Информация о картотеке 1 и 2 сбербанк что это

Обновлено: 28.11.2022

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Что такое картотека по расчетному счету

Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.

Основания для открытия картотеки делятся на две группы:

  1. Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с
  2. На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений

Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).

Картотека № 1

В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.

Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90 901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.

Картотека № 2

Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90 902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.

Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).

Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.

Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.

Очередность выплат

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке № 2 устанавливается следующая очерёдность:

  1. Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью
  2. Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным
  3. Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха
  4. Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды
  5. Остальные поручения в порядке поступления

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

  • Из платежей, ожидающих одобрения клиента
  • Из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.)

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» № 311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

София Орлова

В команде с 2019 года, до этого занималась фрилансом. Работает над заполнением и обновлением информации о размещаемых на сайте продуктах — займах, кредитах, картах и других. Хорошо ориентируется в предложениях банков и МФО, внимательна к деталям и учитывает все важные сведения для потенциального заемщика.

Кредитно-финансовые учреждения обязаны вести свою деятельность согласно общепринятым стандартам. Они подразумевают использование специальных кодовых обозначений. Данные шифры активно используются Сбербанком. Особенно распространен код под номером 2, нередко присутствующий в выписке по вкладам. Что он обозначает? Когда используется?

Вид и шифр операции 2 в Сбербанке

Шифр 2 используется для операций, предполагающих дополнительное внесение денежных средств на уже открытый клиентом вклад. Он обязательно должен быть пополняемым. Это условие указывается в договоре заблаговременно. В тексте соглашения прописывается минимальная и максимальная суммы взноса, а также сроки, в которые можно вносить денежные средства, как производится капитализация процентов, когда можно снимать деньги, особенности перерасчета процентов по вкладам с учетом сделанного взноса.

В Сбербанке дополнительные взносы с шифром 2 применяются исключительно к сберегательным и депозитным счетам. Деньги можно вносить в отделении кредитно-финансового учреждения, они обозначаются соответствующим кодом в квитанции. Аналогичное обозначение будет в выписке, которую можно получить по запросу. Здесь же прописываются все остальные движения по счету, каждое из которых будет со своим шифром.

Вид операции 2 используется в Сбербанке для следующих видов вклада:

  • Пополняй онлайн. Клиенту предлагается открыть счет на сумму в 1 000 рублей с возможностью пополнять его в любое время. Ограничений по снятию денежных средств тоже нет. Процентная ставка вариативна и зависит от того, на какую сумму открывается депозит.
  • «Управляй». Вклад практически ничем не отличается от первого варианта. Минимальная сумма тоже составляет тысячу рублей. Ставка зависит от размера депозита. Вносить дополнительные взносы и производить изъятие можно абсолютно в любое время.
  • Сберегательный счет. Представляет собой срочный вклад с возможностью пополнения и снятия по мере необходимости. Главным отличием от вышеописанных предложений Сбербанка является процентная ставка от 1,5 до 2,3% против 5-6% по вкладам «Управляй» и «Пополняй онл@йн».

Видя в выписке шифр 2, держатель вклада должен понимать, что речь идет о внесении денежных средств, которое он производил. Кроме того, в отчете нередко присутствует код операции 3, который означает обратную операцию, то есть снятие денег со сберегательного счета.

Обращение в службу поддержки клиентов Сбербанка решает многие проблемы и дает ответы на возникающие вопросы по использованию услуг финансового учреждения. Но в первую очередь пользователи банковскими продуктами обращаются к интернет-сервисам за первичным разъяснением.

В чем особенность прочих поступлений?

Банковские начисления классифицируются по двум типам:

Если к первой категории поступлений относятся шаблонные переводы, поступающие на счет клиента на регулярной основе: зарплаты, стипендии, пособия. Прочие поступления включают в себя нетипичные переводы, происходящие один раз. К данной категории относятся зачисления от физических лиц, компенсационные выплаты, разовые денежные субсидии от государства.

Среди источников прочих поступлений выделяются:

  • новый работодатель, направивший заработную плату на карту впервые;
  • родственники и члены семьи, совершившие разовый перевод;
  • посторонние владельцы банковских карт, ошибочно перечислившие деньги;
  • банк, неверно указавший реквизиты получателя средств.

Держатель пластиковой карты может узнать подробности и назначение денежного перевода на горячей линии Сбербанка и в ближайшем отделении. Мобильное приложение «Сбербанк Онлайн» раскрывает более детальную информацию, в списке произошедших операций фигурируют сведения об отправителе средств.

Прочие поступления связаны с переводами, направляемыми на карту в первый раз

Цифровые комбинации «Прочих поступлений»

Получить подробную информацию об отправителе денег у банка не получится. Финансовые учреждения не разглашают персональные данные. Однако для некоторых денежных зачислений нерегулярного характера используются особые цифровые комбинации, зная которые можно определить назначение денежного поступления.

Чаще всего встречаются следующие коды операций, принятые указом Центробанка:

  • приставка RUS с кодами 1-9 – начисления от бюджетных организаций (пособия, пенсии, субсидии, иные средства материальной поддержки);
  • цифра 11 идентифицирует зачисление в счет выполненных работ или оказанных услуг;
  • код 13 – отправления от держателей пластиковых карт;
  • комбинация 16 – начисление процентов по вкладам;
  • код 30 – поступление за проведение валютных операций.

Этот перечень кодов не является исчерпывающим, фактически каждая операция по счету имеет свою цифровую комбинацию. Клиенту банка нужно учесть, что каждый банк может присваивать переводам и перечислениям внутри организации свои коды, отличающиеся от указанных в документе Центробанка.

Как узнать, кто прислал деньги?

При обращении с финансами важно не реагировать эмоционально и не спешить тратить поступившие деньги. Ввиду банковских ошибок и человеческого фактора средства будут изъяты и возвращены их законному владельцу. В данной ситуации важно установить отправителя денег своевременно.

Узнать, кто сформировал денежное перечисление, можно одним из следующих методов:

Воспользоваться деньгами можно по истечении срока исковой давности на истребование финансов. По общему правилу этот срок составляет 3 года. Обычно при ошибочно направленных денежных зачислениях, их возврат производится в течение нескольких дней.

Заключение

Основные сведения о денежном переводе позволяют идентифицировать отправителя – физическое лицо или учреждение. Комбинации кодов перевода дают сведения о назначении платежа. Своевременное обращение в банк позволяет узнать, что такое прочие поступления на карту «Сбербанк Онлайн», а главное – законно ли ими пользоваться для удовлетворения собственных нужд.

Не все банковские операции по расчетному счету выполняются с одинаковой скоростью. Какие-то не могут быть осуществлены в определенный момент времени по разным обстоятельствам. Их заносят в специальный перечень, который называется картотекой. Таким образом, под картотекой в банке понимают специальный учет платежей, которые не могут быть выполнены в срок кредитно-финансовой организацией, но в порядке очереди будут произведены.


Зачем нужна картотека?

Запрошенная юридическим лицом транзакция может быть отложена в картотеку по разным причинам:

  1. На балансе недостаточно средств для того, чтобы выполнить операцию. Обычно крупные компании заключают с банком договор на предоставление кредитной линии. По нему в случае дефицита финансов кредитор дает в займы владельцу счета сумму, которая ему необходима для перевода. Если кредитной линии нет, платеж помещается в картотеку, а физическое лицо или фирму уведомляют о невозможности провести операцию и ее постановку в очередь. Как только счет пополняется нужной суммой, платеж производят.
  2. Для проведения перевода нужно подтверждение со стороны владельца расчетного счета. Некоторые платежные поручения не могут быть выполнены, если хозяин счета не даст на них согласие. На заполнение документов понадобится время, в течение которого операция находится в очереди в картотеке.
  3. Счет был арестован по решению суда. Приставы могут полностью наложить арест на счет либо огранить расчетные операции на сумму, которую «задолжал» владелец. Например, он не платит алименты или не вносит налоговые сборы.

Сам факт попадания платежа в картотеку еще не говорит о том, что у компании есть какие-либо проблемы. Первые две причины вполне могут произойти в ходе стандартных расчетов компании с контрагентами. Но третий фактор уже требует дополнительных объяснений, так как без погашения задолженности восстановить функциональность счета не удастся.

Постоянное попадание денежных операций в картотеку – это тревожный сигнал, который заставляет банки задуматься о стабильности данных компаний. Они опираются на картотечные данные при установлении размера кредита или, например, определении лимита по овердрафту.

Картотека №1

Есть два вида картотеки в банке – картотека №1 и картотека №2. Какая транзакция в какой перечень попадет, зависит от причин отказа в ее осуществлении.

В картотеке №1 (ее также называют внебалансовым счетом №90901) хранятся платежи, отмененные в связи с:

  • наложенным судебными приставами арестом;
  • ожиданием подтверждения со стороны плательщика.

Современные расчеты проводятся в автоматическом режиме, не требующем дополнительного согласия со стороны владельца счета. Поэтому операция, попавшая в картотеку №1, практически всегда свидетельствует о наложенном аресте.


Картотека №2

Под картотекой №2 понимают внебалансовый счет №90902. Он используется для того, чтобы ставить на учет транзакции, для осуществления которых не хватило финансов. Бывают случаи, когда имеющихся средств хватает лишь на частичное погашение платежных поручений. Тогда банковский сотрудник выполняет операции согласно действующему остатку, а остальные платежи ставит в очередь в картотеку в хронологическом порядке.

Если компания ранее заключила договор с банком на предоставление кредитной линии, переводы проводятся с помощью заемных средств и в картотеку №2 не попадают.

ВАЖНО! На картотеку №2 кредиторы обращают особое внимание во время принятия решения о выдаче ссуды. Если отсрочки транзакции из-за дефицита денег случаются регулярно, это ухудшает репутацию фирмы с точки зрения платежеспособности. Лучше избегать попадания в эту картотеку!

Очередность выплат

Все платежные поручения, помещенные в картотеку, должны быть выполнены в порядке очереди, прежде чем компания сможет приступить к оплате следующих. Организация также вправе отозвать еще не выполненное поручение, чтобы оно не попало в картотеку №2, или отменить то, что в ней уже есть.

Если транзакции были отложены из-за ожидания ответа от владельца счета, то после его согласия они осуществляются в хронологическом порядке при наличии достаточного количества средств. Это самый простой вариант очередности выплат.

Если на счет наложен арест, то деньги с него будут выплачиваться в следующем порядке:

  1. Сначала списываются средства на покрытие ущерба здоровью или жизни, а также непогашенные алименты.
  2. Следом идут выплаты работникам учреждения. Это не только заработная плата, но и отпускные, больничные и т.д.
  3. После этого погашаются долги перед государственными ведомствами: Налоговой службой, Пенсионным фондом и Фоном социального страхования.
  4. Затем со счета снимают финансы в счет бюджетных и внебюджетных фондов.

Только после этого организация может расплатиться, например, со своими поставщиками. Как только картотека закрывается, совершаются остальные операции.

Любое юридическое лицо заинтересовано в том, что сократить оба вида картотек к минимуму. Хозяйственная деятельность сопряжена с некоторым недостатком средств, но финансово стабильное предприятие всегда оперативно решает этот вопрос (обычно в течение недели), не давая банку усомниться в своей репутации.

Картотека №2 в банке для расчетных счетов юридических лиц - когда применяется

Картотека №2 по расчетному счету – форс-мажорный банковский инструмент управления очередностей списания средств. Применяют в двух случаях и только в отношении юридических лиц:

  1. При отсутствии на р\с необходимого количества для исполнения финансовых обязательств перед персоналом, государственными и фискальными органами.
  2. При аресте и блокировке счетов налоговой, через невозможность наложения акцепта на платежку.

Как видим, режим картотеки в банке применяется при признаках финансовой нестабильности предприятия и является негативным фактором, свидетельствующим о неплатежеспособности. Сам по себе факт малоприятный, но на начальных стадиях финансового неблагополучия хорошо покрывается за счет предварительного подключения овердрафта и служит фактором контроля за финансовой репутации фирмы. Картотек два вида, ниже – что это такое и главные отличия.

Картотека №2 в банке для расчетных счетов юридических лиц - когда применяется

Картотека № 1

Сравнительно менее популярный инструмент контроля за платежками у юридических лиц, который применяют при частичном недостатке денег для оплаты финансовых обязательств перед партнерами. Позволяет отложить расчет по отдельным видам платежных операций при наложении блокировки на использование счета полностью, или частично, до момента снятия ограничений. Все платежки в этом случае помещаются в директорию бухгалтерского учёта № 90901 (последние 2 цифры формируют название вида картотеки) и ожидают оплаты без применения штрафных санкций.

Картотека № 2 в банке – что это

Этот инструмент включает алгоритм списания средств со счета при недостаточном количестве для оплаты очередного платежа. Учет производится по забалансовому счету № 90902. Туда помещаются входящие платежи клиента и обрабатываются в строгой очередности по статьям и дате поступления. Оплата может быть как полной, так и частичной, исходя из количества средств на расчетном счету.

Очередность платежей при недостатке средств

Если неоплаченных платежных поручений становится больше одного, включается стандартная инструкция сортировки для оплаты по картотеке №2 (ст. 855 части 2 ГК РФ):

  1. Покрытие предприятием ущерба здоровью, или жизни физлиц.
  2. Оплата труда сотрудников (заработная плата, больничные, отпускные).
  3. Налоговые платежи, сборы в пенсионный фонд, или социального страхования.
  4. Другие бюджетные и не бюджетные фонды, в порядке даты поступления обязательств.
  5. Остальные платежные поручения в том же порядке.

Для возобновления стандартного РКО юридическому лицу необходимо ликвидировать картотеку – то есть оплатить «зависшие» платежки. После этого банк вправе возобновить кредитную линию предприятию и обеспечить дополнительное финансирование, если необходимо.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: