Уин уип платежа что это альфа банк
Обновлено: 24.04.2024
УИН и УИП — это идентификаторы, используемые в платежном поручении. Оно содержит много полей, о назначении которых догадываются далеко не все плательщики. Особое место среди них занимает код в поле 22, который надо указывать в платежке — важно не ошибиться при перечислении средств в бюджет, например, налогов или страховых взносов.
Для начала нужно разобраться в значении аббревиатур, которые отличаются лишь одной буквой.
УИН — уникальный идентификатор начислений: набор цифр, применяемый при исполнении обязанности по уплате налогов, сборов и т.д. Используется в случае осуществления платежей в пользу госорганов.
УИП — уникальный идентификатор платежей, используемый для перечисления денег находящимся на госсодержании бюджетным учреждением, а также если контрагент — получатель платежа по своей инициативе этот код указал.
Разница заключается в том, что сведения об УИН предоставляются получателем средств, этот уникальный реквизит присваивается платежке непосредственно госорганом, которому будут переведены суммы. УИП помогает идентифицировать платеж среди других аналогичных перечислений, это именно идентификатор.
Такой реквизит, как уникальный идентификатор платежа (УИП), используется в том случае, если получатель средств — обычно это бюджетные организации — такой код указал. Его необходимо указывать в специальном поле платежного поручения под кодом 22. Как понять, что такое УИП в платежке, и где его взять? Смотреть, присвоил ли получатель средств платежу УИП. Если да, то оставить это поле пустым в платежке не получится: банк (как Сбербанк, так и любой другой) посчитает документ неверно заполненным и не пропустит его. Обязательное заполнение поля 22 кодом УИП предусмотрено правилами, утвержденными положением Банка России N 383-П. Если контрагент УИП не указал — поле 22 можно оставить пустым.
Другие правила действуют для УИН, изложенные в приложении N 2 к приказу Минфина N 107н. В соответствии с ним, если в требовании об оплате пеней УИН указан — он переносится в поле 22, если не указан — ставится 0.
Указывать это значение должны далеко не все плательщики. Подробные разъяснения по этому поводу ФСС России дал еще в 2014 году в письме от 21.02.2014 N 17-03-11/14-2337 . Кроме того, есть отдельные разъяснения ФНС России «О порядке указания УИН при заполнении распоряжений о переводе денежных сумм в счет уплаты налогов (сборов) в бюджетную систему Российской Федерации». С тех пор в этом вопросе ничего не изменилось.
Код УИП или код УИН в платежке
УИН можно указать в платежном поручении только в том случае, если он установлен получателем средств и доведен до плательщика (п. 1.1 Указания Банка России от 15.07.2013 N 3025-У). То есть это не основной реквизит, как ИНН или номер счета, а дополнительный. При уплате текущих налогов, сборов, страховых взносов, рассчитанных плательщиками самостоятельно, ни УИП, ни УИН не устанавливается. Но он обязательно есть при уплате недоимки, пени или штрафа, которое осуществляется по требованию органа Федеральной налоговой службы или Фонда социального страхования. Поэтому указать его можно только в том случае, когда его значение указано в запросе на осуществление уплаты по недоимке в виде требования, направленном в адрес организации или индивидуального предпринимателя.
Это значит, что код УИН присваивает налоговая инспекция или орган ФСС России. Самому плательщику взять это значение попросту неоткуда. Кодом УИН в извещении ФНС согласно форме №ПД (налоги) является индекс соответствующего документа. Это необходимо, чтобы налоговики могли быстро сопоставить свое требование с переводом, который был по нему сделан, и не отнесли сумму на другой платеж по этому же налогу или сбору, например, за текущий период. Итак, при заполнении платежки:
- если в требовании ФНС или ФСС есть УИН — ставим его значение;
- если в требовании ФНС нет УИН — ставим «0».
Когда поставить «0»
При заполнении платежных поручений по текущим платежам по налогам и взносам, при самостоятельном погашении недоимки (пени, штрафов) без требования ФНС в поле 22 «Код» необходимо ставить просто «0».
Также существуют другие получатели перечислений, которые имеют право формировать УИН для плательщиков:
- получатели средств, формирующие платежи, являющиеся источниками доходов бюджета РФ (это как раз ФНС, ФСС и другие подобные структуры);
- получатели средств, формирующие иные платежи, поступающие на счета федерального казначейства;
- счета за выполненные работы, оказанные услуги бюджетными и автономными учреждениями.
Когда указать код
Бывают ситуации, когда код УИП в поле 22 в платежном поручении 2020 будет иметь значение, отличное от нуля: если он был присвоен получателем средств. Такое присвоение может не касаться налогов и сборов, например, при оплате обязательств по контракту. Если вы все еще сомневаетесь, УИП — что это такое в платежном поручении, напомним, что в данном случае это просто идентификатор, например, если у получателя средств идет большой поток зачислений. Главное, проследить, чтобы в соответствии с условиями договора получатель средств заблаговременно сообщил плательщику эот номер. Это позволит избежать проблем с идентификацией перечисленных средств, которые могу попасть в невыясненные платежи.
Если же вы получили требование от налоговой оплатить пени по налогам, то в нем должен быть указан код УИН — тогда платежка будет заполнена так:
Что делать, если была допущена ошибка?
Какие действия необходимо предпринять отправителю средств и их получателю, если указанный код оказался ошибочным или был не указан при необходимости? Очевидно, что банк не имеет возможности проверить введенное значение на корректность, поскольку не обладает нужной информацией. Он может только указать на незаполненное поле 22, если в нем не указан даже «0».
Платеж уйдет адресату даже с неправильным УИП. При самостоятельном выявлении такой ошибки следует обязательно и как можно быстрее проинформировать об этом получателя денег, особенно если речь идет о налоговой недоимке, уплаченной по требованию ФНС. В этом случае, скорее всего, придется писать заявление в государственную структуру с просьбой возврата или перенаправления денежных средств как ошибочно внесенных. Алгоритм возврата денег во всех ситуациях разный, он зависит от того, какое назначение имеет сам платеж. Например, если средства с некорректным кодом ушли на счет бюджетного или автономного учреждения, этот вопрос будет решить намного легче.
Гораздо проще происходит проверка УИП, если плательщик и получатель денег обслуживаются в одном банке. В таком случае кредитная организация может самостоятельно выявить ошибочное значение и не принять платежку к проведению. Однако в большинстве случаев, если УИП в платежном поручении указан неверно, банк плательщика обязан принять и исполнить поручение на перечисление денежных средств.
УИН и УИП платежа в Альфа Банке нередкое явление. Указывать идентификаторы придется некоторым клиентам в обязательном порядке, другим же можно заменить их на цифру ноль. Кодировка нужна лишь для платежей, деньги с которых идут в государственную казну.
УИН — это…
УИН расшифровывается как уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20-25 цифр. В каждом числовом знаке заложена определенная информация. 3 цифры вначале идентифицируют получателя. Далее идет платежный код и закодированные реквизиты.
Подобная кодировка требуется для осуществления некоторых денежных переводов, а также при оплате:
- госуслуг;
- налогов;
- муниципальных услуг и т.п.
Внимание! Уже с 2019 года вписывать уникальный идентификатор начисления практически нигде не нужно. Для проведения платежа хватит одного УИП.
УИП — это…
УИП – это уникальный идентификатор перевода, который распространен более широко. Его указывать нужно всегда. Это тоже 20-ти или 25-тизначное число, показывающее:
- администратора начислений;
- тип перевода;
- документацию, на основе которой делают перечисление.
УИП присваивается той структурой, которая получает перевод. О присвоении кода плательщик оповещается банком.
Все необходимые документы
Чтобы получить УИП, нужно подойти в отделение банка с паспортом, регистрационными документами учреждения, доверительным письмом от руководителя.
После проверки всей предоставленной документации, операционист банковского отделения выдаст шифр, которым в дальнейшем можно будет пользоваться.
Как быть, если данные были вписаны неверно
Если код в графу вписывается некорректно, банк может провести платеж или отклонить его. Результат зависит от ситуации. Отказ будет, в случае, когда счет:
- у обоих (отправитель, получатель) открыт в одном банке;
- создан исключительно для идентификационных платежей.
Зачем заполнять поле 22 и как это делать
Идентификаторы используются обычно юрлицами и предпринимателями во время проведения платежа государственного назначения. В таких случаях придется указывать УИН и УИП обязательно.
Вписывать 25-значный код нужно в 22 поле. Если присвоенного идентификатора нет, то ставить нужно просто цифру “0”.
Внимание! Ни в коем случае не оставляйте поле 22 пустым.
Налогоплательщики при заполнении бланка, должны указывать ИНН, там, где “ИНН плательщика” или УИП в поле, где “”код”. Если есть ИНН, то во втором поле будет “0”.
Виды платежей с УИН и способы их внесения
Если государственные органы требуют индивидуального предпринимателя или юридическое лицо внести платеж, то придется занести в бланк УИН или УИП. Это может быть:
- налог;
- пеня;
- госпошлина;
- страховой взнос;
- штраф.
Оплатить можно разными способами. К примеру:
Пример заполнения смотрите ниже.
Ситуации, когда УИП не нужен
Данный идентификатор не потребуется тогда, когда плательщик постоянно своевременно вносит деньги, без напоминаний. В таком случае нужно просто заполнить поле 22 одной цифрой “0”. Этот же вариант будет актуальным в случае, когда УИП еще не присвоили.
Цифры идентификатора не требуются тогда, когда производится обычный самостоятельный платеж, не идущий государственному учреждению.
Может ли банк требовать идентификатор платежа
Если деньги перечисляются в негосударственный бюджет, то требовать УИН финансовая организация не имеет права. Как уже уточнялось, достаточно просто вписать цифру ноль в поле 22 и ИНН.
Разница между УИН и индексом документа
Индекс документа – это зашифрованное обозначение, которое содержится в реквизитах самого платежа. Уникальный идентификатор может использоваться физическими и юридическими лицами. Именно в него входят те самые закодированные знаки.
Заключение
Без идентификаторов порой не обойтись плательщикам, при оплате штрафов, налогов или других платежей, адресованных государственной организации. Юрлицо или частный предприниматель должен знать нюансы заполнения бланка, чтоб в дальнейшем не возникло проблем.
При оформлении платежного поручения (ПП) у многих клиентов банка возникает проблема с тем, что писать в строке «Код». Чтобы правильно заполнить поле 22, необходимо разобраться в понятиях УИН и УИП платежа, в том, что это, зачем Альфа-Банку они нужны и может ли кредитная организация требовать их указания.
Понятие УИН и УИП
Уникальный идентификатор начисления (УИН) и уникальный идентификатор платежа (УИП) — это числовые коды, которые состоят из 20-25 знаков. Они указываются при направлении платежей в госучреждения. Комбинацию устанавливает получатель средств. Он использует этот код для идентификации поступлений. В ПП для указания УИН и УИП предназначено поле 22.
Иногда для оплаты налогов, штрафов и пеней в платежном поручении или в квитанции указан реквизит УИН (Уникальный идентификатор начислений).
Уникальный идентификатор начисления
УИН используется только при направлении платежей в бюджетные учреждения и организации. В каждом случае присваивается уникальный код. Он указан в требовании об уплате, выданном госорганом или организацией.
В числах содержится вся информация о совершаемом платеже, необходимая ее получателю и банку:
- в первых трех зашифрован государственный орган или организация;
- в остальных — другие реквизиты платежа, например дата формирования требования;
- последнее число является контрольным знаком и служит для проверки правильности введенных цифр.
Такая кодировка позволяет госслужбам быстрее идентифицировать платеж.
УИН заполняется в случае получения требования об уплате штрафа, пени и т.д. от ИФНС, ПФР или ФСС. Он не формируется юридическими лицами, поэтому при оплате текущих налогов не указывается. Вместо этого в поле 22 ставят «0».
Индивидуальные предприниматели должны указать в ПП одно из двух:
- УИН из требования об уплате налога, штрафа и т.д. (тогда ИНН не заполняют);
- ИНН (не вписывают УИН).
Идентификатор начисления может использоваться и при совершении неналоговых платежей в бюджетные фонды или организации, например при оплате штрафа ГИБДД, если такой код был сформирован получателем.
УИН – уникальный идентификатор начисления, который используется при оплате налогов, штрафов и других начислений за муниципальные и государственные услуги.
Отличия от индекса документа
В уведомлениях ФНС физическим лицам, плательщикам транспортного, земельного и других налогов вместо УИН используется индекс документа. Исходя из высказываний ФНС, они неидентичны. Их основное различие заключается в том, что в индексе документа зашифрованы реквизиты для уплаты налогов исключительно для физических лиц, а УИН также используется для юридических.
Перечень документов для получения кода
При самостоятельном перечислении средств в пользу госучреждений УИН не формируется, поэтому сделать это где-либо не получится.
Если идентификационный код из требования об уплате был утерян, его можно узнать в госоргане, откуда пришло уведомление.
Для этого нужно обратиться к получателю платежа с документами, подтверждающими личность и право на получение такой информации (например, с доверенностью от руководства), а также учредительными документами предприятия.
Виды платежей с УИН и способы их внесения
УИН используется для идентификации поступающих средств в госструктурах.
В основном это такие виды платежей, как:
- налоги и сборы;
- недоимки по налогам;
- штрафы и пени;
- средства от муниципальных и государственных услуг.
Совершить платеж можно такими способами:
- через портал «Госуслуги»;
- в отделении банка;
- в терминале самообслуживания.
Если у вас возникают сомнения по поводу правильности заполнения платежного поручения, обратитесь в отделение банка. Сотрудники ответят на все ваши вопросы и помогут с оформлением документов.
Сверить правильность заполнения УИН всегда можно у сотрудника банка.
Имеет ли банк право требовать УИН
Заполнение этого кода возможно только при наличии его у отправителя средств. В случае его отсутствия в поле 22 ставится «0». Банк не может требовать указать УИН для обработки и совершения платежа. Согласно Письму ФНС России № ЗН-4-1/[email protected] от 08.04.2016, кредитные организации не имеют права отказать в совершении перевода, если в платежном поручении есть ИНН и в графе 22 стоит «0».
Уникальный идентификатор перевода
УИП выполняет ту же роль, что и УИН. Он существует для идентификации и своевременного зачисления денежных средств получателем. В коде зашифрованы администратор платежа, тип перевода и документы, на основании которых он совершается.
УИН и УИП проставляются в одном поле ПП. Ситуация, когда оба кода указываются в строке 22, невозможна. Нужно вписать в бланк поручения идентификатор из документа, по которому вы совершаете платеж.
Представители организаций могут получить УИП в банковском отделении. Для этого необходимо предоставить учредительные документы, паспорт обратившегося и доверительное письмо от руководства, выписанное на его имя. После проверки документов сотрудник выдаст код, который можно будет использовать в дальнейших операциях.
Поле 22 платежного поручения предусматривает указание специального кода – так называемого кода УИП.
Случаи, когда требуется прописывать УИП
Согласно правилам осуществления денежных переводов, УИП указывается в 2 случаях:
- при присвоении платежу в соответствии с договором;
- при перечислении налогов и взносов.
В обоих случаях сформированный код доводится до ведомости плательщика получателем денег.
Когда не понадобится
УИП не нужен при оформлении ПП, если средства переводятся не госучреждению.
Также закон не обязывает плательщика самостоятельно узнавать код идентификатора. Значит, вам не нужно вводить УИП, если он не был предоставлен получателем платежа.
Почему необходимо заполнение поля 22
Этого требуют правила оформления документов в банковской системе. Всего возможно 3 варианта: УИН, УИП и «0». Пустым это поле оставаться не должно.
Без заполнения данной графы банк сочтет ПП неверным и не примет документ к исполнению. Впоследствии средства попадут в категорию невыясненных, налоговые обязательства будут считаться невыполненными.
Правильное заполнение УИН (УИП) поможет:
- снизить вероятность появления ошибок при оформлении документов в бюджет;
- ускорить зачисление средств и погашение задолженностей;
- снизить риск появления неопределенных платежей (от кого, с какой целью осуществлены);
- повысить качество работы государственных систем.
Действия, если данные введены некорректно
Если уникальный идентификатор был указан неверно, финансовое учреждение все равно обязано провести платеж. При исполнении ПП банком с неправильным УИН (УИП) возникает проблема с его идентификацией, что может привести к тому, что обязанность по погашению задолженности перед ИФНС, ПФР или ФСС будет считаться невыполненной.
Если вы обнаружили ошибку в цифрах идентификатора, необходимо:
- оформить новый платеж с правильными данными;
- составить заявление на возврат средств с указанием того, что платеж был совершен не в ту организацию, и реквизитов счета, куда нужно перевести сумму, отправленную по ошибке.
Есть 2 ситуации, когда банк может отказать в исполнении ПП с неправильно указанными УИН или УИП:
- если счет создан только для идентификационных платежей;
- когда счета и получателя, и отправителя открыты в одном финансовом учреждении.
В этом случае вам необходимо оформить новое платежное поручение.
When issuing a payment order (PP), many bank customers have a problem with what to write in the "Code" line. To correctly fill in field 22, you need to understand the concepts of UIN and UIP payment, what it is, why Alfa-Bank needs them and whether a credit institution can require their indication.
The concept of UIN and UIP
The unique accrual identifier (UIN) and the unique payment identifier (UIP) are numeric codes that consist of 20-25 characters. They are indicated when sending payments to state institutions. The combination is set by the recipient of funds. It uses this code to identify receipts. In the PP, field 22 is intended to indicate the UIN and UIP.
Sometimes, for the payment of taxes, fines and penalties, the payment order or receipt contains the UIN requisite (Unique Accrual Identifier).
Unique accrual identifier
UIN is used only when sending payments to budgetary institutions and organizations. Each case is assigned a unique code. It is specified in the demand for payment issued by a government agency or organization.
The numbers contain all the information about the payment being made, which is necessary for its recipient and the bank:
- in the first three, a state body or organization is encrypted;
- in the rest - other payment details, for example, the date the claim was created;
- the last number is a control character and serves to check the correctness of the entered digits.
This encoding allows government services to quickly identify the payment.
The UIN is filled in in case of receipt of a demand for the payment of a fine, penalty fee, etc. from the IFTS, PFR or FSS. It is not formed by legal entities, therefore, when paying current taxes, it is not indicated. Instead, put "22" in field 0.
Individual entrepreneurs must indicate in the PP one of two things:
- UIN from a claim for payment of a tax, a fine, etc. (then the TIN is not filled out);
- TIN (do not enter UIN).
The charge identifier can also be used when making non-tax payments to budget funds or organizations, for example, when paying a traffic police fine, if such a code was generated by the recipient.
UIN is a unique accrual identifier that is used when paying taxes, fines and other charges for municipal and state services.
Differences from document index
In notifications of the Federal Tax Service to individuals, payers of transport, land and other taxes, instead of the UIN, the index of the document is used. Based on the statements of the Federal Tax Service, they are not identical. Their main difference is that the details for paying taxes are encrypted in the document index exclusively for individuals, and the UIN is also used for legal entities.
List of documents for obtaining the code
With an independent transfer of funds in favor of state institutions, the UIN is not formed, so this cannot be done anywhere.
If the identification code from the payment request has been lost, it can be obtained from the state agency from which the notification came.
To do this, you need to contact the payee with documents confirming the identity and the right to receive such information (for example, with a power of attorney from management), as well as the constituent documents of the enterprise.
Types of payments with UIN and ways to make them
UIN is used to identify incoming funds in government agencies.
Basically, these are such types of payments as:
- taxes and fees;
- tax arrears;
- fines and penalties;
- funds from municipal and state services.
You can make a payment in the following ways:
- through the portal "Gosuslugi";
- in a bank;
- at the self-service terminal.
If you have any doubts about the correctness of filling out the payment order, contact the bank branch. The staff will answer all your questions and help with paperwork.
You can always check the correctness of filling in the UIN with a bank employee.
Does the bank have the right to require UIN
Filling in this code is possible only if the sender of funds has it. In case of its absence, “22” is put in field 0. The bank cannot require you to specify the UIN for processing and making a payment. According to the Letter of the Federal Tax Service of Russia No. ZN-4-1 /[email protected] dated 08.04.2016/22/0, credit institutions do not have the right to refuse to make a transfer if there is a TIN in the payment order and “XNUMX” is in column XNUMX.
Unique transfer ID
The UIP performs the same role as the UIN. It exists for the identification and timely transfer of funds by the recipient. The code encrypts the payment administrator, the type of transfer and the documents on the basis of which it is made.
UIN and UIP are entered in the same field of the PP. The situation when both codes are indicated on line 22 is impossible. You need to enter the identifier from the document on which you are making the payment in the order form.
Representatives of organizations can obtain a UIP at a bank branch. To do this, you must provide constituent documents, the passport of the applicant and a letter of trust from the management, issued in his name. After checking the documents, the employee will issue a code that can be used in further operations.
Field 22 of the payment order provides for the indication of a special code - the so-called UIP code.
Cases when it is required to prescribe UIP
According to the rules for making money transfers, UIP is indicated in 2 cases:
- when assigning a payment in accordance with the contract;
- when paying taxes and fees.
In both cases, the generated code is brought to the payer's statement by the recipient of the money.
When Not Needed
UIP is not needed when applying for a PP if the funds are transferred to a non-government institution.
Also, the law does not oblige the payer to independently recognize the identifier code. This means that you do not need to enter a UPI if it has not been provided by the payee.
Why field 22 is required
This is required by the rules for processing documents in the banking system. In total, 3 options are possible: UIN, UIP and "0". This field must not be left empty.
Without filling in this column, the bank will consider the PP incorrect and will not accept the document for execution. Subsequently, the funds will fall into the category of unexplained, tax liabilities will be considered unfulfilled.
Correctly filling in the UIN (UIP) will help:
- reduce the likelihood of errors in the preparation of documents for the budget;
- accelerate the transfer of funds and repayment of debts;
- reduce the risk of uncertain payments (from whom, for what purpose they were made);
- improve the quality of government systems.
Actions if data is entered incorrectly
If the unique identifier was entered incorrectly, the financial institution is still obliged to process the payment. When the PP is executed by a bank with the wrong UIN (UIP), a problem arises with its identification, which may lead to the fact that the obligation to repay the debt to the IFTS, PFR or FSS will be considered unfulfilled.
If you find an error in the identifier numbers, you must:
- make a new payment with the correct data;
- draw up an application for a refund indicating that the payment was made to the wrong organization, and the details of the account where you need to transfer the amount sent by mistake.
There are 2 situations when a bank may refuse to execute an PP with incorrectly specified UIN or UIP:
- if the account was created only for identification payments;
- when the accounts of both the recipient and the sender are opened in the same financial institution.
In this case, you need to issue a new payment order.
Для осуществления перевода средств на кошелек компании либо учреждения, клиенты должны заполнять специальную письменную форму, на основе которого банковская организация и выполняет операции. В подобном документе, клиентам нужно отметить УИП (реже УИН), чтобы одобрили перевод денег. Однако что же значит эта аббревиатура.
Что представляет собой УИН?
УИН расшифровывают как уникальный идентификатор начислений, основан из 20-25 цифр, любая из которых может нести в себе зашифрованные данные (по первым 3 вы можете выяснить получателя средств, потом идет идентификационный номер платежа, а потом — зашифрованный реквизит).
Отметить УИН нужно в большинстве банковских бланках. Благодаря этой шифре выполняется перевод денег, однако далеко не в любом документе его необходимо непременно отметить.
В основном УИН нужно отмечать во время:
- зачисления денег в госбюджет;
- оплаты муниципальной услуги;
- оплаты государственной услуги;
- оплаты налогового сбора и многого другого.
Но, начиная с 2019 г. УИН вообще не отмечается ни в каких видах бумаг. Для совершения платежа, клиентам просто стоит отметить только УИП.
Что представляет собой УИП?
УИП, либо уникальный идентификатор переводов, смог получить более обширное распространение в области банковских услуг и непременно отмечается. Заключается из 20-25 цифр, показывающие:
- личность администраторов платежей;
- вид перечислений;
- что за документ лежит в основе этого перевода.
Удивителен тот факт, что УИП присваивают не самим человеком, который выполняет платежи, а компанией, которая данный платеж может принять. Учитывая договор, банк информирует лицо о том, что ему присвоили особый код и передает ему его для последующей операции.
Как поступать, если данные ввели неправильно?
В основном выходит таким образом, что в 20-25 цифровом коде могут быть допущены ошибки. Тогда когда платеж одобрили, так и не провели: все основано от банка и от сложившегося обстоятельства. Перевод бывает отклоненным, если:
- счет открыли лишь для идентификационного платежа;
- счет отправителей и получателей располагается в единственной финансовой организации.
Делая вывод из всего вышесказанного, во время заполнения платежного поручения УИН и УИП добавляются в графу под номером 22. Тогда когда перевод денег осуществляется не по требованиям либо отправители не имеют идентификаторы, в этой графе ставят цифру 0.
Автор статьи
Читайте также: