Когда удерживают налог с прибыли клиента тинькофф инвесткопилка
Обновлено: 24.04.2024
Какие налоги нужно платить по Инвесткопилке
Да, так как доход по Инвесткопилке — это доход от торговли на бирже и, в соответствии с российским налоговым законодательством, с него удерживается стандартный налог 13%. Подробнее про налоги с дохода от инвестиций
Тинькофф Инвестиции выступают налоговым агентом по операциям, совершаемым на счете Инвесткопилки, поэтому мы сами рассчитаем и спишем нужную сумму, когда вы будете выводить деньги с Инвесткопилки — вам ничего дополнительно делать не придется.
Например, в начале года вы положили на Инвесткопилку 50 000 ₽, и спустя 6 месяцев эта сумма выросла до 60 000 ₽. Если вы захотите вывести деньги на карту, то с вас спишут налог: (60 000 − 50 000) × 13% = 1300 ₽.
При этом важно помнить, что база для расчета налога по Инвесткопилке возникает, только когда вы выводите с нее деньги: в этот момент мы продаем вашу долю в фондах «Вечного портфеля» на бирже по рыночной цене и перечисляем деньги на карту.
Если вместе с Инвесткопилкой у вас открыт и обычный брокерский счет в Тинькофф, налоги по этим счетам будут рассчитываться вместе — таковы требования действующего налогового законодательства РФ.
На практике это может привести к тому, что налог на доход, полученный на брокерском счете, могут списать при выводе денег со счета Инвесткопилки.
Допустим, вы положили на Инвесткопилку 50 000 ₽ и эти деньги были автоматически инвестированы в фонд «Вечного портфеля». Спустя какое-то время ваша часть фонда подорожала до 60 000 ₽. По сути, вы получили доход в 10 000 ₽, но по факту дохода еще нет, потому что свою часть фонда вы пока не продали и денег на счет не получили.
Одновременно с этим у вас есть брокерский счет в Тинькофф, на котором вы купили акции еще на 50 000 ₽, а потом продали их за 60 000 ₽ — то есть у вас снова доход в 10 000 ₽. Но этот доход уже считается фактически полученным, потому что деньги от продажи ценных бумаг пришли на ваш брокерский счет.
Так как налоги по брокерскому счету и Инвесткопилке учитываются вместе, дальше возможно несколько вариантов их списания.
Вывод денег с брокерского счета, а потом с Инвесткопилки — тогда с каждого из этих счетов в виде налога спишут по 1300 ₽.
Вывод денег только с брокерского счета — в этом случае с вас спишут только 1300 ₽ в качестве налога на доход по брокерскому счету. По Инвесткопилке налога пока не будет, потому что ваши деньги продолжают быть вложенными в фонды «Вечного портфеля».
Вывод денег только с Инвесткопилки — с вас спишут налог по двум счетам: 1300 ₽ с дохода по Инвесткопилке и 1300 ₽ с дохода по брокерскому счету.
Пополнение Инвесткопилки в начале года — в этом случае деньги, зачисляемые на Инвесткопилку, могут быть списаны в счет налога на доход по брокерскому счету. Это очень редкая ситуация, но она возможна, если одновременно совпадут такие условия:
Мы делаем все, чтобы снять с инвесторов бумажную волокиту. Но есть несколько нюансов, из-за которых вам, может быть, придется самостоятельно обратиться в налоговую.
До 3 января 2021 года. Налог удержим из рублей, если они есть на счете. Если в новогоднюю ночь мы не сможем удержать налог полностью, доудержим налог с рублевых пополнений клиента в январе уже следующего года.
Если не сможем удержать налог до 29 января 2021 года включительно, информацию о задолженности передадим в ФНС. В этом случае клиент должен заплатить налог самостоятельно до 1 декабря 2021 года, декларировать эту сумму не требуется.
Пункт для тех, кто использует кредитное плечо. Если у клиента не хватит рублей для удержания налога, мы не будем списывать его в счет долга по маржинальному кредитованию. Налог удержим только из доступного остатка рублей на счете клиента, а если их не хватит — передадим информацию о задолженности в налоговую.
Финансовый результат по Инвесткопилке и брокерскому счету учитываются вместе по итогам года. Убыток по одному счету уменьшит доход по другому и наоборот.
Пример:
Доход клиента по брокерскому счету: 2000 ₽.
Доход по Инвесткопилке: 1000 ₽.
Общая налоговая база по клиенту: 2000 + 1000 ₽ = 3000 ₽.
Налог к удержанию: 3000 × 13% = 390 ₽
Мы удержим эти деньги или с брокерского счета, или с Инвесткопилки.
По итогам года мы окончательно посчитаем налоговую базу и при необходимости вернем излишне удержанный налог — 01 февраля 2021 года до конца дня. В крайнем случае, вернем налог в течение 90 дней с конца налогового года.
Чтобы получить налоговый вычет в 2021 году, ИИС надо пополнить до 30 декабря 20:30 по московскому времени. Пополнения после этого времени могут не успеть обработать, поэтому они пойдут в 2021 год. Не откладывайте пополнение до последнего рабочего дня.
Ценные бумаги и другие финансовые инструменты, упомянутые в данном обзоре, приведены исключительно в информационных целях; обзор не является инвестиционной идеей, советом, рекомендацией, предложением купить или продать ценные бумаги и другие финансовые инструменты.
Конец года — самое время вспомнить про налоги и пополнить брокерский счет. Да, это не самые приятные хлопоты, но к ним нужно быть готовым.
По российским законам, доходы от инвестиций как на фондовом рынке, так и срочном, облагаются налогом (НДФЛ) в размере 13% (при доходах до 5 млн руб.). Он будет удержан, если вы:
• получили прибыль при обороте ценных бумаг, то есть продали их дороже, чем купили;
• заработали на продаже валюты (налог на доход по таким операциям нужно выплачивать самостоятельно);
• получили доход от дивидендов по акциям и по купонам от облигаций. Обычно по ним налог удерживается автоматически, еще до поступления средств на брокерский счет. Но по дивидендам и купонам иностранных компаний кроме уже удержанного налога может потребоваться доплатить часть налога самостоятельно. Подробнее об этом можно узнать здесь.
Если доход «бумажный», то есть счет в плюсе, но акции, облигации или фонды вы не продавали, то и НДФЛ не возникает. Например, если вы пополняли Инвесткопилку, но не выводили с нее средства, то налог платить не придется.
Даже если у вас подключена маржинальная торговля, мы не сможем списать налоги в минус по вашему счету. На нем должны быть российские рубли!
Важно! Если ваш совокупный ежегодный доход превышает 5 млн рублей, то с прибыли выше этой суммы вы будете платить налог уже 15%. Пример: за год вы заработали 7 млн рублей, с 5 из них вы платите 13% налога, а с оставшихся 2 млн — 15%. Подробнее об этом можно узнать здесь.
• В декабре нужно пополнить брокерский счет, чтобы у нас появилась возможность списать налог в январе. Найти налоговый отчет можно на сайте в разделе «Справки и отчеты». В мобильном приложении: на главном экране шестеренка в правом верхнем углу > «Отчеты». Финальный результат налога зависит от торговли в предновогодние дни и будет известен по факту окончания года.
• Если этого не сделать, то с 01.01.2022 по 30.01.2022 налог будет списываться с любого поступления на рублевую секцию брокерского счета. Налог учитывается сразу по всем счетам, кроме ИИС.
• Если у вас есть долги по маржинальной торговле, то пополнение сначала погасит эту задолженность, а остаток будет перечислен в ФНС.
• Если деньги в декабре–январе на счет не поступят, вам придется самостоятельно уплачивать налог.
• Если для уплаты налога через брокера вы собираетесь продавать ценные бумаги, сделать это необходимо до 26.01.2022.
• Если брокерский счет был закрыт, то рассчитываться с ФНС придется самостоятельно.
Копилка — это по сути брокерский счет. Но находится он в приложении банка, а не брокера, поэтому есть нюансы:
• Не стоит пополнять Инвесткопилку до нового года, если вы хотите оплатить налоги. В этом случае деньги уйдут на покупку фондов. Пополнить Инвесткопилку для уплаты налогов лучше в январе.
• Если Копилка не пустая — мы спишем налог с остатка, на который не куплены фонды.
• Если остатка не хватит, то деньги будут списываться при выводе средств или при пополнении Копилки в январе 2022 года.
• Если есть и Копилка и брокерский счет, то мы спишем совокупный налог с брокерского счета при условии, что на нем есть деньги. Если нет — спишем с Копилки.
Пример:
Доход клиента по брокерскому счету: 2000 ₽.
Доход по Инвесткопилке: 1000 ₽.
Общая налоговая база по клиенту: 2000 + 1000 ₽ = 3000 ₽.
Налог к удержанию: 3000 × 13% = 390 ₽
Мы удержим эти деньги с брокерского счета.
А если у меня подключено автоследование?
Списание налога возможно и со счета, на котором подключено автоследование, если есть свободные денежные средства или произошла ребалансировка портфеля по инициативе ведущего. Чтобы точно следовать стратегии, лучше завести необходимую сумму для оплаты налога на счет заранее.
Открыть ИИС
Чтобы получить налоговый вычет в 2022 году, ИИС надо пополнить до 30 декабря 20:30 по московскому времени. Пополнения после этого времени могут не успеть обработать, поэтому они пойдут на следующий год. Не откладывайте пополнение ИИС!
Держать акции более 3 лет
В России действует льгота на долгосрочное владение ценными бумагами. Она распространяется на все ценные бумаги и фонды, которыми инвестор непрерывно владеет более 3 лет. В этом случае при продаже актива не нужно платить НДФЛ.
Закрыть не только прибыльные, но и убыточные позиции
Никому не нравится фиксировать убыток, продавая ценные бумаги. Но если продажа неизбежна, то лучше это сделать до уплаты налогов. Учитывая, что для разных видов активов работают разные режимы торгов, лучше это сделать до 28.12.2021. Таким образом будет снижена налогооблагаемая база и НДФЛ.
Еще несколько лайфхаков по этой ссылке.
Когда вернем налог, если произойдет переплата?
По итогам года мы окончательно посчитаем налоговую базу и при необходимости вернем излишне удержанный налог — с 24.01.2022 по 31.01.2022. В крайнем случае, вернем налог в течение трех месяцев с конца налогового года. Именно такой срок закреплен в статье 231 НК РФ.
Подробную информацию о том, как и когда считаются налоги можно найти на сайте Тинькофф Инвестиций.
Ценные бумаги и другие финансовые инструменты, упомянутые в данном обзоре, приведены исключительно в информационных целях; обзор не является инвестиционной идеей, советом, рекомендацией, предложением купить или продать ценные бумаги и другие финансовые инструменты.
📌4 причины, почему стоит сохранить валютные фонды Сегодня Мосбиржа возобновила торги четырьмя нашими валютными фондами: Тинькофф Semiconductors, Тинькофф CyberSecurity, Тинькофф BuyBack Leaders и Тинькофф AI-Robotics. 🧐Рассказываем, почему стоит сохранить валютные фонды в своем портфеле: 1. Полупроводники ( $ TSOX
) по-прежнему остаются одним из самых перспективных направлений для инвестиций, так как глобальный дефицит полупроводников, как ожидается, будет устранен не раньше 2023 года. Это же относится и к сфере кибербезопасности ( $ TCBR
Каждый день компании, которые торгуются на фондовом рынке, раскрывают информацию о бизнесе: публикуют финансовую отчетность, проводят пресс-конференции, представляют новые продукты и утверждают дивиденды. Мы собрали все важные события предстоящей недели для тех, кто инвестирует в ценные бумаги.
Экономические кризисы за последние 20 лет уже не в новинку. Возникают они неожиданно, вроде бы похожи друг на друга и каждый раз вызывают у простых людей раздражение действиями политиков и экономистов. Неужели так сложно подготовиться к кризису?
Почему растет рубль 🤔 В пятницу 20 мая рубль продемонстрировал очередной скачок. В первые часы торгов доллар подешевел почти на 8% до 57,1 рубля $ USDRUB
Профессионалы уменьшили долю технологических акций в портфелях до минимума за 16 лет В начале мая Bank of America опросил около 300 управляющих фондами. Опрос показал, что респонденты сократили долю акций технологических компаний до минимальной с 2006 года. Управляющие опасаются, что ФРС США в борьбе с инфляцией поднимет ставку выше, чем ожидает рынок. А именно компании роста больше остальных реагируют на высокую ставку. Компании роста — это быстрорастущий бизнес. У таких компаний часто нет прибыли, а их акции стоят дорого в связи с надеждами на рост в будущем. А вот компании стоимости — это компании, которые уже заняли свою долю на рынке. Они медленнее растут, и инвесторы не так сильно переоценивают их бумаги. До недавнего времени акции роста из индекса S&P 500 заметно обходили в доходности стоимостные акции. По данным на начало 2022 года, последние десять лет компании роста ежегодно прибавляли в цене на 7% больше, чем стоимостные. Это необычная ситуация, поскольку в последние 80—90 лет именно акции стоимости чаще давали инвесторам более высокую доходность. Аналитики Vanguard предположили, что акции роста получили преимущество за счет низких процентных ставок и инфляции. Они допускают, что скоро ситуация изменится и следующие десять лет «стоимость» будет обгонять «рост» на 5—7% ежегодно. С начала 2022 года преимущество акций роста над «стоимостью» заметно уменьшилось. Если аналитики Vanguard правы, то в будущем этот тренд может продолжиться.
В июне «Тинькофф» объявил о запуске первого в своем роде банковского сервиса микроинвестирования — инвесткопилки. Чем она лучше обычных накопительных счетов и может ли такая «свинья» подъедать сбережения?
Просто копить
С обычными банковскими «кубышками», то есть накопительными счетами, инвесткопилку объединяет лишь одно — возможность автоматического пополнения. «Тинькофф» предлагает целых четыре способа накопления.
- Округление трансакций, или копилка для сдачи. Это означает, что каждая покупка по карте будет округляться с шагом 10, 50 или 100 рублей, а начисленный «хвостик» — отправляться прямиком в инвесткопилку. Допустим, покупка составила 132 рубля. При округлении с шагом в 10 рублей на инвестсчет поступит 8 рублей, в 50 рублей — 18. С шагом 100 получится 68 рублей. Чем шире шаг для округления, тем быстрее получится копить. Удобство в том, что в приложении автоматически рассчитывается, сколько вы могли бы отложить за месяц или за год, выбрав тот или иной способ накопления.
- Копилка для кешбэка. Весь начисленный кешбэк по дебетовой карте будет автоматически переводиться в инвесткопилку. Опция не распространяется на кешбэк из раздела «Сервисы» и по спецпредложениям.
- Процент на остаток. В копилку пойдут деньги, которые начисляются на остаток по дебетовой карте за расчетный период. На дату публикации процент на остаток в Тинькофф Банке составляет 3,5% годовых.
- Настраиваемый автоплатеж. Можно самостоятельно определить сумму и регулярность пополнения. Например, настроить автоперевод части поступлений в день аванса и заработной платы.
Сервис позволяет комбинировать различные способы пополнения или отказаться от них вовсе и переводить деньги на счет исключительно вручную. В любом случае, процесс внесения средств в копилку устроен максимально просто и во многом похож на пополнение накопительных счетов. Но на этом все сходство заканчивается. И дальше начинается фондовый рынок.
То ли в минус, то ли в плюс
«Нашумевшая инвесткопилка уже забирает деньги… Я как только положила на копилку больше денег, все ушло в минус от моей суммы», — пишет один из клиентов банка в «Народном рейтинге». И это не ошибка банка, и никакого обмана в этом нет. Хотя некоторое недопонимание может возникнуть.
Инвесткопилка — это не вклад и не накопительный счет. По копилке нет регулярно начисляемого дохода, а средства не застрахованы АСВ. Инвесткопилка — это специальный брокерский счет. Пополняя его, вы автоматически покупаете паи одного из биржевых фондов «Тинькофф — Стратегия вечного портфеля». Таких фондов три: в рублях, долларах и евро. Поэтому и копилки три — по одной на каждую из валют. Выбирая валюту копилки, клиент определяет тот фонд, в который автоматически инвестируется пополнение. Кстати, конвертация при переводе с рублевого счета на валютную копилку будет проводиться по курсу банка.
Доход или убыток будет напрямую зависеть от биржевой цены пая, и банк даже не имеет права гарантировать какую-либо доходность. Все определяет рынок. Если активы фонда растут в цене, то дорожают паи и, соответственно, сбережения в копилке в плюсе.
Фонды, в которые вкладываются средства из копилки, состоят из инвестиций в золото (32,2% в фонде iShares Gold Trust), акции (22,6%), долгосрочные (23%) и краткосрочные облигации и денежные средства (22,2%). Более точную структуру фонда можно посмотреть на сайте. Периодически УК «Тинькофф Капитал» проводит ребалансировку фонда. Это нужно, когда стоимость актива растет в цене быстрее других и его доля в портфеле начинает превышать рекомендованную.
Сбалансированная структура портфеля позволяет сгладить колебания цен на отдельные активы, но не исключает просадки в целом. ПИФ «Вечный портфель RUB» торгуется на бирже с декабря 2019 года, и за это время стоимость одного пая выросла с 5,03 до 5,75 рубля (по состоянию на 17 сентября), то есть на 14%. При этом в марте цена фонда резко упала, как и большинство ценных бумаг на фондовом рынке. Гипотетически, если бы клиент открыл и пополнил инвесткопилку 5 марта, спустя две недели он увидел бы на своем счете почти минус 8%.
Сколько стоит копилка?
Обслуживание самой копилки бесплатно. Но не стоит думать, что управляющая компания на этом ничего не зарабатывает. Расходы на управление и обслуживание фондов составляют 0,99% от среднегодовой стоимости чистых активов фонда. Комиссия на расходы не списывается отдельной операцией и уже включена в стоимость фондов на бирже. Есть еще комиссия при закрытии счета. Но она составляет всего 1 рубль или 0,01 доллара или евро и при отсутствии средств на счете копилки не взимается.
Вывести можно все деньги или только часть. При выводе средств происходит автоматическая продажа паев. Здесь применяется метод FIFO (то есть первыми продаются те паи, что были куплены самыми первыми). Это учитывается при расчете налога. Если при продаже паев у инвестора возникла прибыль, банк удержит с нее 13-процентный НДФЛ. Если продержать паи на счете больше трех лет, налог не взимается.
Вывести деньги со счета инвесткопилки можно только на дебетовый счет в банке «Тинькофф» и только в рабочее время биржи, то есть по будням с 10:00 до 18:39 по московскому времени. В выходные и праздничные дни снять деньги не получится.
Плюсы
- Удобное пополнение, разнообразие способов накопления.
- Возможность получить доходность больше, чем по обычным накопительным счетам.
Минусы
- Средства не застрахованы АСВ.
- Доход не гарантирован, есть риск получения убытка.
- С прибыли нужно заплатить налог, хотя действует правило трех лет. Доход по накопительным счетам не облагается НДФЛ, но это пока. С 2021 года вступает в силу закон, согласно которому и с полученных процентов по вкладам придется платить налог. Правда, только с той части прибыли, которая превышает доход в размере ставки ЦБ на 1 млн рублей.
- Инвесткопилка не работает для кредитной карты «Тинькофф». Как сообщили в пресс-службе банка, пока даже планов таких нет.
\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t","content":"\t\t
\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t
Автор статьи
Читайте также: