Как заполнить форму w 8ben в сбербанке
Обновлено: 18.04.2024
Не малое количество российских инвесторов предпочитают диверсифицировать свой портфель, тем самым разделяя активы по странам. В частности, большое предпочтение отдается инвестициям в акции США. Это отличная возможность приумножить свой капитал, стать акционером известных и мировых брендов. Как и в любой стране, в США так же существуют всевозможные налоги в т.ч. числе налоги на прирост капитала от роста котировок по акциям, налог на получаемые дивиденды. Для того чтобы не платить дважды, существует договор между РФ и США от 1992 года «Об избежание двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал». Это означает, что, если вы инвестируете через российского брокера в акции США вы оплачиваете льготную ставку налога 10%, которую американский брокер удерживает автоматом, а остальные 3% удерживает ваш брокер в РФ. Но существует одно НО, для этого вам необходимо заполнить форму под названием w-8ben.
Данную форму заполняют все лица, которые являются не резидентами т.к. те кто проживает в России, а получает какой-либо доход (зарплату как фрилансер, доход от прироста капитала по акциям, доход от дивидендов) в США.
Ниже приведен образец как правильно необходимо заполнить форму w-8ben.
Заполняем форму как показано на образце, сканируем и отправляем своему брокеру. Необходимо помнить, что данную форму нужно обновлять раз в 3 года. В противном случае льгот на налогообложение не будет, и с вас будут удерживать 30% от вашего дохода.
Как это сделать инструкция ниже.
Заходим по вкладке еще – далее кликаем О счете.
Нажимаем на кнопку – снизить налог.
Скачиваем форму, ставим подпись и отправляем.
Если вы инвестируете напрямую через зарубежного брокера, то как правило такая форма заполняется на начальном этапе при регистрации вашего нового аккаунта, соответственно вам ее заполнять в ближайшие 3 года не потребуется.
Налоги являются неотъемлемой частью любого инвестора, ведь уплаты от налогов еще никому не удалось избежать, но научиться экономить можно всегда.
Наконец-то я успешно зарегистрировал форму W-8BEN в Сбербанке, для истории решил написать, как это было, может кому-то это актуально.
1. Нужно проверить, заполнен ли ИНН, если нет, то указать его.
Для этого открываем Сбербанк Онлайн, переходим в раздел брокерский счетов и нажимаем ссылку «Управление счетами».
Далее выбираем нужный счет и нажимаем кнопку «Подробнее».
Опускемся в самый низ в раздел «Персональные данные», там будет указан ИНН, либо будет поле, чтобы его указать.
Первый этап выполнен, после того, как ИНН добавят переходим ко 2 этапу:
2. Нужно купить 1 любую иностраннцию акцию, я купил AT&T, но компания не принципиальна.
Через пару дней мне пришло на почту письмо следующего содержания:
Там уже была приложена форма W-8BEN, но не заполненная. И была информация о том, что можно подписать данную форму электронно, для чего необходимо выполнить следующие действия:
«Заполните Поручение в Сбербанк Онлайн web-версии, выбрав подачу электронной формы (Вернуться в старый дизайн/Прочее/Счета депо/Корпоративные действия). Вам будет направлена ссылка для входа в Web-кабинет налогового агента на e-mail адрес, указанный в Вашей анкете к счету депо. Срок действия ссылки 7 календарных дней, если иной срок не установлен налоговым агентом. Уточнить срок можно в Web-кабинете налогового агента.
Я так и сделал. Переходим в старый дизайн:
Открываем вкладку со счетами Депо и нажимаем на номер (зеленый) нужного счета, если их несколько.
После этого переходим в раздел «Корпоративные действия»
В поле, выделенным красным появится подача формы W-8BEN, я ее уже подал, поэтому сейчас в данном поле пусто.
После подачи запроса, через пару дней придет письмо со ссылкой на личный кабинет депозитария.
Перейдя по ссылке проверяете все указанные данные в депозитарии, там все просто и понятно, заполняете поля, которые не заполнены и отправляете форму на проверку.
Все, после отправки через 1 день мне пришло письмо о том, что форма принята и там был указан ее срок действия, форма обычно заполняется на 3 года.
Да, в Сбербанке пока это определенный квест, у дргих брокеров попроще (Тинькофф и ВТБ), но я решил пройти данное испытание и заодно поделиться с вами опытом.
ПО НЕПОДТВЕРЖДЕННЫМ ДАННЫМ, С 2021 ГОДА ДАННАЯ УСЛУГА СТАНЕТ ПЛАТНОЙ, ИМЕЙТЕ В ВИДУ.
Надеюсь, статья окажется полезной.
Всем успешных инвестиций!
Моя группа ВКонтакте - ИнвестократЪ
Мой Telegram-канал — ИнвестократЪ
Форма W-8BEN это документ для физических лиц, который даёт право нерезидентам США на пониженное налогообложение их доходов. Оригинальное название формы – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding. Состоит она из трёх частей, которые содержат:
- Личные данные инвестора: фамилия и имя, гражданство, адрес проживания, ИНН, дата рождения;
- Запрос на налоговую льготу с указанием оснований (налогового резидентства);
- Подтверждение предоставленных сведений. Включает фамилию, имя, личную подпись и дату.
Запросить и подать форму W-8BEN можно у своего российского брокера. При заключении договора с иностранным брокером, имеющим доступ на рынки США (например Captrader), W8 Form скорее всего уже будет включена в заявление на открытие счета.
Как она действует?
Согласно статье 209 Налогового Кодекса РФ, налоговый резидент обязан декларировать доходы, полученные за пределами страны, в том числе доходы от инвестиционной деятельности. При этом по месту регистрации эмитента, в бумаги которого инвестировал резидент, также начисляется налог. Избежать двойного налогообложения позволяет международный договор, который подписан 17 июня 1992 года между Россией и США, и оформление формы W-8BEN.
Документ применяется при выплате дивидендов и купонов по ценным бумагам американских эмитентов, которые торгуются на Московской и Санкт-Петербургской бирже. В основном это голубые фишки США, т.е. акции Apple, Amazon, Boeing, Microsoft, Netflix и т.п. При этом торги этими акциями на Мосбирже, в отличие от биржи СПб, проходят в рублях, а вот дивиденды в обоих случаях приходят в валюте.
В России инвестор обязан уплатить самостоятельно 3% от суммы, которая получена от эмитента (ее часто путают с фактически поступившей на счёт). Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её лично в подразделение по месту жительства или дистанционно на портале службы. Таким образом, общий налог не превысит 13%, действующий в РФ. Если инвестор планирует работать только с российскими бумагами, а также с паями инвестиционных фондов российских компаний (FinEX, Сбербанк и др.), то подписание формы не требуется.
❓ Насколько существенной будет экономия при помощи формы W8? Даже сегодня, в эпоху низких процентных ставок, можно найти американские ценные бумаги с выплатами около 6-8% годовых. Полный налог в последнем случае составит 2.4% в год, а с учетом подписания W-8BEN лишь около 1%. Если рассмотреть выгоду инвестора за 10 лет, то она составит примерно 15% от регулярных выплат.
Как заполнить
Информация в поля формы вносится печатными буквами на английском языке. Для корректного заполнения вручную (если требуется) следует обращать внимание на формат даты (месяц/день/год), принятые в США сокращения и их положение. Например, в русском варианте написания адреса слово «улица (ул.)» ставится перед ее названием, английский аналог «street (st.)» – после.
Значительно облегчает задачу дистанционная подача документов с автозаполнением личных данных инвестора, но в этом случае могут возникнуть трудности. Технический сбой у брокера, скан-копия или фотография документа ненадлежащего качества – и подписание формы может затянуться.
Срок действия
Применяется документ на остаток года, в котором он был подписан и на три последующих (по 31.12 включительно). По истечении этого срока форму необходимо обновить, иначе налоговая льгота аннулируется и с полученного дохода по дивидендам будет взиматься 30%. Обычно брокер по истечении срока действия сам предлагает переподписать договор.
Подписание W-8BEN у российских брокеров
Крупнейшие брокеры России, входящих в ТОП-10 по количеству активных клиентов, предоставляют возможность подать документ дистанционно или в офисах обслуживания инвесторов. Услуга бесплатна для физических лиц до 31.12.2020 года (хотя возможны отдельные исключения). У каждой организации свой алгоритм обращения к депозитарию и подписания формы.
Тинькофф
Процедура заполнения и подачи документа происходит дистанционно с ПК. Клиент получает для скачивания файл с заполненным на основании анкеты бланком, что существенно облегчает задачу.
- Авторизоваться в личном кабинете.
- Перейти во вкладку “Инвестиции”, кнопка “Ещё”, пункт “О счёте”.
- Выбрать опцию “Снизить налог” на открывшейся странице.
- Проверить корректность данных в документе.
- Распечатать форму.
- Заверить данные личной подписью.
- Отсканировать или сфотографировать документ.
- Загрузить файл в личном кабинете.
- Дождаться подтверждения принятия формы посредством электронной почты.
Срок проверки информации от 14 до 30 дней. На сегодняшний день это видимо самый удобный вариант подачи формы W-8BEN для инвесторов среди российских брокеров.
Сбербанк
Подать документ в старейшем банке России немного сложнее. Чтобы дистанционно заполнить форму через депозитарий, необходимо создать запрос в приложении Сбербанк Онлайн:
Результат рассмотрения в течение 5 дней будет отправлен на электронный адрес заявителя с датой окончания действия формы.
В июле 2020 г. департамент брокерского обслуживания ВТБ сообщил клиентам, что в личном кабинете инвестора появилась новая функция – подача формы W-8BEN в депозитарий ПАО Санкт-Петербургской Биржи. Ранее компания брала за услугу 450-500 рублей. Пошаговая инструкция для дистанционной подачи на сайте брокера (только для ценных бумаг американских эмитентов):
Информация о решении будет доступна не позднее 5 дней в разделе “Личные анкетные данные” во вкладке “Настройки”. Альтернативный вариант подачи – посещение ближайшего офиса ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. Личного визита не избежать, если необходима актуализация персональных данных из анкеты клиента.
🔎 Примечания
Со временем порядок подписания формы может меняться – ориентируйтесь самостоятельно. В сети периодически появляются жалобы, что некоторые брокеры затягивают процесс рассмотрения формы или даже не уменьшают налог на выплаты по иностранным бумагам, несмотря на принятие W8. Проверить каждый отдельный случай, разумеется, невозможно. Поэтому если вы столкнулись с подобным отношением российского брокера и работа с американскими бумагами для вас важна, то очевидным шагом будет попробовать сменить брокерскую компанию (или пригрозить это сделать), благо выбор весьма велик.
| Дополнительная информация |
| Наверняка вы знаете зачем нужно заполнять форму 8бен, но давайте вкратце. Форма W-8BEN дает право не удерживать с вас налог на дивиденды акций США в 30%. По умолчанию не заполняя форму 8ben с ваших прибылей на продажу или получение дивидендных выплат списывается 30% а если заполните форму с вас поимеют лишь 10%. Если вы гражданин России, то форму заполнять нужно и ваша задача самостоятельно подать налоговую декларацию до 30 апреля следующего года по форме 3-НДФЛ и уплатить налог в 3%, так-как 10% с вас уже забрали как с не-резидента США. |
Зачем нужна форма определились, заполняется она раз в 3 года при условии, что вы не меняли место жительства, регистрации и т.д. Сменили фамилию, регистрацию — заполняйте снова). Любой российский брокер платит налог по акциям российских компаний (не ГДР типа Тинькофф или X5 retail group) за вас самостоятельно. А вот за акции США придется самим отчитываться, они юридически не имеют права делать это за вас.
Для того чтобы начать процедуру по форме W-8BEN необходимо купить акции США, хоть 1 штуку — любую. Тогда Брокер Сбербанк направит вам уведомительное письмо в течении нескольких дней, что по закону о двойном налогообложении вы имеете право не платить полные налоги в стране резидентом которой вы не являетесь. ФОРМА W-8BEN в Сбере заполняется ОНЛАЙН БЕСПЛАТНО!
Вместо 30% будете платить 10%
На почту придет письмо
Там будет еще инструкция от Сбера, но поверьте инструкция в этой статье гораздо понятнее и нагляднее. Находил инструкции в сети, такое себе) постарался сделать максимально проще как для себя).
Надеюсь вам поможет
Шаг 1 — СберБрокер заполняем данные
Открываем депозитарий в Сбере переходя в левую колонку и нажимаем на плюсик
Счета Депо
Перед нами новая страница с информацией об открытии счета ДЕПО, кликаем ПОДКЛЮЧИТЬ ДЕПОЗИТАРИЙ
Подтверждаем по SMS
Счета ДЕПО открыты
Из списка выбираем акции которые мы купили в Сбере кликая на зеленую ссылку, это причина по которой нам пришла форма на почту у меня это APPLE, у вас свои акции США.
Тут ничего не редактируем
Кликаем СОЗДАТЬ ПОРУЧЕНИЕ
Поручение у вашего бокера Сбера ПРИНЯТО!
ШАГ 2 — авторизация
В течении нескольких суток (ко мне пришло через пару часов) вам придет одноразовая ссылка действительная 7 дней. За это время вы должны успеть пройти по ней и начать регистрацию формы W-8BEN в Национальном расчетном депозитарии (НРД), которая передаст ее в США чтобы с вас не брали налог 30%.
Переходим к авторизации через Госуслуги
После авторизации создаем новую анкету
ШАГ 3 — заполняем анкету на сайте НРД
Ничего сложного в 10 страницах заполнения нет, почти все проставится автоматически.
Пункт 1 — кликаем ДА-НЕТ-НЕТ как в скриншоте
Пункт 2 — кликаем как на скрине
Пункт 3
Пункт 4 — все данные подтягиваются автоматически из Госуслуг
Пункт с 5 по 8— подтверждаем анкету
Пункт 9 — подтверждаем введенные данные и кликаем ПОДПИСАТЬ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮ
Внимательно заполняйте все данные должны совпадать с тем, что у вас на госуслугах, система вам не даст ошибиться)
Соглашаемся с пунктами
Пункт 10 — форма заполнена!
Так выглядит заполненная форма W-8BEN
Через несколько дней или на следующий вам придет письмо на почту
Поздравляю, теперь налог будет меньше на 20%! Вот еще интересно почитать про налоги на акции США:
Не вижу смысла делать ее у брокера, который предоставляет минимум возможностей для торговли на зарубежных рынках.
Василий, Мосбиржа обещает каждый квартал добавлять по нескольку десятков иностранных акций (причем не только американских, как уже стало известно), так что, глядишь, через годик уже получится не такой уж и минимум.
Василий, они сейчас дают возможность покупки иностранных акций, планируют даже добавить другие страны, не только США, если будет спрос. В любом случае, от подписанной формы хуже не будет, я решил сразу ее заполнить везде, чтобы голову потом не ломать.
Василий, а зачем добавлять ВЕСЬ? достаточно тех, что входят в S&P 500. для неквалов — более чем достаточно.
Я тоже прошла этот квест зачем так усложнять, непонятно. Еще один момент добавлю. После НГ эта опция у них будет платная! Так что успевайте до нг. Если нет иностранных акций на Сбере, то ссылка на подписание не придет, нужно купить какую нибудь, хоть одну, тогда станет доступна форма для подписания.
Алексей, в письме от сбера фраза "Стоимость услуги до 31.12.2020 - бесплатно" намекает, что после 31.12.2020 что-то может измениться. Но это не 100%.
Артур Валиуллин
зачем вы вообще пользуетесь этим брокер? фформа w8ben платная?
Артур, вам обязательно надо знать ответ на этот вопрос? Если он вас не устраивает, это не значит, что других тоже. В рамках моей стратегии, размера комиссий, вывода купонов и дивов на карту, доступности офисов, сбер меня устраивает более чем.
Светлана, подскажите а вы что то заполняли мне пришли три файла на почту два в пдф и один в ворде, что с ними делать дальше?
Евгений, вы на эти файлы можете не смотреть, так как будете подписывать форму в электронном варианте. Порядок действий там в письме указан.
Банк, который тебя имеет снова и снова. А тебе нрааавиться
Евгений, если какие-то поля не заполнены, нужно заполнить, если нет, то просто везде щелкать, что со всем согласен.
Евгений, а Вы подали запрос на электронную форму в ЛК Сбербанка? Если да, то где-то через 3 дня должна придти.
Поручение на подтверждение освобождения от удерживаемого налога подал, но мне сказали придет на следующий рабочий день.
Я не совсем понял зачем они направляют незаполненную форму, инструкцию по заполнению и вордовский документ? Похоже с дивами по Интелу я пролетел и попал на налог.
Евгений, Вы можете заполнить данную форму на бумаге, либо выбрать вариант электронной формы, я выбрал вариант электронной формы и за неделю мне все подтвердили. Бумажную версию вроде нужно везти в отделение, а электронная делается за 5 минут.
Георгий, если офлайн идешь в депозитарий и там подписываешь. Я точно если поеду не буду же у себя ее распечатывать и заполнять, по телефону говорили просто приезжай, но намекали, что электронный вариант будет быстрее.
Евгений, электронный вариант однозначно быстрее. Здесь лучше к брокеру обратиться, если такой косяк вылезает, уточнить причины, у меня с первого раза все заработало. Возможно у Вас ФИО или адрес отличается тот, что указан у брокера и тот, что на Госулугах, проверьте.
Георгий, скорей всего не совпадают адрес и паспортные данные, которые указаны у брокера и на гос. услугах.
А теперь самое интересное подтвердить если это так. СБЕР берет 1,5 тысячи за каждого эмитент, тоесть пришли дивы по интелу заплати СБЕРУ 1,5 тысячи, чтоб он твою форму W8 куда надо и тебе пересчитали налог по 10% ставке, а стоит оно того?
Георгий, сказала девушка, когда я ей выкатил все свои проблемы с подписанием. Она говорит, а зачем оно тебе надо если каждый раз надо платить 1.5 тыс рублей. Теперь думаю, завтра на горячию линию набрать узнатб про это.
Евгений, не может быть такого, ни один брокер не берет за это комиссию. Тем более эта бумажка доказывает то, что ты являешься гражданином РФ, это твое конституционное право )))
Георгий, скорее всего имеется ввиду 1500 ₽, если инвестор захочет отчет налогового агента 1042-S в бумажной форме. "5.2. Отчет налогового агента за календарный год 1042-S. Отчет будет направлен на e-mail адрес, указанный в Вашей анкете, после получения его от налогового агента (не ранее 16 марта следующего календарного года). Плата не взимается. Вы также можете подать заявление в свободной форме не ранее 16 марта по месту депозитарного или брокерского обслуживания и получить отчет 1042-S за предыдущий календарный год в бумажной форме или на e-mail адрес, указанный в заявлении. Тариф 1500 р. за заявление."
Вопрос только в том, прокатит ли для налоговой распечатанный с почты отчет или придется заказывать бумажную форму?
. или в налоговую нужен только "отчет о выплатах по цб"?
"5.3. Отчет о выплатах по ценным бумагам.
Отчет за любой период по всем счетам депо Вы можете получите в Сбербанк Онлайн web-версии . Тариф 150р. за отчет."
Автор статьи
Читайте также: