Неверно что для улучшения обслуживания клиентов банк создает кассу

Обновлено: 28.03.2024

Нeвepнo, чтo … oтнocятcя к тeхничecким cpeдcтвaм, кoтopыe иcпoльзyютcя для пoвышeния кaчecтвa экcпepтизы пoдлиннocти бaнкнoт
приборы для просмотра изображений, видимых при инфракрасном освещении,
механические метоллодетекторы
приборы для исследования банкнот в отраженном и проходящем свете
приборы для наблюдения изображений в ультрафиолетовой части спектра

Цeлecooбpaзнocть coздaния paзличных видoв кacc в бaнкe oпpeдeляeт …
Банк России
территориальное учреждение Банка России, где обслуживается банк
председатель правления банка
общее собрание акционеров банка

Нeвepнo, чтo для yлyчшeния oбcлyживaния клиeнтoв бaнк coздaeт … кaccy
комиссионную
приходную
вечернюю

Иcпoлняющий Бaнк oбязaн извecтить Бaнк-эмитeнт o пoмeщeнии плaтeжных тpeбoвaний в кapтoтeкy нeoплaчeнных в cpoк pacчeтных
дoкyмeнтoв нe пoзжe … дня, cлeдyющeгo зa днeм пoмeщeния дoкyмeнтa в кapтoтeкy
десятого рабочего
третьего рабочего
рабочего

Opгaнизaции, ocyщecтвляющиe инкaccaцию нaличных дeнeжных cpeдcтв, …
получают лицензию Министерства экономического развития и торговли
получают лицензию ЦБ РФ
не получают лицензий
получают лицензию Министерства финансов

Oбъявлeниe нa взнoc нaличнocти cocтoит из …
объявления и ордера
объявления, ордера и квитанции
объявления и квитанции
ордера и квитанции

Coглacнo Инcтpyкции Цeнтpaльнoгo Бaнкa PФ oт 30.03.2004 г. № 111-И «Oб oбязaтeльнoй пpoдaжe чacти вaлютнoй выpyчки»,
yпoлнoмoчeнный бaнк oбязaн ocyщecтвить пpoдaжy … вaлютнoй выpyчки клиeнтa
35 %
25 %
50 %
75 %

Пpи взнoce в бaнк нaличнocти юpидичecкиe лицa имeют пpaвo внocить нaличныe дeнeжныe cpeдcтвa:
на счет любого лица без ограничений
только на свой расчетный счет
на счет физического лица
на расчетный счет кредитора

Нeвepнo, чтo бaнкoвcким тpeбoвaниям cooтвeтcтвyeт пoлoжeниe o тoм, чтo …
каждому банку устанавливается лимит остатка наличных денежных средств в операционной кассе
лимит остатка кассы предприятия может пересматриваться в течение года по обоснованной просьбе предприятия
контроль за соблюдением кассовой дисциплины предприятиями возложен на налоговые органы
банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности

Oбeзличeнныe мeтaлличecкиe cчeтa вeдyтcя в …
рублях
долларах
граммах
килограммах
евро

Нeвepнo, чтo к пpибopaм для пpoвepки пoдлиннocти дeнeжных знaкoв oтнocитcя … дeтeктop
ультрафиолетовый
механический
инфракрасный

Нeвepнo, чтo в oбъявлeнии нa взнoc нaличнocти клиeнт yкaзывaeт тaкиe peквизиты, кaк …
номер расчетного счета, на который должны быть зачислены средства
сумма сдаваемой наличности
наименование клиента, у которого получена денежная наличность
подпись лица, сдающего деньги
дата сдачи денежных средств в банк

Фopмy блaнкoв чeкoвых книжeк ycтaнaвливaeт …
Правительство РФ
ЦБ РФ
Госдума РФ
Минфин РФ

Нeвepнo, чтo co cчeтoв юpидичecких лиц нaличныe cpeдcтвa выдaютcя нa …
оплату услуг клиентов
заработную плату
командировочные расходы
пособия и выплаты социального характера

Oбщyю oтвeтcтвeннocть зa cocтoяниe yчeтa, opгaнизaцию дoкyмeнтooбopoтa и кoнтpoля в кoммepчecкoм бaнкe нeceт …
директор Казначейства
руководитель операционного отдела
президент банка
главный бухгалтер
заместитель председателя правления

Бaнк (филиaл) пpoвoдит peвизии нaличных дeнeг c oфopмлeниeм aктoв пo фopмe …
ИНВ-19
ИНВ-17
ИНВ-15

Oчepeднocть иcпoлнeния pacчeтных пopyчeний клиeнтa для бaнкa ycтaнaвливaeт …
положение Минфина России
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
договор банковского счета
ГК РФ
нормативный акт Банка России

Нeвepнo, чтo … вхoдит в cocтaв кaccoвoгo yзлa
операционный зал
сейфовая комната
помещение по приему-выдаче денежной наличности инкассаторам
касса пересчета
приходно-расходная касса

Opгaн, ycтaнaвливaющий пpaвилa пpoвeдeния pacчeтнo-кaccoвых oпepaций – этo …
Казначейство РФ
Банк России
Счетная палата РФ
Министерство финансов РФ

Зa opгaнизaцию тeкyщeгo кaccoвoгo кoнтpoля нeceт oтвeтcтвeннocть …
инкассатор
главный кассир
операционный работник
главный бухгалтер банка

Пpeдeльный paзмep pacчeтoв нaличными дeньгaми мeждy юpидичecкими лицaми oгpaничeн …
250 тыс. руб.
400 тыс. руб.
100 тыс. руб.
700 тыс. руб.
1 млн руб.

Bыдaчa клиeнтaм – юpидичecким лицaм чeкoвых книжeк фикcиpyeтcя бaнкoм …
в чековой книжке клиента
на заявлении клиента
в карточке с образцами подписей и оттиска печати
в списке выданных чековых книжек

Пpи зaкpытии pacчeтнoгo (тeкyщeгo) cчeтa чeкoвyю книжкy c нeиcпoльзoвaнными дeнeжными чeкaми клиeнт дoлжeн …
сдать в налоговый орган по месту регистрации
передать в банк, где клиент открывает счет
оставить у себя
вернуть в банк

Нa ocнoвaнии … бaнк ocyщecтвляeт выдaчy нaличных дeнeжных cpeдcтв пpeдпpиятию
платежного требования
денежного чека
расходного кассового ордера
кассовой заявки

Kapтoтeкa нeoплaчeнных pacчeтных дoкyмeнтoв к тeкyщeмy cчeтy физичecкoгo лицa …
ведется в части задолженности по исполнительным листам
ведется в части недоимки по налогам и сборам
ведется
не ведется

1. Общие вопросы организации кассовой работы

в кредитных организациях

1.1. Настоящее Положение, разработанное на основе Федеральных законов "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", устанавливает порядок совершения кассовых операций, а также инкассации денежных средств и других ценностей для кредитных организаций и их филиалов (далее по тексту - кредитные организации), действующих на территории Российской Федерации.

1.2. Отношения кредитных организаций с клиентами, а также учреждениями Банка России осуществляются на договорной основе. Порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и поддельным денежным знакам определяется договором.

1.3. Для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями кредитные организации в зданиях, принадлежащих или арендуемых ими, создают кассовый узел, оборудованный в соответствии с Требованиями к устройству и технической укрепленности кассового узла в здании кредитной организации, изложенными в приложении N 1.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

1.4. Для обеспечения своевременной выдачи наличных денег с банковских счетов организаций, предприятий, учреждений независимо от организационно - правовой формы и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (в дальнейшем по тексту - организации), а также со счетов по вкладам граждан кредитным организациям устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Фактический остаток денег в кассе не должен быть ниже установленного.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Минимальный остаток наличных денег в операционной кассе устанавливается учреждением Банка России исходя из объема оборота наличных денег, проходящих через кассу, графика поступления денежной наличности от клиентов, порядка ее обработки и других особенностей организации налично - денежного оборота и кассовой работы.

1.5. В целях улучшения кассового обслуживания населения кредитная организация может открывать операционные кассы вне кассового узла для совершения операций по приему и выдаче вкладов (в рублях и иностранной валюте), продаже и покупке ценных бумаг, приему коммунальных и других платежей от физических лиц.

Операционные кассы вне кассового узла, расположенные в организациях, производят, кроме вышеперечисленных операций, выдачу средств на заработную плату и выплаты социального характера, а также на командировочные расходы рабочим и служащим.

Операционные кассы вне кассового узла кредитной организации выполняют только те из числа перечисленных выше операций, на совершение которых у кредитной организации имеется лицензия, а у филиала - доверенность.

Операционные кассы, расположенные вне кассового узла кредитной организации, оборудуются в соответствии с Требованиями к устройству и технической укрепленности операционных касс вне кассового узла кредитной организации, изложенными в приложении N 1.

1.6. Исключен. - Указание ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

1.7. Кредитная организация может устанавливать банкоматы или другие платежно - расчетные терминалы (далее по тексту - банкоматы).

1.8. Кредитная организация осуществляет инкассацию и доставку собственных наличных денежных средств и ценностей, а также наличных денежных средств и ценностей, принадлежащих клиентам, самостоятельно либо на договорных условиях через другие кредитные организации, осуществляющие операции по инкассации, а также Российское объединение инкассации (далее по тексту - подразделение инкассации).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Операции по инкассации и доставке ценностей выполняются только на технически исправном спецавтотранспорте, имеющем соответствующую цветографическую окраску, специальные световые и звуковые сигналы, оборудованном средствами радиосвязи и другими средствами, необходимыми для обеспечения безопасности сотрудников инкассации и сохранности перевозимых ценностей. Работники, занятые на инкассации, должны быть обеспечены специальной экипировкой, индивидуальными средствами защиты (бронежилетами) и вооружены огнестрельным оружием.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.12.1997 N 121-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Учет, хранение и использование оружия и боеприпасов в кредитных организациях осуществляются в соответствии с нормативными документами МВД России.

К работе в подразделении инкассации допускаются лица, годные по состоянию здоровья, прошедшие проверку в органах МВД России и получившие подготовку на специальных курсах охранников по утвержденной МВД России программе.

Руководитель подразделения инкассации совместно с должностным лицом из числа руководящего состава, назначенным приказом по кредитной организации, несут личную ответственность за организацию доставки ценностей, создание условий, обеспечивающих сохранность перевозимых ценностей и безопасность бригады инкассаторов.

1.9. Выдача наличных денег из касс кредитной организации производится в упаковке предприятий Гознака, учреждений Банка России или кредитных организаций.

1.10. Кредитная организация обязана принимать от физических и юридических лиц для зачисления на банковские счета, аккредитивы или обменивать денежные знаки, имеющие повреждения, указанные в пп. 2 - 4 Признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России (приложение N 2). Указанные денежные знаки в обращение не выпускаются и сдаются в учреждение Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

1.11. Для комплексного кассового обслуживания физических и юридических лиц и обработки денежной наличности кредитная организация создает кассовое подразделение, состоящее из приходных, расходных, приходно - расходных, вечерних касс, касс пересчета и других. Целесообразность создания тех или иных касс, их количество и численность кассовых работников, а также необходимость установки банкоматов определяются руководителем кредитной организации.

1.12. Кассовое подразделение возглавляется заведующим кассой, заведующим хранилищем ценностей, главным, старшим кассиром или другим кассовым работником кредитной организации (далее по тексту - заведующий кассой), с которым заключается договор о полной материальной ответственности (приложение N 3).

1.13. Руководитель, главный бухгалтер и заведующий кассой кредитной организации (далее по тексту - должностные лица, ответственные за сохранность ценностей) обеспечивают сохранность денежных средств и ценностей, осуществляют контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы кредитной организации, организуют четкое кассовое обслуживание своих клиентов и несут ответственность в соответствии с действующим законодательством за обеспечение соблюдения законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

В соответствии с письменным распоряжением руководителя кредитной организации ответственность за сохранность ценностей в хранилище может быть возложена на заместителей руководителя и главного бухгалтера кредитной организации или при наличии в кредитной организации подразделений, осуществляющих расчетно - кассовое обслуживание клиентов, - на должностных лиц этих подразделений, а также заведующего кассой.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.12.1997 N 121-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Отражение операций, совершенных кредитной организацией и ее структурными подразделениями, по соответствующим счетам баланса осуществляется в соответствии с требованиями бухгалтерского учета в кредитных организациях в Российской Федерации.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

1.14. Непосредственное выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники кредитной организации.

С каждым кассовым и инкассаторским работником, выполняющим операции с наличными деньгами и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности.

По решению руководителя кредитной организации операции с ценностями могут осуществляться группами материально - ответственных лиц, с которыми заключаются договоры о коллективной (бригадной) ответственности (приложение N 4).

1.15. Кассовые и инкассаторские работники несут полную материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

1.16. Кассовым работникам запрещается:

- передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных настоящим Положением и закрепленных приказом руководителя кредитной организации;

- выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в кредитной организации, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.12.1997 N 121-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

- хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями кредитной организации.

1.17. Для хранения наличных денег и других ценностей в течение рабочего дня кассовые работники кредитной организации обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков (далее по тексту - индивидуальное средство хранения).

1.18. Операции по обработке денежной наличности выполняются с использованием средств механизации и автоматизации кассовых операций.

1.19. Оформление приходных и расходных кассовых документов (за исключением денежного чека), ведение кассовых журналов по приходу и расходу, заполнение кассовыми работниками справок и других документов о проведенных операциях за день могут производиться с применением компьютерного оборудования.

Книги учета денежной наличности и других ценностей, книги учета принятых и выданных денег (ценностей) также могут вестись с использованием компьютерного оборудования и соответствующего программного обеспечения, предусматривающего невозможность изменения одним работником данных, ранее внесенных другими работниками в вышеуказанные книги в электронной форме. Листы книг за каждый день распечатываются на бумажном носителе и подшиваются в отдельное дело. По окончании календарного года (или по мере необходимости) листы книг брошюруются в хронологическом порядке, общее количество листов подписывается руководителем, главным бухгалтером, заведующим кассой и заверяется печатью кредитной организации.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 23.04.2001 N 960-У)

1.20. Кассовые работники приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные документы, а операционные работники, связанные с оформлением приходно - расходных кассовых документов, - образцами подписей кассовых работников указанных касс. Образцы заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера и скрепляются печатью кредитной организации.

Передача приходных и расходных документов между кассовыми и операционными работниками кредитной организации производится внутренним порядком.

1.21. Все работники кредитной организации, которым поручается работа с ценностями, обязаны знать и строго соблюдать установленный настоящим Положением порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях.

Допуск неподготовленных работников к совершению операций с ценностями запрещается.

1.22. Незнание кассовыми и инкассаторскими работниками требований настоящего Положения не может служить основанием для освобождения их от ответственности в случае допущенных ими каких-либо нарушений.

Основным нормативным документом, регулирующим организацию кассовой работы в банках, является Положение ЦБ РФ № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России» от 29 января 2018 года.

Банк России устанавливает общие правила организации кассовой работы в коммерческих банках, которые устанавливают:

  1. общий порядок организации и ведения кассовой работы;
  2. правила перевозки и хранения банкнот, монеты и других ценностей;
  3. порядок определения банкнот, имеющих признаки подделки и неплатежеспособности;
  4. порядок замены и уничтожения банкнот ЦБ РФ.

Каждая кредитная организация (например, коммерческий банк и его филиалы) по месту своего нахождения создают кассовый узел и денежное хранилище, в соответствии с требованиями ЦБ РФ к их техническому состоянию. Кассовый узел используется для осуществления кассового обслуживания граждан, предприятий и организаций, а также для осуществления всех видов операций с наличными деньгами и иными ценностями. Размеры помещений и их количество устанавливаются банками самостоятельно, исходя из масштабов деятельности и объемов совершаемых операций.

Банки осуществляют следующие виды кассовых операций:

  • прием, выдачу и размен банкнот и монеты ЦБ РФ;
  • обмен рублевой наличности, в том случае если она имеет признаки неплатежеспособности;
  • обработку денежной наличности, а именно – пересчет, сортировку банкнот в пачки, в кассеты, формирование монеты в мешки, а также в другие средства упаковки;
  • обмен рублевой денежной наличности на иностранную валюту и наоборот;
  • кассовое обслуживание клиентов, к которому относятся следующие операции – по приему денежной наличности от юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц (граждан) для зачисления на их счета, а также операции по выдаче им денежных средств с одновременным списанием с их счетов.

По согласованию с РКЦ ЦБ РФ, где у коммерческого банка открыт корреспондентский счет, устанавливается лимит наличных денег в операционной кассе головного банка, его филиалов и дополнительных офисов. Фактический остаток наличных денег в кассе должен быть не менее суммы установленного лимита. Размер лимита зависит от масштабов и объемов деятельности каждого конкретного коммерческого банка. Наличные деньги необходимы банку для удовлетворения всех требований клиентов по получению денежной наличности со своих счетов.

Все операции с наличными деньгами и другими ценностями совершаются в помещениях банка, а также его внутренних структурных подразделениях, оборудованных в соответствии с требования ЦБ РФ, которые заключается в следующем:

  • такие помещения, располагаются таким образом, чтобы исключить в них нахождение любых посторонних лиц, кроме кассовых и инкассаторских работников;
  • такие помещения оборудуются отдельным входом, который охраняется сотрудником охраны и техническими средствами охраны и наблюдения;
  • эти помещения должны быть оснащены пожарной и охранной сигнализацией с выводом сигнала на подразделение охраны банка;
  • хранилищем денежных средств и ценностей является специально оборудованная сейфовая комната с металлическими шкафами и сейфами не ниже 1-го класса устойчивости.

Кредитная организация может застраховать всю денежную наличность и иные ценности, находящиеся в ее операционной кассе. Также многие кредитные организации страхуют здоровье и жизнь кассовых и инкассаторских работников.

Работа с наличными деньгами осуществляется кассовыми работниками, а непосредственно перевозку и инкассацию наличных денег осуществляют инкассаторские работники, с которыми заключаются договоры о полной материальной ответственности. Кассовым и инкассаторским работникам в соответствии с Положением ЦБ РФ № 630-П запрещается:

  • «… выполнять поручения клиентов по осуществлению операций с наличными деньгами по банковским счетам, счетам по вкладам, минуя бухгалтерских работников, при отсутствии системы контроля, предусмотренной в пункте 2.6 настоящего Положения;
  • убирать из поля зрения клиента принимаемые от него, выдаваемые ему наличные деньги, документы до окончания операции и выдачи клиенту подписанного кассовым работником экземпляра приходного, расходного кассового документа с проставленным оттиском штампа кассы;
  • хранить на рабочем столе кассового работника ранее принятые от клиентов наличные деньги;
  • уничтожать, производить гашение сомнительных, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России, в том числе путем проставления оттисков штампов, пробивания отверстий, разрезания, а также выдавать, возвращать их клиенту…».

Также банк (кредитная организация) осуществляет, как правило, самостоятельно инкассацию собственных денежных средств из РКЦ ЦБ РФ (со своего корреспондентского счета) и обратно. Также может оказывать услуги своим клиентам, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателем, по инкассации и доставке денежных средств и других различных ценностей.

Для эффективного обслуживания своих клиентов, а также обработки наличных денежных средств, каждая кредитная организация создает аппарат кассовых подразделений, который состоит из следующих видов касс – приходных, расходных, приходно-расходных, вечерних, касс пересчета. Количество таких касс, их штат работников, а также техническое обеспечение, зависят от характера и объемов деятельности каждой кредитной организации.

К основным задачам деятельности кассовых подразделений кредитных организаций (банков) относятся:

  • расчетно-кассовое обслуживание населения (граждан РФ) в рублях и иностранной валюте;
  • осуществление безналичных переводов без открытия счета по поручению физических лиц с использование различных систем денежных переводов;
  • осуществление различных видов кассовых операций по поручению физических лиц, а именно – обмен (покупка и продажа) иностранной валюты, прием иностранной валюты на вклады и выдача со счетов с использованием, в том числе, банковских карт;
  • прием и выдача денежной наличности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
  • организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов;
  • обработка и пересчет денежной наличности, в том числе, выявление поддельных и сомнительных банкнот, а также банкнот, которые имеют признаки неплатежеспособности;
  • обеспечение бесперебойного и эффективного кассового обслуживания всех клиентов банка;
  • обеспечение надлежащего хранения денежной наличности и других ценностей (драгоценных металлов, ценных бумаг, бланков строгой отчетности и т.д.);
  • обеспечение установленного законом порядка приема, обработки, хранения и выдачи наличных денег и иных ценностей из касс и кладовых (хранилища) кредитной организации (банка);
  • проводит профилактические мероприятия, направленные на устранение растрат, хищений, просчетов и иных злоупотреблений в кассовой работе;
  • организация устранения недочетов, выявленных в ходе ревизий и проверки организации кассовой работы, а также выявление случаев растрат, хищений и иных злоупотреблений;
  • проведение политики автоматизации кассовой работы, повышающей производительность труда кассовых работников банка;
  • организация и осуществления мероприятий, направленных на повышение квалификации и профессионализма кассовых и инкассаторских работников банка.

Кассовое подразделение любой кредитной организации (банка) возглавляется заведующим кассой, с которым заключается договор о полной материальной ответственности. Сохранность денежных средств и иных ценностей обеспечивают руководитель банка, главный бухгалтер и заведующий кассой, также они несут всю ответственность за своевременность и законность всех видов осуществляемых банком кассовых операций.

Структуру кассового подразделения банка упрощенно можно представить в виде следующей схемы.

Структура кассового подразделения банка

032_01.jpg

Все проводимые кассовые операции в банке также можно представить в виде таблицы 2.1.

Неверно, что … относятся к техническим средствам, которые используются для повышения качества экспертизы подлинности банкнот
приборы для просмотра изображений, видимых при инфракрасном освещении,
механические метоллодетекторы
приборы для исследования банкнот в отраженном и проходящем свете
приборы для наблюдения изображений в ультрафиолетовой части спектра

Целесообразность создания различных видов касс в банке определяет …
Банк России
территориальное учреждение Банка России, где обслуживается банк
председатель правления банка
общее собрание акционеров банка

Неверно, что для улучшения обслуживания клиентов банк создает … кассу
комиссионную
приходную
вечернюю

Исполняющий Банк обязан известить Банк-эмитент о помещении платежных требований в картотеку неоплаченных в срок расчетных документов не позже … дня, следующего за днем помещения документа в картотеку
десятого рабочего
третьего рабочего
рабочего

Организации, осуществляющие инкассацию наличных денежных средств, …
получают лицензию Министерства экономического развития и торговли
получают лицензию ЦБ РФ
не получают лицензий
получают лицензию Министерства финансов

Объявление на взнос наличности состоит из …
объявления и ордера
объявления, ордера и квитанции
объявления и квитанции
ордера и квитанции

Согласно Инструкции Центрального Банка РФ от 30.03.2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки», уполномоченный банк обязан осуществить продажу … валютной выручки клиента
35 %
25 %
50 %
75 %

При взносе в банк наличности юридические лица имеют право вносить наличные денежные средства:
на счет любого лица без ограничений
только на свой расчетный счет
на счет физического лица
на расчетный счет кредитора

Неверно, что банковским требованиям соответствует положение о том, что …
каждому банку устанавливается лимит остатка наличных денежных средств в операционной кассе
лимит остатка кассы предприятия может пересматриваться в течение года по обоснованной просьбе предприятия
контроль за соблюдением кассовой дисциплины предприятиями возложен на налоговые органы
банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности

Обезличенные металлические счета ведутся в …
рублях
долларах
граммах
килограммах
евро

Неверно, что к приборам для проверки подлинности денежных знаков относится … детектор
ультрафиолетовый
механический
инфракрасный

Неверно, что в объявлении на взнос наличности клиент указывает такие реквизиты, как …
номер расчетного счета, на который должны быть зачислены средства
сумма сдаваемой наличности
наименование клиента, у которого получена денежная наличность
подпись лица, сдающего деньги
дата сдачи денежных средств в банк

Форму бланков чековых книжек устанавливает …
Правительство РФ
ЦБ РФ
Госдума РФ
Минфин РФ

Неверно, что со счетов юридических лиц наличные средства выдаются на …
оплату услуг клиентов
заработную плату
командировочные расходы
пособия и выплаты социального характера

Общую ответственность за состояние учета, организацию документооборота и контроля в коммерческом банке несет …
директор Казначейства
руководитель операционного отдела
президент банка
главный бухгалтер
заместитель председателя правления

Банк (филиал) проводит ревизии наличных денег с оформлением актов по форме …
ИНВ-19
ИНВ-17
ИНВ-15

Очередность исполнения расчетных поручений клиента для банка устанавливает …
положение Минфина России
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
договор банковского счета
ГК РФ
нормативный акт Банка России

Неверно, что … входит в состав кассового узла
операционный зал
сейфовая комната
помещение по приему-выдаче денежной наличности инкассаторам
касса пересчета
приходно-расходная касса

Орган, устанавливающий правила проведения расчетно-кассовых операций – это …
Казначейство РФ
Банк России
Счетная палата РФ
Министерство финансов РФ

Правовой основой совершения банками операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями служит следующий основной
документ: …

За организацию текущего кассового контроля несет ответственность …
инкассатор
главный кассир
операционный работник
главный бухгалтер банка

Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами ограничен …
250 тыс. руб.
400 тыс. руб.
100 тыс. руб.
700 тыс. руб.
1 млн руб.

Выдача клиентам – юридическим лицам чековых книжек фиксируется банком …
в чековой книжке клиента
на заявлении клиента
в карточке с образцами подписей и оттиска печати
в списке выданных чековых книжек

При закрытии расчетного (текущего) счета чековую книжку с неиспользованными денежными чеками клиент должен …
сдать в налоговый орган по месту регистрации
передать в банк, где клиент открывает счет
оставить у себя
вернуть в банк

На основании … банк осуществляет выдачу наличных денежных средств предприятию
платежного требования
денежного чека
расходного кассового ордера
кассовой заявки

Картотека неоплаченных расчетных документов к текущему счету физического лица …
ведется в части задолженности по исполнительным листам
ведется в части недоимки по налогам и сборам
ведется
не ведется

Общую ответственность за состояние учета, организацию документооборота и контроля в коммерческом банке несет …
главный бухгалтер
президент банка
руководитель операционного отдела
заместитель председателя правления
директор Казначейства

На основании … банк осуществляет выдачу наличных денежных средств предприятию
денежного чека
кассовой заявки
расходного кассового ордера
платежного требования

Неверно, что … относятся к техническим средствам, которые используются для повышения качества экспертизы подлинности банкнот
приборы для просмотра изображений, видимых при инфракрасном освещении,
приборы для исследования банкнот в отраженном и проходящем свете
приборы для наблюдения изображений в ультрафиолетовой части спектра
механические метоллодетекторы

Банк (филиал) проводит ревизии наличных денег с оформлением актов по форме …
ИНВ-17
ИНВ-15
ИНВ-19

Неверно, что в объявлении на взнос наличности клиент указывает такие реквизиты, как …
подпись лица, сдающего деньги
номер расчетного счета, на который должны быть зачислены средства
сумма сдаваемой наличности
наименование клиента, у которого получена денежная наличность
дата сдачи денежных средств в банк

Неверно, что со счетов юридических лиц наличные средства выдаются на …
пособия и выплаты социального характера
заработную плату
оплату услуг клиентов
командировочные расходы

Организации, осуществляющие инкассацию наличных денежных средств, …
не получают лицензий
получают лицензию ЦБ РФ
получают лицензию Министерства экономического развития и торговли
получают лицензию Министерства финансов

… выдается клиенту после внесения наличных средств вместе с выпиской из расчетного счета
Объявление вместе с квитанцией
Квитанция
Объявление на взнос наличными
Ордер

Расчеты между клиентами одного учреждения банка проводятся …
списанием или зачислением средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка
только через РКЦ
только путем зачета взаимных требований
только через корреспондентский счет банка

Согласно Инструкции Центрального Банка РФ от 30.03.2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки»,
уполномоченный банк обязан осуществить продажу … валютной выручки клиента
25 %
75 %
35 %
50 %

Kоммерческой организации необходимо предоставлять кассовую заявку в банк …
1 раз в год
1 раз в квартал
при открытии счета
1 раз в месяц

Создавать операционные кассы вне кассового узла банки …
имеют право
могут, только получав разрешение в Банке России
не имеют права

Платежеспособными являются банкноты, которые утратили значительный фрагмент, но сохранили не менее … % от своей первоначальной
площади
75 %
55 %
70 %
37 %

За организацию текущего кассового контроля несет ответственность …
главный бухгалтер банка
главный кассир
операционный работник
инкассатор

Форму бланков чековых книжек устанавливает …
ЦБ РФ
Минфин РФ
Правительство РФ
Госдума РФ

Очередность исполнения расчетных поручений клиента для банка устанавливает …
положение Минфина России
ГК РФ
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
нормативный акт Банка России
договор банковского счета

Организации и предприятия … хранить свои свободные денежные средства на счетах коммерческих банков
частично обязаны
обязаны
не обязаны

При взносе в банк наличности юридические лица имеют право вносить наличные денежные средства:
только на свой расчетный счет
на расчетный счет кредитора
на счет физического лица
на счет любого лица без ограничений

Исполняющий Банк обязан известить Банк-эмитент о помещении платежных требований в картотеку неоплаченных в срок расчетных документов не позже … дня, следующего за днем помещения документа в картотеку
рабочего
третьего рабочего
десятого рабочего

Целесообразность создания различных видов касс в банке определяет …
территориальное учреждение Банка России, где обслуживается банк
общее собрание акционеров банка
Банк России
председатель правления банка

Система … функционирует в платежной системе Банка России и предназначена для проведения срочных платежей в валюте Российской
Федерации.
БЭСП
SWIFT
TАRGЕT
RTGS

Основной платежный документ, используемый в безналичных расчетах, – …
пластиковая карта
аккредитив
платежное требование
платежное поручение

Федеральным законом «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» определено, что к драгоценным металлам не относятся
алюминий
палладий
серебро
платина

Предприятие при превышении кассового лимита обязано …
спрятать денежную наличность в сейфе
инкассировать сверхлимитные денежные средства
поставить в известность банк, что средства оставлены в кассе предприятия
оставить средства в кассе предприятия

Система перевода Wеstеrn Uniоn является международной, переводы по ней осуществляются между физическими лицами …
с открытием текущего счета
с открытием транзитного валютного счета
с открытием расчетного счета
без открытия банковских счетов

Акцепт или отказ плательщика от оплаты платежного требования с акцептом оформляется …
заявлением в произвольной форме
заявлением по установленной форме «Заявление об акцепте/отказе от акцепта»
устным отказом

Bыпуском в обращение памятных монет занимается …
каждый банк самостоятельно
ОАО «Сбербанк России»
МинФин
Банк России

– это аппаратно-программный комплекс, обеспечивающий прием платежей от физических лиц в режиме самообслуживания.
Банкомат
Платежный терминал
СVС
РОS-терминал

Mонета Банка России разных номиналов может формироваться и упаковываться в сборные мешки весом не более …
12 кг
7 кг
4 кг
9 кг

Bыдача клиентам – юридическим лицам чековых книжек фиксируется банком …
в списке выданных чековых книжек
в чековой книжке клиента
на заявлении клиента
в карточке с образцами подписей и оттиска печати

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: