Isin код ценной бумаги как узнать тинькофф
Обновлено: 19.04.2024
Моя жена — госслужащая, и по закону нам обоим запрещено владеть иностранными финансовыми инструментами.
В 2019 году я открыл индивидуальный инвестиционный счет. Понять, какие активы на бирже мне покупать можно, а какие нельзя, с первого взгляда оказалось непросто. А еще каждый год мы должны сообщать государству о доходах и имуществе. И заполнение разделов отчета, посвященных ценным бумагам, — тот еще квест.
В этой статье расскажу, как госслужащему торговать на бирже и не нарушать закон, что делать, если вы случайно приобрели акции иностранной компании, и как не ошибиться, заполняя справку о доходах и имуществе.
Подпишитесь на Инвестник — рассылку для инвесторов, и получайте письмо с главными новостями каждый понедельник
Кого это касается
Мы уже подробно рассказывали об ограничениях для госслужащих, которые имеют брокерские счета. Во-первых , запрещено владеть даже российскими акциями или облигациями компаний, если это приводит к конфликту интересов. Скажем, у чиновника Минстроя может быть прямое влияние на компанию-застройщика.
Во-вторых, некоторым госслужащим нельзя открывать вклады в иностранных банках и иметь иностранные финансовые активы. Этот запрет, например, распространяется на глав муниципалитетов, сотрудников ФСБ, местных депутатов и других чиновников. Почти полный список есть в законе «О противодействии коррупции». Почти — потому что разные ведомства дополнительно утверждают собственные перечни таких должностей.
Ограничения касаются не только госслужащих, но и их близких родственников: супругов и несовершеннолетних детей. Это мой случай.
Что можно и что нельзя покупать на бирже
Госслужащим можно покупать только российские ценные бумаги. Важно помнить, что, даже если сама компания отечественная, ее акции или облигации могут быть выпущены за рубежом.
Например, акции Яндекса торгуются на Московской бирже, но выпущены в Нидерландах. Покупать их госслужащему нельзя.
Что делать госслужащему, который случайно купил иностранную бумагу
Если госслужащий не знает, что существуют какие-то ISIN, он может случайно купить акции того же Яндекса. Фактически он нарушит закон: станет владельцем иностранного актива.
Но государство, скорее всего, узнает о владении этими акциями, только если госслужащий не продаст их до конца года. Дело в том, что в ежегодном отчете о доходах нужно указывать только ценные бумаги, которые находятся в собственности на отчетную дату — 31 декабря.
Если госслужащий не владел иностранными бумагами на 31 декабря, то, чтобы уличить его в нарушении, проверяющим придется делать запрос в Национальный депозитарий, где хранятся записи о владельцах ценных бумаг. Но в России больше двух миллионов государственных и муниципальных служащих — это еще не считая депутатов, силовиков и судей. Добавьте к этому их супругов и детей. Если такие запросы и делают, то выборочно.
Обо всех операциях по брокерскому счету за год отчитываться не нужно — только о доходах. Если случайно купить, а потом быстро продать иностранную акцию, за такую ошибку, скорее всего, не накажут. Но это незаконно, поэтому советуем проверять ISIN ценной бумаги перед каждой сделкой.
Чтобы узнать, российские бумаги или нет, надо перед покупкой проверить ISIN — это международный идентификационный код ценной бумаги. Идентификатор состоит из двух букв и десяти цифр. Например, ISIN акций Сбербанка — RU0009029540, Яндекса — NL0009805522, Apple — US0378331005. Буквы как раз указывают на страну: код российских ценных бумаг начинается с префикса RU. Код некоторых выпусков облигаций федерального займа начинается с SU — это тоже указывает на российское происхождение.
Я проверяю ISIN ценных бумаг на сайте Московской биржи. Там есть удобный поиск: вводишь название компании, а система показывает все акции и облигации эмитента вместе с кодами.
Поиск международных кодов ценных бумаг на сайте Московской биржи. Чтобы определить ISIN, введите название компании и нажмите «Ввод»
Идентификатор Яндекса начинается с букв NL, а биржа сразу предупреждает, что это акции иностранного эмитента
Как отчитаться о ценных бумагах и доходах от них
Почти все госслужащие должны до конца апреля отчитаться об имуществе и доходах за прошлый год. В декларации указывают такие же сведения о супругах и несовершеннолетних детях.
Отчет обычно заполняют в специальной программе — «Справки БК», но версия есть только для Виндоус. Можно скачать программу на компьютер, спокойно заполнить декларацию дома, а потом выгрузить ее и сдать на работе. Я загружал программу с официального сайта Кремля.
Программа «Справки БК» на сайте КремляZIP, 15,8 МБ
К брокерскому счету или ИИС относятся сразу несколько разделов «Справки БК». Например, раздел «Сведения о расходах» касается только инвесторов, которые вложили в ценные бумаги сумму, превышающую семейный доход за три года. Если это ваш случай, на сайте Министерства труда и социальной защиты можно скачать рекомендации по заполнению декларации.
Я остановлюсь только на тех тонкостях, что касаются большинства владельцев брокерских счетов и ИИС: как декларировать доход от купонов, дивидендов и сделок с ценными бумагами.
Доход от ценных бумаг и долей участия в коммерческих организациях
В подразделе 1.5 — «Доход от ценных бумаг и долей участия в коммерческих организациях» — надо указать, сколько госслужащий заработал на бирже. Для этого придется сложить все дивиденды и выплаты купонов по облигациям. К этой сумме нужно прибавить заработок от продажи ценных бумаг: например, вы купили какую-то акцию, а потом продали ее дороже и получили прибыль. Если продали дешевле и ушли в минус, то доход считается не отрицательным, а нулевым, вычитать ничего не надо.
Все доходы рассчитывают до налогов. Поэтому если брокер удержал 13% с дивидендов, то надо учитывать сумму до этого вычета.
Акции и иное участие в коммерческих организациях и фондах
В подразделе 5.1 — «Акции и иное участие в коммерческих организациях и фондах» — надо указать все акции, которыми вы владели на отчетную дату, то есть на 31 декабря. При этом государство не интересует, за сколько вы купили акции и как изменилась их цена с момента покупки. Главное — степень участия в управлении компанией, то есть количество акций, которыми вы владеете.
По каждой акции надо указать следующую информацию: форму собственности компании-эмитента — обычно это ОАО или ПАО, ее адрес, размер уставного капитала и номинальную стоимость одной акции. Номинальная стоимость — это цена акции не сейчас, а в момент выпуска. В графе «Основание участия» просто укажите «покупка».
Форму собственности, адрес, уставный капитал и номинал акций можно найти на официальном сайте компании-эмитента. Но чтобы не копаться в десятках сайтов, я пользуюсь сайтом «Акционеръ»: там можно посмотреть нужную информацию обо всех российских компаниях, торгующихся на бирже.
Номинал, деленный на сумму уставного капитала, показывает, какая доля в компании принадлежит владельцу одной акции. Это значение «Справки БК» подсчитают автоматически. Я, например, владею 120 акциями Сбербанка номиналом 3 Р каждая. Уставный капитал банка — 67 760 844 000 Р . Моя доля в компании — 0,000000531280277441645%. Что дает знание этого факта государству — не знаю.
Всю эту информацию надо заполнить по каждой компании, акциями которой вы владеете.
На «Акционере» можно посмотреть не только номинал акций и уставный капитал, но и ISIN ценных бумаг компании
В карточке эмитента, выпустившего акцию, надо указать форму организации компании, ее название, адрес, уставный капитал, вид акций, их номинал и количество
Иные ценные бумаги
В подразделе 5.2 — «Иные ценные бумаги» — отчитываются об облигациях. Надо указать номинал облигаций и их количество, а также эмитента, выпустившего бумагу. Например, для ОФЗ это Министерство финансов РФ.
После этого программа автоматически посчитает общую стоимость по каждому виду облигаций.
Кроме облигаций в подраздел «Иные ценные бумаги» вносят информацию о векселях, депозитарных расписках на облигации, закладных и ипотечных ценных бумагах
Срочные обязательства финансового характера
Отдельная тонкость — деньги, которые просто лежат на брокерском счете или ИИС в виде рублей или иностранной валюты. Отчитаться придется, только если эта сумма равна или больше 500 тысяч рублей. Информацию надо внести в подраздел 6.2 — «Срочные обязательства финансового характера».
Такой остаток считается финансовым обязательством: по сути, брокер — ваш должник. Он обязан вернуть эти деньги по требованию клиента. Основание для такого обязательства — договор брокерского обслуживания или ИИС, поэтому его номер также надо будет внести в «Справки БК».
Остаток на моем счете по итогам года был меньше тысячи рублей, поэтому я этот раздел пропустил. В рекомендациях Минтруда и методичках по заполнению справок, которые разные ведомства публикуют на своих сайтах, примеров заполнения информации об остатке почему-то нет. Видимо, ситуации, когда на брокерском счете у человека болтаются свободные полмиллиона, случаются редко. Но если это ваш случай, советую проконсультироваться в структуре, которая будет потом проверять декларацию: антикоррупционном отделе и т. п.
Несмотря на то, что по акциям российских компании брокер выступает налоговым агентом и удерживает налог с дивидендов полностью - существуют такие компании, которые называют "наши, но не наши" и по ним необходимо самостоятельно отчитываться.
Часть таких компаний на бирже продаются как депозитарные расписки (ДР). Депозитарная расписка - это не сама акция, а право на акцию, то есть сертификат, удостоверяющий право собственности на акцию. В данном случае речь идет о российских акциях, обращающихся на зарубежных биржах. В них нет ничего плохого, они введены для того, чтобы инвестор одной страны мог инвестировать в ценные бумаги, торгующиеся на бирже другой страны.
Например, покупая акцию Тинькофф в своем брокерском приложении, на самом деле вы покупаете депозитарную расписку акции Тинькофф.
По данным акциям мы получаем уже очищенный дивиденд в рублях и самостоятельно ничего доплачивать и декларировать не нужно.
Но в России ставка налога на дивиденды составляет 13%, поэтому если вы получили дивиденды от компании Тинькофф в апреле этого года, то необходимо будет в следующем году заплатить 13% от суммы полученного в бюджет РФ самостоятельно. Сделать это можно онлайн на сайте ФНС .
Ставка налога на дивиденды на острове Джерси равна 0%, поэтому, как и в случае с компанией Тинькофф, необходимо будет в следующем году самостоятельно заплатить 13% с суммы полученных дивидендов в бюджет РФ.
Все, что касается именно прибыли по таким акциям от операции купли/продажи, то здесь, все-таки, брокер выступает налоговым агентом и самостоятельно удерживает налог с прибыли. Данные особенности касаются только дивидендов.
Налоговые ставки стран, акции которых обращаются на российских биржах:
- остров Джерси - 0%;
- Кипр - 0%;
- Нидерланды - 15%;
- Люксембург - 15%;
- Виргинские острова - 0%;
- Великобритания - от 0% ( дивиденды до 5 000 фунтов стерлингов не облагаются налогом. При превышении - ставка налога 7,5%)
Внимание! С 1 января 2021 года может составить на Кипре для РФ 15% вместо 0%.
Чтобы упростить процесс проверки компаний, ниже будет размещена табличка "наших, но не наших" компаний. Для удобства вы можете ее сохранить себе, для того, чтобы всегда иметь под рукой.
Если статья была для вас полезной - поддержите лайком и подпиской! :) До новых встреч!
Продуктами и услугами этих компаний мы пользуемся каждый день и считаем их российскими. Их активы в большей степени находятся на территории РФ, а вот юридическая прописка — на территории зарубежных государств. На Московской бирже акции таких компаний считаются иностранными ценными бумагами.
Почему это важно знать?
- Дивиденды таких эмитентов начисляются в $ и приходят неочищенными. Российский брокер тоже не удерживает налог. Поэтому возникает обязанность самостоятельно подавать налоговую декларациюи платить 13%.
В 30 сентября получала дивиденды по акциям AGRO - $0,19 на акцию. Курс ЦБ в день выплаты - 79,6845 рублей. На счет было зачислено 151,40 руб. То есть я должна буду заплатить 19,68 рублей налогов. Сбербанк точно не удерживает налог, про остальных брокеров надо уточнять.
- Акции выпускаются в форме депозитарных расписок, что может повлечь дополнительные расходы в виде платы за обслуживание.
Сбербанк прислал вот такое письмо по ГДР Etalon Group: Получена информация о предстоящем взимании эмитентом (лицом, выпускающим расписки) комиссии за обслуживание депозитарных расписок. SERVICE FEE USD 0.03 доллара США за 1 депозитарную расписку.
- В иностранные финансовые инструменты запрещено инвестировать госслужащим.
Ко мне это не относится, но если вы попадаете в эту категорию, обратите внимание.
Как определить, что акция является иностранной?
С помощью ISIN — международный идентификационный код ценной бумаги, состоящий из 12 символов. Первые две буквы ISIN обозначают код страны эмитента. У российского эмитента должны быть буквы RU.
Быстро проверить ISIN всех доступных у брокера акций можно в терминале QUIK. Для этого необходимо выполнить следующие шаги: Создать окно -> Текущие торги -> Выбрать МБ ФР: Т+Акции и ДР -> Добавить -> Доступные параметры -> Выбрать Код инструмента и ISIN -> Добавить -> Да. В полученной таблице сделать сортировку по ISIN.
Небанковская кредитная организация акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" извещает о присвоении международного идентификационного кода ISIN нижеперечисленным ценным бумагам:
| Данные ISIN кода | |
|---|---|
| ISIN код | RU000A1011U5 |
| Дата присвоения кода | 13 ноября 2019 г. |
| Параметры ценной бумаги (пая) | |
| Наименование фонда | Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов "Тинькофф - Стратегия вечного портфеля в рублях" |
| Тип фонда | биржевой |
| Вид, категория, тип ценной бумаги | Инвестиционные паи |
| Государственный регистрационный номер правил фонда | 3900 |
| Дата государственной регистрации правил фонда | 7 ноября 2019 г. |
| Управляющая компания | ООО "Тинькофф Капитал" |
| Специализированный депозитарий | АО "Специализированный депозитарий "ИНФИНИТУМ" |
| Реестродержатель | АО "Специализированный депозитарий "ИНФИНИТУМ" |
Регистрационный номер – в зависимости от финансового инструмента означает государственный регистрационный номер /идентификационный номер/ регистрационный номер/ номер правил доверительного управления ПИФ/ номер правил доверительного управления ипотечным покрытием.
Дата регистрации – в зависимости от финансового инструмента означает дата государственной регистрации/ присвоения идентификационного номера/ регистрации/ регистрации правил доверительного управления ПИФ/ регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
Справочник иностранных финансовых инструментов, отвечающих требованиям Указания Банка России о квалификации
Справочник содержит информацию об иностранных финансовых инструментах, чьи коды ISIN и CFI присвоены уполномоченными организациями в соответствии с международными стандартами ISO 6166 и ISO 10962, и коды CFI отвечают требованиям пункта 4.2 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 3 октября 2017 г. N 4561-У «О порядке квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг» (в ред. Указания Банка России от 12.09.2018 № 4903-У).
Информация об иностранных финансовых инструментах обновляется в режиме реального времени в результате обработки новых запросов клиентов по новым инструментам, а также проведения НРД ежедневного мониторинга информации по ранее размещенным в нем инструментам.
Информация о кодах ISIN и CFI предоставляется НРД участникам рынка исключительно для целей квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг*.
New – новый (присвоенный) ISIN код загружен в ASB;
Updated – один из параметров записи ISIN кода изменился;
Deleted – ISIN код аннулирован в связи с аннулированием/погашением инструмента, которому он присвоен;
Reused - ISIN код используется повторно для идентификации нового инструмента после аннулирования этого ISIN кода в связи с аннулированием/погашением инструмента, которому он был присвоен ранее.
| ISIN | Наименование эмитента; страна эмитента | Описание выпуска | CFI | Версия стандарта присвоения CFI кода | Состояние ISIN [?] | Нумерующее агентство | Источник информации | По состоянию на |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AEA000201011 | ABU DHABI COMMERICAL BANK; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA001001014 | ABU DHABI AVIATION; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA001501013 | ARABTEC HOLDING PJSC; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA001901015 | AGTHIA GROUP; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA002001013 | ALDAR PROPERTIES CO; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA002301017 | ARAMEX PJSC; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA003001012 | AIR ARABIA COMPANY; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEA005901011 | AMANAT HOLDINGS PJSC; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED000201015 | DUBAI ISLAMIC BANK; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED000601016 | DUBAI INVESTMENT; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED000701014 | DANA GAS CO; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED000901010 | Dubai Financial Market (PJSC); AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED001101016 | DRAKE & SCULL INTERNATIONAL PJSC; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AED001301012 | DAMAC PROPERTIES DUBAI; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 04.01.2022 |
| AEDFXA0M6V00 | DP World Ltd.; AE | DP WORLD LTD DL 2 | ESXXXX | 2015 | New | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 07.09.2021 |
| AEDFXA0NFP81 | Depa Ltd.; AE | DEPA LTD | ESVUFR | 2015 | New | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 07.09.2021 |
| AEDFXA0Q3724 | Damas International Ltd.; AE | DAMAS INTL LTD DL 1 | ESVUFR | 2001 | Deleted | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 07.09.2021 |
| AEDFXA14NUL7 | Orascom Construction PLC; AE | ORASCOM CONSTRUCTION PLC | ESXXXX | 2015 | New | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 07.09.2021 |
| AEE000301011 | EMAAR PROPERTIES ( P.J.S.C); AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| AEE000401019 | Emirates Telecommunication Group Company (Etisalat Group) P.J.S.C; AE | Ordinary Shares | ESVUFR | 2001 | Updated | Securities & Commodities Authority - ESCA, UNITED ARAB EMIRATES | ASBF | 20.05.2022 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | . | 3882 |
* НРД не несет ответственность за соответствие информации целям, для которых информация получается и (или) используется лицами, получающими данную информацию, в том числе, включая, но не ограничиваясь, коммерческим целям. Содержащаяся на сайте НРД информация не является предложением совершить какие-либо сделки с финансовыми инструментами или иным способом использовать информацию в коммерческих и иных целях; не является предложением со стороны НРД предоставить какие-либо услуги; не является подтверждением надежности каких-либо финансовых инструментов или лиц (включая, но не ограничиваясь эмитентов и участников рынка ценных бумаг).
Автор статьи
Читайте также: