Сбербанк инвестор кто платит налоги

Обновлено: 02.10.2022

Инвестиционная деятельность в России облагается налогом НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%. Налог начисляется когда вы фиксируете свою прибыль на брокерском счете, т. е. когда вы продаете купленные активы (акции, облигации, ETF фонды и т. д.).

Кто рассчитывает налог и перечисляет его в бюджет?

Брокер является налоговым агентом. Именно он определяет нашу налоговую базу, рассчитывает и перечисляет налог в соответствующие органы.

Что такое налоговая база и как ее посчитать? Когда мы платим налог?

Если нам нужно в течении года вывести деньги с брокерского счета, например вы копили к отпуску и часть денег хотите забрать со счета или заработали с покупки и продажи бумаг и прибыль решили вывести со счета. Сколько в данном случае мы сможем вывести и сколько налога придется заплатить?

Налог от продажи акций.

Акция - это ценная бумага, которая подтверждает право держателя на определенную долю в собственности компании.

Акция - это ценная бумага, которая подтверждает право держателя на определенную долю в собственности компании.

От работы с акциями мы можем получать 2 вида дохода - доход от разницы между покупкой и продажей и доход от поступивших дивидендов.

1. Доход от разницы

Пример: В течении календарного (налогового) года мы купили 100 акций компании А на сумму 300 000 рублей (100*3000 рублей), через месяц купили 50 акций компании Б еще на 100 000 рублей (50*2000 рублей).

Акции компаний подросли через пол года и мы решили частично зафиксировать данную прибыль и продать часть бумаг.

Мы продали 50 шт акций компании А по цене 3500 рублей за акцию и 20 шт акций компании Б по цене 2300 рублей за акцию.

Сколько мы заработали и какая наша налогооблагаемая база?

Рассмотрим ситуации при выводе денег в течении налогового года и по его завершению, т. е. в следующем году. Существуют определенные правила:

  • Выводим средства в течении налогового года (с 1 января по 31 декабря).

Если сумма исчисленного налога больше суммы, которую вы хотите вывести, то налоговой базой в данном случае становится сумма которую мы решили вывести.

Например мы хотим вывести 3 000 рублей - это меньше исчисленного налога с нашего дохода (4 030 рублей). В этом случае налог уплачивается от суммы которую мы выводим, т. е. 3 000 * 13% = 390 рублей. Мы заплатим часть налога и получим на банковский счет 3 000 - 390 = 2 610 рублей. Уплаченный налог будет учтен как часть выплат в течении года.

Если сумма исчисленного налога меньше суммы которую вы хотите вывести, то налоговой базой в данном случае будет весь наш финансовый результат (т. е. 31 000 рублей)

Мы решили вывести со счета 10 000 рублей - это больше исчисленного налога с нашего дохода (4 030 рублей). В этом случае налог уплачивается от суммы нашего дохода, т. е. полностью 31 000 * 13% = 4 030 рублей. Мы заплатим при выводе все налоги и получим на банковский счет 10 000 - 4 030 = 5 970 рублей.

  • Если мы не выводим деньги в течении налогового года, то брокер считает налог и в течении января следующего года удерживает его с нас. Важно - чтобы свободные средства достаточные для уплаты налога были на счету.

2. Доход от дивидендов

Дивиденды российских компаний поступают на наш брокерский счет или на ИИС уже за вычетом налога 13%. Его сразу удерживает брокер.

Налоговые льготы к дивидендам не применяются ни на брокерском счете ни на ИИС. Налог с дивидендов платится в любом случае.

Дивиденды от иностранных компаний также облагаются налогом. Если мы покупаем акции иностранных компаний через Санкт-Петербургскую биржу или через зарубежного брокера, то налог на дивиденды будет равен 30%.

НО! Если мы являемся резидентом РФ, а не например резидентом США, акции которых купили, то достаточно подписать у брокера форму W-8BEN и тогда вместо 30% мы будем платить налог 13%. При этом брокер автоматически удержит налог в размере 10%, а нам нужно будет самостоятельно заплатить оставшиеся 3% в налоговую.

Как подписать форму W-8BEN?

Налог от продажи облигаций.

Облигация - это долговая ценная бумага, которая обязывает эмитента (того, кто выпускает облигацию) выплатить определенную сумму и процент за использование средств в установленный срок.

Облигация - это долговая ценная бумага, которая обязывает эмитента (того, кто выпускает облигацию) выплатить определенную сумму и процент за использование средств в установленный срок.

При работе с облигациями мы можем получать несколько видов дохода.

1. Купонный доход (без накопленного купонного дохода НКД) - когда мы получаем от эмитента доход в виде купонов. По рублевым облигациям в основном купоны приходят на брокерский счет уже очищенными от налога.

2. Доход от продажи облигации с НКД. Это такой же купонный доход, то налоговая база рассчитывается немного иначе.

3. Доход от продажи облигации (т. е. разница только между ценой покупки и продажи облигации). С этого дохода мы заплатим 13% НДФЛ как и в случае с акциями описанным выше.

4. Доход от разницы между ценой покупки и ее стоимостью в момент погашения облигации (у каждой облигации есть срок ее погашения, т. е. когда эмитент возвращает вам долг в размере номинала облигации). С данного дохода мы также заплатим 13% НДФЛ .

Внимательно следите за отчетами брокера, чтобы понимать, что он верные суммы удерживает с вас, особенно это касается дивидендов иностранных компаний.

Надеюсь статья была вам полезной, если есть вопросы, пишите их в комментариях.

От себя хочу добавить что:

  • цель канала - это саморазвитие в инвестициях самостоятельно и через общение с моими читателями!
  • размещенная на канале информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендаций

P.S. Поддержите мой канал подпиской или лайком . Мне приятно видеть обратную связь и писать что-то новое и интересное для вас)

Драгоценные металлы можно купить в физической форме в виде инвестиционных и памятных монет или слитков различной массы, а также в обезличенном виде, записав граммы драгоценного металла на специальный банковский счет, — обезличенный металлический счет (ОМС).

В список драгоценных металлов входят золото, серебро, платина, палладий, родий, иридий, рутений, осмий. Среди них выделяют так называемую большую четверку — золото, серебро, платину и палладий. Именно эти металлы можно купить в банке. И ОМС можно открыть в одном из этих четырех металлов.

Традиционный защитный актив. Металл интересен, так как добывается в ограниченных объемах, а спрос на него постоянно растет. Банки стран мира покупают его, чтобы защитить национальную валюту в период кризиса.

Занимает второе место после нефти по разнообразию сфер применения: используется в электронике, фармацевтике, медицине, ювелирной и военной индустриях. От объема потребления в этих отраслях зависит цена данного металла.

Спрос на платину высок в разных отраслях (от ювелирной до аэрокосмической). Этот металл активно используют в медицине для изготовления корпусов кардиостимуляторов, для производства лекарств против рака. Также платина широко используется в автопроме.

Применяется при производстве электроники и в автомобилестроении для производства катализаторов, используемых для повышения экологичности выхлопа двигателей внутреннего сгорания. По оценке экспертов металл будет дефицитным как минимум до 2025 года.

Скорее всего, вам знакомо такое понятие, как счет в валюте. На этом счете могут лежать, например, доллары, евро или другая валюта.

Обезличенный металлический счет — это точно такой же счет. Разница лишь в том, что на этом счете лежат граммы драгоценного металла, а не доллары.

Иван хочет купить драгоценный металл. Он может купить несколько металлов — золото, серебро, платину или палладий. Для каждого металла нужно открыть отдельный обезличенный металлический счет.

Цены и динамика их изменения у различных драгоценных металлов отличаются. Исходя из ситуации на международном и внутреннем рынках банки самостоятельно устанавливают текущие котировки.

Финансовым результатом вложения в обезличенный металл будет разница между стоимостью продажи металла банку и стоимостью его покупки.

Информацию о текущих ценах на обезличенные металлы можно узнать на официальном сайте (или, например, в приложении «Сбербанк Онлайн») и в отделениях банка. Важно отметить, что в краткосрочной перспективе цены на металлы могут изменяться в любую сторону, но исторически они растут. Поэтому оптимальный срок владения обезличенным металлом на счете — 3-5 лет.

Финансовый результат от вложения в обезличенный металл фиксируется только в момент продажи актива, несмотря на то, что в период владения активом его цена может меняться.

Обратите внимание: если вы владеете металлом более трех лет, то при продаже вам не нужно платить НДФЛ с дохода. Но если продадите раньше, придется самостоятельно заплатить налог.

Сегодня мы рассмотрим как открыть брокерский счет в Сбербанке пошагово, какие предлагаются тарифы и как пользоваться приложением для торговли.

Способы открытия счета

Чтобы открыть брокерский счет, не обязательно посещать офис Сбербанка. Сделать это можно онлайн через мобильное приложение или в личном кабинете «Сбербанк Онлайн» на компьютере.

Рассмотрим оба варианта.

Мобильное приложение

Если Вы пользуетесь услугами Сбербанка (к примеру, имеете дебетовую пластиковую карту), то у Вас наверняка есть мобильное приложение. В любом случае его легко установить из Google Play или App Store.

Раньше процесс открытия счета в приложении Сбербанк состоял из 8 шагов. Сегодня эта процедура максимально упрощена и состоит всего из 3 этапов.

Для начала находим раздел «Инвестиции и пенсии», нажимаем на значок «+», выбираем «Брокерский счет» и «Открыть».

В этом же разделе Вы увидите другие предложения от банка:

  • паевые фонды,
  • пенсионные продукты,
  • доверительное управление,
  • накопительное страхование и др.

Если хотите самостоятельно управлять своими инвестициями, то просто проигнорируйте эти разделы и выбирайте «Брокерский счет».

В новом окне еще раз нажимаем «Открыть счет».

Алгоритм дальнейших действий:

Первой появляется вкладка, где нужно выбрать тариф, установить тумблер в нужное положение, указав, являетесь ли Вы налоговым резидентом РФ, а также выбрать страну рождения. Обратите внимание: предлагается два тарифа: Инвестиционный (он стоит по умолчанию) и Самостоятельный. Ниже я проведу обзор условий по обоим из них.

Первой появляется вкладка, где нужно выбрать тариф, установить тумблер в нужное положение, указав, являетесь ли Вы налоговым резидентом РФ, а также выбрать страну рождения. Обратите внимание: предлагается два тарифа: Инвестиционный (он стоит по умолчанию) и Самостоятельный. Ниже я проведу обзор условий по обоим из них.

Следующий шаг - проверка контактных данных (номера телефона и адреса электронной почты) и выбор карточного счета для вывода средств.

Следующий шаг - проверка контактных данных (номера телефона и адреса электронной почты) и выбор карточного счета для вывода средств.

На завершающем этапе предлагается дополнительно открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). При этом Вы должны подтвердить, что не имеете открытого ИИС в другой компании, либо обязуетесь закрыть его в ближайшие 30 дней (это основные условия открытия индивидуального инвестиционного счета). Напомню, что ИИС дает право на получение налогового вычета до 52 тысяч в год.

На завершающем этапе предлагается дополнительно открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). При этом Вы должны подтвердить, что не имеете открытого ИИС в другой компании, либо обязуетесь закрыть его в ближайшие 30 дней (это основные условия открытия индивидуального инвестиционного счета). Напомню, что ИИС дает право на получение налогового вычета до 52 тысяч в год.

Далее Вы подтверждаете всю указанную ранее информацию (тариф, номер телефона, почту, счет для вывода), ставите галочку напротив соглашения с условиями и нажимаете «Подтвердить».

После этого останется лишь дождаться смс об открытии счета, установить приложение Сбербанк Инвестор и пополнить счет.

Сбербанк Онлайн

Если Вам удобнее пользоваться компьютером, можно открыть брокерский счет в личном кабинете Сбербанк Онлайн и в последствии совершать торговые операции через платформу QUIK.

С ребрендингом Сбербанка личный кабинет стал доступен в двух вариантах: со старым дизайном и с новым. Использовать в данный момент можно как первый, так и второй. Для переключения есть специальная кнопка.

Чтобы открыть брокерский счет в «старом» варианте личного кабинета, нужно выбрать вкладку «Прочее» и далее - «Брокерское обслуживание».

Но после этого Вас все равно перенаправят в новую версию кабинета, а потому дальнейшие инструкции будут одинаковыми.

В новом дизайне Сбербанка Онлайн открытие счета происходит через раздел Инвестиции в левой колонке меню, далее – «Брокерское обслуживание».

  • Нажимаем «Открыть брокерский счет».
  • Далее предлагается выбрать рынок. Фондовый и валютный стоят по умолчанию и их нельзя отключить. Напротив Срочного можно поставить галочку, и тогда Вам будет доступна торговля фьючерсами и опционами. Если Вы совсем новичок, то лучше пока обойтись без этого.
  • Выбрать тарифный план (Инвестиционный или Самостоятельный). В отличие от мобильного приложения здесь сразу дается пояснение к каждому тарифу, что очень удобно.
  • Указать счет для вывода средств.
  • Дать согласие на размещение свободных ценных бумаг (овернайт). Услуга подразумевает, что в ночное время Ваши акции и облигации могут передаваться в долг другим клиентам брокера для получения дополнительной прибыли. Данное мероприятие имеет свои риски, а потому стоит подумать, соглашаться ли на него. Для отказа нужно поставить галочку напротив «Не размещать».
  • Указать, хотите ли Вы использовать заемные средства для фондового рынка. Новичкам бы не советовал ставить галочку без предварительного изучения темы маржинальной торговли.
  • Согласиться или отказаться от открытия индивидуального инвестиционного счета. При открытии ИИС у Вас будет два счета – брокерский и индивидуальный инвестиционный. Если захотите пользоваться только ИИС, чтобы потом получать налоговые льготы, то на брокерском просто оставляйте нулевой баланс. Комиссии при неиспользование брокерского счета не взимаются.
  • Выбрать цель открытия брокерского счета – сохранить или получить дополнительный доход.
  • Выбрать страну рождения, подтвердить паспортные данные, налоговое резидентство, мобильный телефон и электронную почту.
  • На завершающем этапе подтвердить заключение договора путем проставления галочек и нажать «Подписать заявление».

После этого можно будет пополнить счет и приступать к совершению операций на бирже.

Тарифы

Как уже было отмечено, Сбербанк предлагает на выбор два тарифных плана. Рассмотрим подробно условия каждого из них.

Таким образом, тариф Инвестиционный, который, кстати, при регистрации стоит по умолчанию, больше подходит опытным инвесторам. Здесь выше комиссии, но есть доступ к ежедневной аналитике.

Тариф самостоятельный - оптимальный вариант для новичка. Комиссии низкие, плата за обслуживание счета отсутствует. Но дополнительно к 0,06 % взимается еще 0,01 % от сделки (на всех тарифах). Это комиссия биржи.

Минимального порога входа в Сбербанке нет. Можно пополнить счет на 1 тысячу рублей и сразу купить свою первую акцию.

Как пополнить торговый счет

Рассмотрим порядок действий на примере мобильного приложения:

  • Выбираем вкладку «Инвестиции и пенсии» и далее – счет, который необходимо пополнить. В нашем случае это брокерский счет.
  • Выбрать рынок, указать сумму и карту, с которой произойдет пополнение.
  • Нажать кнопку «Пополнить счет».

Денежные средства поступают на брокерский счет в течение нескольких секунд.

Как купить и продать ценную бумагу

Собственной компьютерной версии у Сбербанка нет, поэтому для торговых операций можно использовать либо мобильное приложение, либо торговый терминал QUIK.

Рассмотрим порядок покупки и продажи ценных бумаг с помощью приложения «Сбербанк Инвестор»:

Порядок продажи аналогичен, только вместо «Купить» жмем «Продать».

Плюсы и минусы брокера

Традиционно завершаю свой обзор подведением итогов.

  • Неоспоримая надежность. Вы можете быть уверенными в том, что брокер не обанкротится.
  • Возможность открыть счет удаленно через интернет (сейчас такая возможность есть и у других брокеров, например у Тинькофф или Финам).
  • Низкая комиссия на тарифе Самостоятельный.
  • Отсутствие платы за обслуживание счета.
  • Есть возможность пользоваться платформой QUIK.
  • Отсутствие минимальной суммы пополнения. Торговать можно хоть с 500, хоть с 1000 рублей.
  • Пополнение брокерского счета без комиссий с карты Сбербанка.
  • Все налоги за Вас платит брокер, поскольку Сбер выступает налоговым агентом.
  • Отсутствие биржевого стакана, что вынуждает дополнительно пользоваться другими источниками данных.
  • Нет компьютерной версии торговой платформы. Осваивать сложный функционал площадки QUIK хочется не всем.
  • Отсутствует доступ к Санкт-Петербургской бирже, поэтому покупать многие ценные бумаги иностранных компаний через Сбербанк не получится.

Брокер Сбербанк отлично подойдет начинающим инвесторам, желающим вкладывать средства в отечественные ценные бумаги. Комиссии здесь невысокие, что позволит начать торговать даже с небольшим капиталом.

А что Вы думаете по поводу Сбербанка? Поделитесь в комментариях.

Порекомендуйте материал друзьям в социальных сетях, оставьте свой комментарий, поставьте лайк/дизлайк.

За все это буду примного благодарен! И не забудьте подписаться :)

Приближается конец года. Если в течение года вы продавали активы по цене превышающей цену покупки, то ваша прибыль облагается НДФЛ (ситуация, когда срок владения активом более 3 лет здесь не рассматривается). У меня в этом году были такие сделки. Отсюда возник ли резонные вопросы: как будет проходить уплата налога и как заранее узнать сумму, подлежащую уплате.

Я проконсультировался в контактном центре брокера и получил следующую информацию (информация обновлена 06.01.2021):

1. Списание происходит в следующий месяц после истечения календарного года. Т. е. в январе 2021. Точную дату назвать нельзя.

2. Сумма спишется автоматически и будет браться из свободных денежных средств на брокерском счету. После чего брокер вышлет отчет.

Если на счету не будет достаточной суммы, брокер пришлет уведомление, о необходимости пополнить счет, для уплаты налога.

3. Получить информацию о сумме налога к уплате на текущий момент нельзя.
upd: Брокер пришлет отчет за 31 декабря 2020 года, содержащий эту информацию, в начале следующего года. Мне отчет пришел 5 января 2021. Информация указана в разделе "РАСЧЕТ И УДЕРЖАНИЕ НАЛОГА НА 31.12.2020 (за текущий налоговый период)" в таблице "III. ИТОГОВЫЙ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ на 31.12.2020"

Если с первым вопросом стало понятно, то для ответа на второй вопрос можно попробовать 2 способа:

1.) "Ленивый." Ничего не предпринимать и ждать, когда брокер попытается списать налог, после чего пришлет уведомление о необходимости внести средства. Из этого уведомления можно будет узнать сумму к уплате пришлет отчет за 31 декабря 2020 года на почту и взять из него информацию.

У способа довольно очевидный минус. Размер налога может неприятно удивить (например, если вы активно торговали и получили солидную прибыль по итогам года). Подобные расходы удобно планировать заранее, для того чтобы к дате оплаты иметь необходимую сумму.

2.) "Самостоятельный". В идеале следует вести учет своих сделок, чтобы иметь информацию о том: какие сделки были совершены и по какой цене.
Делать это можно как с помощью спец. программного обеспечения, так и с помощью обычных таблиц типа excel. В этом случае всегда можно собрать информацию по всем сделкам с активами и рассчитать НДФЛ.

Но, если вы, как я, этого не сделали, тогда следует воспользоваться информацией, предоставляемой брокером.
(Для примера, будем считать, что мы открыли брокерский счет в этом году.)

1. Отправляемся в личный кабинет сбербанк онлайн и переходим в раздел инвестиции -> брокерское обслуживание -> брокерский счет -> история брокерских операций

2. В разделе "история брокерских операций"

2.1 Выбираем подраздел "сделки".

3.2 Указываем в качестве интервала, по которому хотим получить информацию, "01.01.2020 - текущая дата".

2.3 Нажимаем на выпадающий список "фильтры" и указываем тип операции "продажа".

После этого сервис отобразит список всех сделок, отвечающих данным критериям. Для удобства скачаем его в виде excel таблицы, воспользовавшись аналогичной функцией под выпадающим списком "фильтры".

Из полученной таблицы выписываем названия эмитентов, ценные бумаги которых были проданы. Затем возвращаемся в подраздел сделки и в выпадающем списке "фильтры" меняем тип операции на "покупка" и ниже в подразделе "активы" отмечаем отобранных ранее эмитентов.

Скачиваем полученный список сделок в виде таблицы. Итого у нас на руках в 2 таблицы: 1 со всеми продажами, другая со всеми покупками.

Приступаем к расчётам. Алгоритм работы будет следующий.

1. В обеих таблицах находим все строки, содержащие информацию по одному конкретному эмитенту. Это можно сделать через поиск (комбинация клавиш Ctrl+F) по коду финансового эмитента. Например, для Сбера это будет SBER. Для наглядности, найденные строки можно закрасить другим цветом.

2. Выписываем данные из столбцов "Дата заключения", "Количество" и "Сумма зачисления/списания" по данному элементу в обеих таблицах. Мы выбираем последний столбец потому, что в нем уже учтены комиссии биржи и брокера.

3. Далее у нас возможны несколько ситуаций:

3.1 Если мы купили бумаги единожды или несколько раз на протяжении года, а затем в рамках 1 сделки продали все лоты , то вычитаем из суммы зачисления (суммы, по которой мы продали) результат сложения сумм списания (сумм, по которым мы покупали).

Пример: я купил 2 лота Северстали. 1ый лот по цене 783,54р, 2ой по 881,21р, а затем продал 2 лота по 2352,17. Получаем 2352,17 - 783,54 - 881,21 = 688,42р.

3.2 Если мы несколько раз покупали бумаги в течении года , а затем продали лишь часть лотов , то из суммы зачисления вычитаем результат сложения первых нескольких сумм списания, так чтобы кол-во лотов покупки совпадало с количеством лотов продажи . Данный принцип еще называют принципом FIFO (first in first out). Т. е. первым продается первый купленный лот, вторым второй, итд.

Пример: в течение года я купил 4 лота Сбера: 1ый по 2474,51, 2ой по 1958,25 и затем еще 2 по 3563,16. Через некоторое время я продал 2 лота по 5006,52. Финансовый результат считаем так: 5006,52 - (2472,51 + 1958,25) = 573,76р.

Если мы в течение года мы несколько раз покупали и продавали бумаги, то также используем метод FIFO для расчётов.

Важный нюанс перед подсчетом суммарной прибыли по всем проданным активам. Если у нас в течение года были убыточные сделки, то они уменьшают налоговую базу.

Пример: я купил акцию Лукойла по 5297,17, а продал по 5118,46 и получил убыток -178,71р . Теперь при подсчете суммарной прибыли я уменьшу её на величину этого убытка.

4. Возьмем результаты из всех примеров и рассчитаем суммарную прибыль: 688,42 + 573,76 -178,71 = 1083,47 . Соответственно мне потребуется заплатить 1083,47*0,13 = 140,85р
Эта сумма должна быть на брокерском счете к моменту списания.

В конце статьи я бы хотел задать вопрос читателям-клиентам Сбербанк брокера. Как проходила процедура уплаты НДФЛ в прошлые годы и насколько информация, полученная из контактного центра, ей соответствует?

налог-с-иис

2020 год стал рекордным по числу новых частных инвесторов на фондовом рынке в России: к ним присоединились еще 216 000 человек. Это связано и с рекордно низкими процентами по вкладам, не покрывающими уровень официальной инфляции. А еще и с тем, что многие банки разрабатывают удобные приложения и сами выступают брокерами для физлиц. По этому пути пошел Сбербанк, его клиенты могут стать инвесторами в любой момент. Однако не стоит забывать, что доходы, полученные по ценным бумагам, тоже облагаются налогом. Например, в Сбербанк.Инвестиции налоги списываются автоматически, но есть нюансы, которые необходимо знать инвестору.

Что считается инвестициями облагающимися налогами

Любой доход, который получает инвестор в результате торговли ценными бумагами, облагается налогом. В большинстве случаев с физлиц взимается стандартный НДФЛ в размере 13%. Выплачивать его приходится 1 раз в год. При этом учитываются:

  • дивиденды по акциям;
  • доход, полученный при продаже акций, в этом случае НДФЛ удерживается с разницы между ценой при покупке и продаже;
  • если была игра на разнице в стоимости валюты, то также удерживается налог.

Есть только одно исключение, когда не платится налог: с купонного дохода по государственным и муниципальным облигациям. Однако при продаже этих бумаг по цене более высокой, чем в момент покупки, с разницы в цене будет удержан налог. То же самое касается и тех случаев, когда инвестор дождался погашения гос. облигаций и получил по ним доход: с прибыли будет высчитываться НДФЛ. Налог с дохода от инвестиций в Сбербанке рассчитывается автоматически, и эти тонкости там учитываются.

Сколько платить налог на доходы с инвестиций

Иметь инвестиционный счет могут как частные лица, так и компании. Также на территории страны не запрещается торговать ценными бумагами других государств. Имеют право получать прибыль на фондовом рынке и нерезиденты РФ. Для каждой категории владельцев ИИС предусмотрен свой налоговый режим. Стоит помнить, что при использовании приложения Сбербанк.Инвестиции возможен возврат подоходного налога.

Налог на дивиденды Налог на прибыль от продажи акций При доходе свыше 5 млн. руб.
Физические лица — резиденты РФ 13% 13% 15%
Юридические лица — резиденты РФ 13% 20% 13% повышается до 15%
Иностранные компании, имеющие на территории РФ постоянное представительство 13% 20% 13% повышается до 15%
Физические лица — нерезиденты 15% 30%
Юридические лица — нерезиденты РФ 15%

Налог с инвестиций физических лиц в Сбербанке и у любого другого брокера имеет свои тонкости. Так, с дохода до 5 млн. руб. придется уплатить 13%, а вот с суммы превышения будет взиматься повышенный НДФЛ. Например, инвестор заработал на акциях 6 300 000. С 5 млн. будет удержано 13%, а с оставшихся 1,3 млн. руб. – 15%.

Однако физическим лицам не стоит беспокоиться о правильности рассчитанного налога: за них все должен делать брокер. Для клиентов Сбербанка уплата налога с инвестиций происходит автоматически. Именно представитель на фондовом рынке собирает данные о прибыли и подает сведения в ФНС, а та формирует счет. Этот пункт не касается операций с зарубежными акциями.

Организациям придется рассчитывать налог самостоятельно, и подавать отчет в ФНС.

Вы всегда можете сменить брокера, переместив инвестиционный портфель на новую платформу. Мы рекомендуем ознакомиться с условиями инвестирования в Тинькофф. Для вас доступно: бесплатное обучение, акции в подарок за пройденные уроки, а также программа рост акций за 3 месяца! Инвестируйте выгодно, перейдя по ссылке здесь👈

Когда и где уплатить налог с инвестиций

Брокер являет налоговым агентом своего клиента, потому сложностей с тем, как платить налог в «Сбербанк.Инвестиции» не возникнет: все происходит автоматически. Но есть несколько нюансов, которые необходимо учесть при подготовке:

  • брокер выступает налоговым агентом только по сделкам с российскими ценными бумагами, «Сбербанк.Инвестор» не рассчитает налог с инвестиций от операций с иностранными акциями и валютой, это нужно делать самостоятельно через сайт налоговой;
  • деньги списываются со счета в январе года, следующего за расчетным, т. е. за операции и доход, полученный в течение 2021 года, насчитают налог в январе 2022;
  • точной даты, когда происходит списание, нет: как ФНС сформирует и выставит счет, тогда и нужно его оплачивать;
  • сумма списывается автоматически из свободных денег на индивидуальном инвестиционном счете, если сумма окажется недостаточной, то брокер вышлет уведомление о том, что счет необходимо пополнить.

Порядок уплаты налогов

Это несколько неудобно, т. к. при активной торговле инвестор может получить солидную прибыль. Значит, в начале следующего года ему придется выложить солидную сумму для ФНС. Расходы лучше планировать, чтобы быть готовым, необходимо хотя бы приблизительно рассчитать налог. Если хочется заранее узнать размер налога на прибыль от инвестиций в Сбербанке, то придется считать сумму самостоятельно.

Как рассчитать размер налога на прибыль от инвестиций

«Сбербанк.Инвестиции» присылает отчет по налогам в конце декабря. В нем будет указана сумма налоговой базы. Однако времени на то, чтобы подготовиться к уплате налогов, не будет. Поэтому стоит немного подумать о себе самостоятельно. Также пользователю приложения придется самому готовить отчет для налоговой по операциям с валютой и ценными бумагами зарубежных компаний.

Как посмотреть налог на инвестиции в Сбербанке? Увидеть его можно в отчете брокера в разделе «Итоговый финансовый результат», присылаемом 31 декабря. Сбербанк регулярно напоминает о необходимости уплаты налогов.

Инвестор в любой момент через личный кабинет может узнать информацию по проведенным сделкам самостоятельно рассчитать налоговую базу и НДФЛ. Для этого ему нужно:

  1. Зайти в ЛК Сбербанк Онлайн;
  2. Перейти в раздел «Инвестиции»;
  3. Открыть вкладку «Брокерское обслуживание», затем «брокерский счет» и выбрать пункт «история брокерских операций»;
  4. Здесь выбирается раздел «Сделки» и задается период, за который нужно показать операции;
  5. В фильтрах указывается тип сделки «продажа»;
  6. Готовая таблица скачивается в Excel;
  7. Затем аналогичным образом собираются данные о покупках.

вход-в-сбер-инвестиции
брокер-сбер-налоги

Как узнать сумму налога от инвестиций в Сбербанке, имея все эти данные? Теперь нужно открыть таблицы и по каждому эмитенту посчитать прибыль и убыток, т. е. из сумм продажи будут вычитаться суммы покупки. Например, клиент купил акции МТС за 2000 руб., а продал за 2600. Доход – 600 руб. Еще он покупал бумаги Алросы за 1000 руб., а продал за 800 руб. Убыток – 200 руб. Полученные результаты суммируются. Если по акциям МТС пользователь получил прибыль 600 руб., а по акциям Алросы – убыль 200 руб., то облагаемая налогом сумма составит 400 руб. 400х0,13 = 52 руб. – столько денег уйдет в ФНС.

Расчет и уплату налога с дохода от инвестиций Сбербанк проводит автоматически, если операции касались только отечественных ценных бумаг. О прибыли, полученной от акций зарубежных компаний, частный инвестор должен отчитываться сам и оплачивать его через сайт налог.ру.

Видеообзор

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: