являются альтернативой банковскому кредитованию.
7. Открытость национальной экономики
Возможность для банков привлекать ресурсы для последующей выдачи кредитов в своей стране, за рубежом, под более низкие ставки.
8. Фактор риска
Сюда относится как благонадежность самого заемщика (чем больше сомнения у банка в платежеспособности, тем выше ставка), так и риски макроэкономики.
9. Частные факторы
Определяются позицией банка на рынке, характером операций и размером риска.
Как формируется процентная ставка
Формирование рыночной процентной ставки можно представить следующей формулой:
I = r + e + RP + LP + MP
r – безрисковая ставка;
e – премия, эквивалентная уровню инфляции на срок кредита;
RP – премия за риск неплатежа;
LP – премия за риск потери ликвидности
MP – премия за риск с учетом срока.
Ставки, рекламируемые банками по кредитам и вкладам, не есть показатель расходов или доходов (в случае вклада) понесет клиент.
Для определения точных затрат по кредиту, или выгоды по вкладу, применяются формулы полной стоимости кредита и эффективной процентной ставки по вкладу.
Полная стоимость кредита определяется в процентах годовых, она показывает все затраты, которые заемщик понесет по данному кредиту.
Полная стоимость кредита
Полная стоимость кредита определяется по формуле:
ПСК = i × ЧБП × 100
ПСК — полная стоимость кредита в процентах годовых с точностью до третьего знака после запятой;
ЧБП — число базовых периодов в календарном году. Продолжительность календарного года признается равной тремстам шестидесяти пяти дням;
i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Процентная ставка базового периода определяется как наименьшее положительное решение уравнения:
ДПk — сумма k-го денежного потока (платежа);
qk — количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа);
ek — срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения
m — количество денежных потоков (платежей);
i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Пример расчета ПСК и ставки базового периода
Для простоты расчета, будет рассмотрен займ на 15 дней.
Сумма займа = 30 тыс. руб.,
Срок пользования = 15 дней, займ уплачивается тремя равными платежами.
Дневная процентная ставка = 1%.
Q1 = 0 – количество полных базовых периодов с момента выдачи займа до даты первого денежного потока (выдача займа);
Q2 = 1 – количество полных базовых периодов с момента выдачи займа до даты второго денежного потока (возврат займа);
Q3 = 2 – количество полных базовых периодов с момента выдачи займа до даты третьего денежного потока (возврат займа);
Q4 = 3 – количество полных базовых периодов с момента выдачи займа до даты четвертого денежного потока (возврат займа);
Е2 = 0 – срок, с момента завершения первого (т.к. Q2 = 1) базового периода до даты второго денежного потока (дата второго денежного потока и дата завершения базового периода в данном примере совпали).
(−30 000/(1+0×𝑖)×(1+𝑖)0)+(11 500/(1+0×𝑖)×(1+𝑖)1)+(11 500/(1+0×𝑖) ×(1+𝑖)2)+(11 500 /(1+0×𝑖) ×(1+𝑖)3)−30 000/1 + 11 500/1+𝑖 + 11 500/(1+𝑖)2+ 11 500/(1+𝑖)3
Согласно п. 2 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353–ФЗ «О потребительском кредите (займе)» продолжительность календарного года признается равной 365 дням.
Процентная ставка базового периода 𝐢 = 0.15
Определяем ПСК по формуле:
ПСК = 0.15 × 73 × 100 = 1095%
Эффективная ставка по вкладу отражает общий доход за весь срок с учетом причисления процентов к вкладу. Это помогает клиенту оценить его реальный доход и сравнить условия по видам вкладов в одном или нескольких банках.
Если владелец вклада желает получить максимальный доход, то ему следует выбирать вклады с ежемесячной капитализацией процентов.
Для того чтобы произвести расчет эффективной процентной ставки, применяется формула сложных процентов, которая имеет следующее выражение:
ЕС = ((1+(С/100)/N)N×m -1)×100
ЕС – эффективная ставка по вкладу, то есть доход, который вы получите по окончании срока;
С – обозначение номинальной ставки, которая обычно указана в договоре;
N – обозначение интервалов капитализации относительно ее периодичности;
m – количество повторений интервалов.
Пример:
Вклад «Сохраняй» в Сбербанке. Сумма вклада 100 000 руб, срок 1 год, ставка 5 %.
Вклад с ежемесячной капитализацией процентов, соответственно эффективная ставка будет равна:
EC= ((1+(5%/100)/12)12×1-1)×100=5,12%
В случае, если проценты уплачиваются в конце срока, эффективная ставка будет равна 5%.
Показатели, которые помогают банкам анализировать их доходность от процентных операций
Процентная маржа – это разность между процентным доходом от активов, и процентным расходом по обязательства банка.
Для расчета процентной маржи используется следующая формула:
М = (Д – Р):А*100%
Д – процентные доходы;
Р — процентные расходы;
А – активы, приносящие доход в виде процентов.
Анализ процентной маржи проводится по следующим критериям:
1. Сравнение фактической маржи с базовой, что позволит оценить тенденции увеличения или уменьшения дохода.
2. Наблюдение за соответствием уровню процентной маржи сложившемуся стандарту.
3. Анализ изменения составляющих процентной маржи.
4. Определение пределов границ в которых изменения процентной маржи требуют принятия управленческих решений.
Чтобы свободно проводить процентную политику, банку необходимо знать коэффициент внутренней стоимости банковских услуг. Он характеризует затраты, не порытые полученными комиссиями и прочими доходами, на каждый рубль размещенных средств.
Данный показатель может быть определен как минимальная процентная маржа:
Ммин = (Рб – Дпр) : Араб×100%
Рб – расходы на обеспечения деятельности банка (управленческие расходы, комиссии уплаченные, другие операционные и производственные расходы, штрафы.);
Дпр – прочие доходы (комиссии полученые, штрафы, возвраты из бюджета за переплату налога, другие доходы);
Араб – активы банка приносящие доход.
Ориентировочная процентная маржа — маржа, к обеспечению которой должен стремиться банк в ходе кредитных сделок, чтобы не только покрыть расходы, связанные с его деятельностью, но и получить прибыль.
Формула для определения ориентировочной прочентной маржи:
М=КСР+Ммин+Пмин
КСР — надбавка с средней стоимости привлеченных ресурсов, с учетом отчислений в фонд обязательных резервов;
Пмин – минимальная норма прибыльности активных операций банка, на основе финансового плана банка.
Для определения минимальной доходности по активным операциям используется следующая формула:
Дмин = СР + КСР + Ммин + Пмин
СР – средняя стоимость привлеченных ресурсов по банку.
Минимальная доходность по активным операциям рассчитывается для определения необходимого дохода только для покрытия всех расходов.
Она определяется с учетом:
1. Текущей средней стоимости привлеченных ресурсов.
2. Размеров отчислений в фонд обязательных резервов.
3. Фактически сложившейся, по данным за предыдущий квартал, уровня минимальной процентной маржи.
4. Минимальной нормы прибыльности активных операций банка, определяемой по вложениям с минимальным риском.
Дадим техническую базу для финансового анализа любых аспектов деятельности компаний, а также научим эффективной презентации аналитических данных.
Автор статьи
Читайте также: