Вкладчиками банка могут быть любые хозяйствующие субъекты

Обновлено: 23.04.2024

1. К депозитным источникам привлеченных средств относятся:

а) кредиты центрального банка;

б) продажа депозитных сертификатов;

в) выпуск облигаций;

г) текущие счета предприятий;

д) вклады населения.

2. К пассивам банка относятся:

а) резервы, размещенные в центральном банке;

в) выпущенные депозитные сертификаты;

г) ссуды другим банкам;

д) приобретенные ценные бумаги.

3. Что такое банковский вклад:

а) денежные средства, размещаемые физическими и юридическими лицами в банках;

б) денежные средства, размещаемые физическими лицами гражданами России в банках;

в) денежные средства, размещаемые физическими лицами в банках, включая капитализированные проценты;

г) любые денежные средства в банке?

4. К пассивным банковским операциям относятся:

а) образование собственного капитала;

б) покупка ценных бумаг;

в) формирование обязательных резервов;

г) формирование счетов «ностро»;

д) формирование счетов «лоро».

5. Вкладчиками банка могут быть:

а) физические лица (кроме лиц без гражданства);

б) только граждане РФ;

в) любые физические лица;

г) только юридические лица;

д) любые хозяйствующие субъекты.

6. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) образование собственного капитала банка;

б) прием вкладов;

в) открытие текущих счетов;

г) образование депозитов при предоставлении кредитов;

д) операции, отражаемые по правой стороне баланса банка.

7. Срок обращения банковского сберегательного сертификата не должен превышать:

а) шести месяцев;

д) ограничений по сроку нет.

8. Максимальный срок обращения депозитного сертификата составляет:

а) шесть месяцев;

д) нет верного ответа.

9. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) прием вкладов;

б) прием депозитов;

в) образование собственного капитала;

г) все вышеперечисленные пункты;

д) верны пункты «а», «б».

10. Пассивы коммерческого банка включают:

а) картотеку неоплаченных долгов;

б) инвестиции в ценные бумаги;

в) кредиты, полученные от Банка России;

г) средства в оборотной кассе;

д) нет верного ответа.

13. К пассивным операциям банка относится все, кроме:

а) приема вкладов;

б) приема депозитов;

в) получения кредитов от других банков;

г) продажи собственных банковских сертификатов;

д) выписки чековой книжки;

е) нет верного ответа.

14. Привлекать деньги от физических лиц во вклады имеет право:

а) любой банк с момента создания и получения лицензии на осуществление банковской деятельности;

б) банк, работающий не менее одного года;

в) банк, работающий не менее двух лет и имеющий соответствующую лицензию;

г) только банк с иностранным капиталом;

д) банк, вошедший в систему страхования вкладов.

15. Лицензия на право привлекать в депозиты средства юридических лиц может быть выдана банку:

а) сразу после его регистрации как юридического лица;

б) через один год после начала работы;

в) после двух лет работы;

г) после трех лет работы;

д) нет верного ответа.

16. Лицо, помещающее деньги в банк под проценты, именуется:

е) нет верного ответа.

17. Для увеличения ресурсной базы банк может выпускать:

а) обыкновенные акции;

б) конвертируемые привилегированные акции;

в) финансовые фьючерсы;

г) валютные свопы;

д) банковские сертификаты.

18. Банки могут выпускать следующую разновидность сертификата:

а) сберегательный сертификат, номинированный в иностранной валюте;

б) расчетный сертификат;

в) депозитный сертификат с опционом;

г) именной сберегательный сертификат;

д) предъявительский депозитный сертификат.

19. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то:

а) банк обязан вернуть клиенту только основную сумму депозита;

б) банк должен вернуть клиенту сумму, указанную в сертификате;

в) держатель сертификата теряет право собственности на сумму вклада;

г) на срок просрочки банк может не начислять проценты;

д) банк обязан выплатить сумму вклада и указанные в сертификате проценты по первому требованию его держателя.

20. Банк имеет право выпускать банковские сертификаты:

а) с момента получения банковской лицензии;

б) после публикации первого годового отчета, подтверждение его аудитором;

в) после получения банковской лицензии, дающей право работы со средствами физических лиц;

г) после успешного присутствия на рынке в течение не менее двух лет;

д) после полной оплаты уставного капитала и создания резервного фонда.

21. Срочный сберегательный депозит позволяет:

а) осуществлять денежные накопления;

б) поручить банку осуществлять текущие платежи вкладчика;

в) проводить операции с ценными бумагами;

г) стать участником общих фондов банковского управления;

д) получить доступ к кредитным ресурсам банка.

22. Мультивалютный вклад означает, что:

а) сумма вклада номинирована в корзине валют, выбранных вкладчиком, которая остается неизменной в течение срока действия договора;

б) вкладчик может по своему усмотрению менять валюту вклада;

в) менеджер банка обязан изменять валюту вклада исходя из официального обменного курса рубля;

г) сумма вклада номинирована в рублях, но по истечении срока действия договора вкладчик может получить ее в другой валюте;

д) нет верного ответа.

23. Банк может предлагать физическим лицам различные виды депозитов, кроме:

24. Банк может предлагать юридическим лицам — унитарным предприятиям следующий вид депозита:

б) расчетный счет;

в) сберегательный счет;

г) контокоррентный счет;

25. Процентный доход по срочному банковскому вкладу:

а) подлежит налогообложению, если процентная ставка больше ставки рефинансирования;

б) подлежит налогообложению по ставке подоходного налога;

в) подлежит налогообложению, если процентная ставка больше 3 /₄ ставки рефинансирования;

г) не подлежит налогообложению;

д) подлежит налогообложению, если вклад сделан юридическим лицом.

26. Текущие счета банк открывает:

а) юридическим лицам;

б) физическим лицам;

в) только коммерческим организациям;

г) только некоммерческим организациям;

д) только бюджетным организациям.

28. Банк может выпускать облигации на основании:

а) решения совета директоров;

б) решения общего собрания владельцев банка;

в) разрешения Банка России;

г) разрешения Федеральной службы по финансовым рынкам;

д) нет верного ответа.

29. Банк может выпускать облигации при соблюдении всех следующих условий, за исключением одного:

а) после полной уплаты уставного капитала;

б) при наличии инвестиционного кредитного рейтинга;

в) после прохождения листинга;

г) после регистрации проспекта эмиссии;

д) при достаточном обеспечении.

30. При привлечении во вклады средств физических лиц банк может:

а) оказывать клиенту дополнительные финансовые услуги;

б) оказывать клиенту дополнительные консалтинговые услуги;

в) организовывать розыгрыши призов;

г) верны пункты «а» и «б»;

д) верны пункты «а» и «в».

ТЕМА 7 СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Тесты

1. Какая сумма вклада подлежит обязательному страхованию:

а) вся сумма вклада;

б) только до 100 тыс. руб.;

в) только до 400 тыс. руб.;

г) только до 700 тыс. руб.;

д) установленная в законодательстве?

2. Источниками формирования фонда обязательного страхования вкладов являются:

а) страховые взносы банков, доходы от размещения фонда и иные доходы;

б) средства федерального бюджета;

в) средства Банка России;

г) средства обязательных резервов банков;

д) средства из источников, установленных в российском законодательстве.

5. Страховым случаем является:

а) отзыв лицензии у банка;

б) введение Банком России временной администрации в банке;

в) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов;

г) одновременно все вышеуказанное.

6. Размер возмещения по вкладам составляет:

а) 100% суммы вкладов, но не более 100 тыс. руб.;

б) 100% суммы вкладов, но не более 400 тыс. руб.;

в) 100% суммы вкладов, но не более 480 тыс. руб.;

г) 100% суммы вкладов, но не более 700 тыс. руб.;

д) сумму возмещения, установленную Банком России.

ТЕМА 8

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1. Качество активов определяется в зависимости:

а) от степени риска;

б) степени ликвидности;

в) степени доходности;

д) всего вышесказанного.

2. Активные банковские операции — это:

б) формирование капитала;

в) прием депозитов;

г) выпуск ценных бумаг;

д) формирование резервного фонда.

3. Банк проводит активные операции:

а) для привлечения новых вкладчиков;

б) кредитования нуждающихся в финансировании предприятий;

в) извлечения прибыли;

г) расчетов с бюджетами разных уровней;

д) выполнения указаний регулирующих органов.

4. Активы банка — это:

а) вклады до востребования, акции и резервы;

б) наличные деньги, собственность и резервы;

в) наличные деньги, собственность и акции;

г) выданные кредиты, размещенные в других банках депозиты;

д) все вышеперечисленное;

е) нет верного ответа.

5. К первоклассным ликвидным средствам не относятся:

а) средства в кассе;

б) средства на корреспондентских счетах в ЦБ РФ;

в) векселя первоклассных эмитентов;

г) средства на корреспондентских счетах в других банках;

д) все вышеуказанные средства;

е) нет верного ответа.

6. На депозиты, открытые коммерческими банками в Банке России, проценты:

а) не начисляются;

б) начисляются по формуле простых процентов;

в) начисляются по формуле сложных процентов;

г) нет верного ответа.

7. Структура активов банка прежде всего должна соответствовать:

а) целям бизнес-стратегии банка;

б) нормативным требованиям Банка России;

в) экономическим интересам собственника банка;

г) требованиям международных стандартов банковской деятельности;

д) размеру собственного капитала банка.

8. Под долгосрочными активами понимаются активы со сроком погашения:

а) свыше 180 дней, но не более 360 дней;

б) свыше одного года;

в) от двух до пяти лет;

г) от пяти до 30 лет.

9. К активам первой группы риска относятся:

а) средства, размещенные на корреспондентских счетах в банках-резидентах;

б) кредиты, предоставленные международным банкам развития;

в) средства, размещенные на корреспондентских счетах расчетных центров организованного рынка ценных бумаг;

г) инвестиции в государственные долговые обязательства России.

10. К активам второй группы риска относятся:

а) драгоценные металлы в хранилищах банка;

б) инвестиции в государственные долговые обязательства России;

в) инвестиции в долговые обязательства субъектов Российской Федерации;

г) кредиты, предоставленные зарубежным банкам развитых стран;

д) инвестиции в торговый портфель ценных бумаг.

11. К активам третьей группы риска относятся:

а) средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах развитых стран;

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка, — их называют пассивными — играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и формируют объем и масштабы доходных операций.

Как и любой хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. Ресурсы банка — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом—втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Поэтому проблема формирования ресурсов для банка имеет более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта, поскольку подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными финансовыми институтами. Банковская деятельность в отличие от прочих видов бизнеса, в том числе и в других сферах финансового рынка, подлежит жесткой регламентации. Каждый банк может проводить собственную ресурсную политику. Необходимость разработки такой политики для банков особенно важна в условиях экономического кризиса.

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием. Это объясняется особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количестве и характере обслуживаемых клиентов, региональных и иных особенных услових и т.д.).

6.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

Каждый банк может проводить собственную ресурсную политику. Необходимость разработки такой политики для банков особенно важна в условиях экономического кризиса.

1 Пассивные операции А Внесение денежных средств физическим лицом 2 Операции накопления собственного капитала Б Должен быть заключен в письменной форме 3 Вклад В Важнейший источник собственного капитала банков 4 Договор банковского вклада Г Банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения 5 Реальный договор д Банк обязан обеспечивать путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях — и иными способами 6 Срочные депозиты Е Не вправе давать банку указания о перечислении суммы его депозита на счет третьего лица 7 Прибыль Ж Выпуск и размещение акций или паев среди покупателей 8 Сберегательные вклады 3 Операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк располагает и может распоряжаться 9 Возврат вкладов и Считается заключенным с момента внесения (перечисления) в банк денежной суммы 10 Юридическое лицо, хозяйствующий субъект к Деньги, внесенные в банк на фиксированный срок 6.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Для коммерческого банка денежные вклады — это обязательства.

2. Внесение денежных средств на банковский счет означает кредитование банка. 3.

Обязательства банка — это его требования плюс собственный капитал. 4.

Коммерческие банки вправе самостоятельно определять условия открытия счетов. 5.

Коммерческий банк не вправе отказать клиенту в открытии счета. 6.

Клиент вправе в любой момент разорвать депозитный договор с банком. 7.

Центральный банк определяет сроки, на которые банки могут открывать депозиты. 8.

Вклад и депозит — разные понятия. 9.

Депозиты — основной источник ресурсов коммерческих банков.

Привлечение средств по вклады — наиболее дешевый способ увеличения ресурсной базы для российских банков. 11.

Вклады представляют для банка элемент управляемых пассивов. 12.

К недепозитным источникам ресурсов банка относятся средства на бюджетных счетах и выпуск векселей банка. 13.

Банковский сертификат позволяет сделать банковский вклад ликвидным. 14.

Привлечение средств населения во вклады позволяет банку управлять собственным капиталом. 15.

Банк России осуществляет мониторинг процентных ставок банков по депозитам. 16.

Важнейший компонент ресурсной базы банка — межбанковские кредиты. 17.

При нехватке оборотных средств банк может получить кредит у центрального банка. 18.

Существенные условия депозитного договора определены в Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ). 19.

Банк не может увеличивать ресурсную базу за счет выпуска облигаций. 20.

Банк не может относить средства, помещенные на расчетные счета, к собственным оборотным средствам.

6.3. Выберите правильный ответ.

1. К депозитным источникам привлеченных средств относятся:

а) кредиты центрального банка;

б) продажа депозитных сертификатов;

в) выпуск облигаций;

г) текущие счета предприятий;

д) вклады населения.

2. К пассивам банка относятся:

а) резервы, размещенные в центральном банке;

в) выпущенные депозитные сертификаты;

г) ссуды другим банкам;

д) приобретенные ценные бумаги.

3. Что такое банковский вклад:

а) денежные средства, размещаемые физическими и юридиче- скими лицами в банках;

б) денежные средства, размещаемые физическими лицами- гражданами России в банках;

в) денежные средства, размещаемые физическими лицами в банках, включая капитализированные проценты;

г) любые денежные средства в банке?

4. К пассивным банковским операциям относятся:

а) образование собственного капитала;

б) покупка ценных бумаг;

в) формирование обязательных резервов;

г) формирование счетов «ностро»;

д) формирование счетов «лоро».

5. Вкладчиками банка могут быть:

а) физические лица (кроме лиц без гражданства);

б) только граждане РФ;

в) любые физические лица;

г) только юридические лица;

д) любые хозяйствующие субъекты.

6. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) образование собственного капитала банка;

б) прием вкладов;

в) открытие текущих счетов;

г) образование депозитов при предоставлении кредитов;

д) операции, отражаемые по правой стороне баланса банка.

7. Срок обращения банковского сберегательного сертификата не должен превышать:

а) шести месяцев;

д) ограничений по сроку нет.

8. Максимальный срок обращения депозитного сертификата со- ставляет:

а) шесть месяцев;

д) нет верного ответа.

9. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) прием вкладов;

б) прием депозитов;

в) образование собственного капитала;

г) все вышеперечисленные пункты;

д) верны пункты «а», «б».

10. Пассивы коммерческого банка включают:

а) картотеку неоплаченных долгов;

б) инвестиции в ценные бумаги;

в) кредиты, полученные от Банка России;

г) средства в оборотной кассе;

д) нет верного ответа.

11. Максимальный размер вкладов, которые банк имеет право при- влекать от населения (если ему позволено проводить такие операции), должен составлять от его собственного капитала:

г) не регулируется Банком России.

12. Если кредитная организация приняла деньги во вклад от фи- зического лица с нарушением порядка, установленного зако- ном, то вкладчик имеет право:

а) требовать немедленного возврата суммы вклада;

б) уплаты причитающихся процентов;

в) возмещения убытков;

г) отзыва лицензии кредитной организации от Банка Рос- сии;

д) на все вышеперечисленное;

е) верны пункты «а», «б», «в».

13. К пассивным операциям банка относится все, кроме:

а) приема вкладов;

б) приема депозитов;

в) получения кредитов от других банков;

г) продажи собственных банковских сертификатов;

д) выписки чековой книжки;

е) нет верного ответа.

14. Привлекать деньги от физических лиц во вклады имеет право:

а) любой банк с момента создания и получения лицензии на осуществление банковской деятельности;

б) банк, работающий не менее одного года;

в) банк, работающий не менее двух лет и имеющий соответ- ствующую лицензию;

г) только банк с иностранным капиталом;

д) банк, вошедший в систему страхования вкладов.

15. Лицензия на право привлекать в депозиты средства юридичес- ких лиц может быть выдана банку:

а) сразу после его регистрации как юридического лица;

б) через один год после начала работы;

в) после двух лет работы;

г) после трех лет работы;

д) нет верного ответа.

16. Лицо, помещающее деньги в банк под проценты, именуется:

е) нет верного ответа.

17. Для увеличения ресурсной базы банк может выпускать:

а) обыкновенные акции;

б) конвертируемые привилегированные акции;

в) финансовые фьючерсы;

г) валютные свопы;

д) банковские сертификаты.

18. Банки могут выпускать следующую разновидность сертифи- ката:

а) сберегательный сертификат, номинированный в иностран- ной валюте;

б) расчетный сертификат;

в) депозитный сертификат с опционом;

г) именной сберегательный сертификат;

д) предъявительский депозитный сертификат.

19. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то:

а) банк обязан вернуть клиенту только основную сумму депо- зита;

б) банк должен вернуть клиенту сумму, указанную в сертифи- кате;

в) держатель сертификата теряет право собственности на сум- му вклада;

г) на срок просрочки банк может не начислять проценты;

д) банк обязан выплатить сумму вклада и указанные в серти- фикате проценты по первому требованию его держателя.

20. Банк имеет право выпускать банковские сертификаты:

а) с момента получения банковской лицензии;

б) после публикации первого годового отчета, подтверждение го аудитором;

в) после получения банковской лицензии, дающей право ра- боты со средствами физических лиц;

г) после успешного присутствия на рынке в течение не менее двух лет;

д) после полной оплаты уставного капитала и создания резер- вного фонда.

21. Срочный сберегательный депозит позволяет:

а) осуществлять денежные накопления;

б) поручить банку осуществлять текущие платежи вкладчика;

в) проводить операции с ценными бумагами;

г) стать участником общих фондов банковского управления;

д) получить доступ к кредитным ресурсам банка.

22. Мультивалютный вклад означает, что:

б) вкладчик может по своему усмотрению менять валюту вклада;

в) менеджер банка обязан изменять валюту вклада исходя из официального обменного курса рубля;

г) сумма вклада номинирована в рублях, но по истечении сро- ка действия договора вкладчик может получить ее в другой валюте;

д) нет верного ответа. \

23. Банк может предлагать физическим лицам различные виды депозитов, кроме:

24. Банк может предлагать юридическим лицам — унитарным пред- приятиям следующий вид депозита:

б) расчетный счет;

в) сберегательный счет;

г) контокоррентный счет;

25. Процентный доход по срочному банковскому вкладу:

а) подлежит налогообложению, если процентная ставка боль- ше ставки рефинансирования;

б) подлежит налогообложению по ставке подоходного налога;

в) подлежит налогообложению, если процентная ставка боль- ше 3/4 ставки рефинансирования;

г) не подлежит налогообложению;

д) подлежит налогообложению, если вклад сделан юридиче- ским лицом.

26. Текущие счета банк открывает:

а) юридическим лицам;

б) физическим лицам;

в) только коммерческим организациям;

г) только некоммерческим организациям;

д) только бюджетным организациям.

27. Устанавливая корреспондентские отношения, банк открывает своему контрагенту:

а) расчетный счет;

в) контокоррентный счет;

д) корреспондентский счет.

28. Банк может выпускать облигации на основании:

а) решения совета директоров;

б) решения общего собрания владельцев банка;

в) разрешения Банка России;

г) разрешения Федеральной службы по финансовым рынкам;

д) нет верного ответа.

29. Банк может выпускать облигации при соблюдении всех следу- ющих условий, за исключением одного:

а) после полной уплаты уставного капитала;

б) при наличии инвестиционного кредитного рейтинга;

в) после прохождения листинга;

г) после регистрации проспекта эмиссии;

д) при достаточном обеспечении.

30. При привлечении во вклады средств физических лиц банк мо- жет:

а) оказывать клиенту дополнительные финансовые услуги;

б) оказывать клиенту дополнительные консалтинговые услуги;

в) организовывать розыгрыши призов;

г) верны пункты «а» и «б»;

д) верны пункты «а» и «в».

1. Критериями классификации депозитов служат:

а) срок вклада до момента его изъятия;

в) правовой статус вкладчика;

г) форма обращения вклада;

д) степень ликвидности вклада;

е) выполняемые функции.

2. Особенностями депозитного счета до востребования является следующее:

а) внос и изъятие средств осуществляются без ограничений;

б) изъятие средств со счета возможно как в наличной, так и безналичной формах;

в) владелец счета уплачивает банку комиссию за ведение счета;

г) банк выплачивает по таким счетам повышенные процент- ные ставки;

д) банк обязан выполнять повышенные резервные требования;

е) банк должен создавать резерв наличных средств;

ж) счет обязательно должен быть персональным.

3. К недепозитным источникам привлеченных средств относятся:

а) соглашения о продаже ценных бумаг с обязательством об- ратного выкупа;

б) полученные у центрального банка кредиты;

в) продажа депозитных сертификатов;

г) выпуск облигаций и векселей;

д) средства, помещенные на срочные депозиты;

е) средства на счетах «лоро»;

ж) средства на бюджетных счетах.

4. Отличительными чертами срочных вкладов является следую- щее:

а) средства на таком счете не могут использоваться для расче- тов;

б) по ним устанавливается фиксированная процентная ставка;

в) средства медленно оборачиваются;

г) на них не распространяются резервные требования цент- рального банка;

д) досрочное изъятие средств требует согласия банка;

е) банк не имеет права их использовать от своего имени.

5. Пассивы коммерческого банка — это:

а) обязательные резервы, хранимые в центральном банке;

б) наличность в кассе банка;

в) кредиты, выданные коммерческим банкам;

г) вклады до востребования;

д) собственный капитал;

е) инвестиции в ценные бумаги.

6. К пассивным операциям коммерческих банков относятся:

а) заемное финансирование;

б) прием депозитов;

в) открытием расчетных счетов;

г) предоставление гарантий и поручительств;

д) доверительное управление имуществом;

е) эмиссия собственных ценных бумаг.

7. Отличительные черты банковского депозита заключаются в том, что:

а) это денежная сумма, помещенная на банковский счет с це- лью хранения и получения дохода;

б) депозиты могут открывать только юридические лица;

в) заключаемый депозитный договор фиксирует, что банк вы- ступает кредитором клиента;

г) это привлеченные банками средства, общий объем которых лимитирует центральный банк;

д) средства на депозитном счете банк может использовать по собственному усмотрению от собственного имени, но по со- гласованию с клиентом;

е) заключаемый депозитный договор фиксирует, что клиент выступает кредитором банка.

а) его держателями могут быть и физические, и юридические лица;

б) его держателями могут быть только юридические лица;

в) его держателями могут быть только физические лица;

г) его держателями могут быть только резиденты;

д) его держателями могут быть и резиденты, и нерезиденты;

е) его номинал может быть номинирован только в Националь- ной валюте;

ж)его номинал может быть номинирован и в национальной,

и в иностранной валюте; з) он может быть выпускаться в разовом порядке; и) он может выпускаться сериями.

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Комментарии к ст. 835 ГК РФ

1. Согласно п. 1 комментируемой статьи право банка на привлечение денежных средств во вклады должно основываться на лицензии ЦБ РФ. Возможность такого привлечения денежных средств предоставляется банкам, которые отвечают следующим требованиям:

а) для привлечения средств юридических лиц банк должен обладать уставным капиталом не менее 6 млрд. рублей (телеграммы ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94; от 12.01.96 N 5-96);

б) для привлечения средств населения, помимо выполнения названного условия, банк должен: 1. Осуществлять банковскую деятельность не менее 2 лет. Этот срок исчисляется с даты государственной регистрации. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. С преобразованием банка этот срок не прерывается (ст. 36 Закона о банках). 2. Регулярно публиковать годовую отчетность, подтвержденную аудиторской фирмой. 3. Иметь резервный фонд не менее 10% от фактически оплаченного уставного капитала; иметь резерв на возможные потери по ссудам. 4. Иметь размер уставного капитала, который полностью покрывает обязательства банка по вкладам населения (телеграммы ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94; от 27.12.94 N 221-94; п. 9 Инструкции ЦБ РФ N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций", утвержденной Приказом ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23).

Порядок получения банковской лицензии определяется ст. 13 Закона о банках и Методическими указаниями о создании банков - в части, не противоречащей этому Закону.

В соответствии со ст. 13 Закона о банках осуществление юридическими лицами банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого лица всей суммы, полученной в результате данных операций, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом или ЦБ РФ.

2. В п. 2 статьи предусмотрены разные гражданско-правовые последствия приема вклада без соответствующей лицензии ЦБ РФ в зависимости от того, является ли вкладчик физическим или юридическим лицом. В первом случае вкладчик вправе (но не обязан) потребовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. Проценты, обусловленные договором, в этом случае не выплачиваются. Во втором случае депозитный договор, заключенный с лицом, не имеющим соответствующей лицензии, признается недействительным по ст. 168 ГК (ничтожная сделка) с применением последствий, предусмотренных п. п. 1 и 2 ст. 167 ГК. Лицо, принявшее депозит, обязано вернуть сумму вклада как неосновательно полученное имущество (ст. 1102 ГК), а также возместить вкладчику неполученные доходы (ст. 1107 ГК), в том числе проценты, установленные ст. 395 ГК.

3. На практике денежные средства нередко привлекаются путем продажи вкладчику различных ценных бумаг. Такие сделки нельзя считать договорами банковского вклада, но они законны, если не являются притворными (см. п. 1 коммент. к ст. 836) и не ведут к нарушению законодательства или охраняемых законом прав приобретателей этих ценных бумаг

Пункт 3 направлен на борьбу с различными способами обхода норм о защите прав вкладчиков - граждан путем оформления отношений по вкладу в правовой форме, иной, чем договор банковского вклада. Поэтому последствия п. 2 данной статьи применяются также в тех случаях, когда прием вклада был оформлен векселем, облигацией и т.п. ценными бумагами, исключающими возможность востребования вклада в любое время или осуществления иных прав, предусмотренных гл. 44, а также в случаях признаний выпуска ценных бумаг (в т.ч. акций) незаконным.

Исходя из своей сущности, кредитные организации с одной стороны привлекают денежные средства населения, хозяйствующих субъектов, финансовых организаций, а с другой стороны размещают их от своего имени и за свой счет. Основными источниками привлечения средств являются депозитные операции, которые кредитные организации осуществляют на банковском рынке.

Депозитные операции - это привлечение денежных средств населения и хозяйствующих субъектов во вклады (срочные и до востребования), депозиты (юридических лиц) с целью формирования ресурсной базы банка для расширения объема активных операций. Другими словами, можно сказать, что клиенты банка (население и хозяйствующие субъекты) передают на основании депозитного договора свои денежные средства банку во временное пользование за определенную плату в виде начисляемого процента на сумму вклада (депозита). Каждая кредитная организация в соответствии с действующем законодательством и нормативными актами Банка России самостоятельно разрабатывает и утверждает «Депозитную политику». Данная политика представляет собой совокупность мероприятий кредитной организации, направленных на формирование своей ресурсной базы, а также управлению (планированию и регулированию) всеми видами привлеченных от клиентов депозитов. «Депозитная политика» кредитной организации должна отвечать следующим требованиям:

разработку общей стратегии кредитной организации на рынке привлечения денежных средств (депозитов, вкладов);
тактику продвижения банковских продуктов на депозитном рынке;
контроль проводимой депозитной политики и оценка ее эффективности.

Принципы депозитной политики кредитной организации можно представить в виде следующей схемы:

Банки используют эти привлеченные средства в своих активных операциях, прежде всего кредитных с целью получения доходов. С другой стороны, банкам также необходимо поддерживать достаточный уровень ликвидности в соответствии с обязательными нормативами Банка России. Помимо этого, банки обязаны часть привлеченных средств резервировать на отдельном счете в РКЦ Банка России. Процент такого резервирования устанавливается отдельным нормативным документом Банка России и составляет в среднем 4-5% от общей суммы привлеченных денежных средств физических и юридических лиц.

Классифицировать привлеченные депозиты клиентов можно следующим образом:

Классификация депозитов

Обязательные резервы, которые коммерческие банки создают в Банке России, имеют фактически двойной назначение:

1. В случае банкротства или отзыва лицензии у коммерческого банка, они будут использоваться для расчетов с вкладчиками банка и другими кредиторами;

2. С помощью инструмента обязательных резервов коммерческих банков, Банк России ограничивает кредитную экспансию и таким образом регулирует объемы безналичной эмиссии денежных средств в экономике.

Исходя из вышеперечисленного, каждому банку необходимо разработать, исходя из своих целей и задач, стратегию депозитной политики. Здесь важно сбалансировать цель получению максимальной прибыли и при этом сохранить в целом ликвидность банка (платежеспособность), то есть сохранять способность банка вовремя и качественно отвечать по своим многочисленным обязательствам. В депозитной политики банка также отражается состав субъектов и объектов депозитной политики.

Состав субъектов и объектов депозитной политики

Депозитная политика конкретного банка, это часть всей банковской политики по привлечению финансовых ресурсов. Основная ее цель, как правило, привлечь максимальное количество денежных ресурсов по минимальной цене. Другими словами, занять как можно больше денег у граждан и предприятий под сравнительно небольшой процент, либо совсем бесплатно, что применительно к счетам «до востребования». Для реализации этой цели банки обычно решают следующие задачи используют различные инструменты:

повышение качества обслуживания клиентов, прежде всего удобство и гибкость всех видов расчетов, широкое использование дистанционного банковского обслуживания;
наличие различных видов вкладов в различных валютах, что бы клиент мог без труда подобрать для себя наиболее ему подходящий;
продуманная рекламная и маркетинговая компания по привлечению денежных средств клиентов;
удобные средства и инструменты, предоставляемые клиентам для накопления и сохранения денежных средств;
проведение гибкой, привлекательной и сбалансированной процентной политики.

Следующей важной частью «Депозитной политики» любого коммерческого банка является его способность управлять привлеченными ресурсами, поддерживать необходимый уровень своей ликвидности и в то же время осуществлять управление ими таким образом, чтобы получить максимальный доход от активных операций. Этот доход должен не только возместить все издержки (расходы банка) в ходе своей деятельности, но и принести еще прибыль, необходимую для развития и существования любого коммерческого банка. Для необходимо отражать в «Депозитной политике» следующие основные моменты:

способы диверсификации депозитов по видам вкладов, по видам валют, по субъектам депозитных операций;
управление привлеченными и размещенными средствами по срокам, суммам и валютам. То есть важно найти оптимальный баланс, который позволяет размещать привлеченные ресурсы с минимальным риском для вкладчиков и других субъектов депозитных операций;
постоянное изыскание возможностей снижения расходов по депозитным операциям;
поддержание необходимого уровня ликвидности, в том числе в соответствии с обязательными нормативами Банка России.

Этапы формирования «Депозитной политики» можно представить также в виде схемы:

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: