Втб мои инвестиции налоги как платить

Обновлено: 24.04.2024

Когда налог платит брокер, а когда нужно самостоятельно

ВТБ — ваш налоговый агент. В большинстве случаев мы сами рассчитаем, сколько нужно заплатить НДФЛ, вычтем эту сумму из денег на счёте либо когда будете выводить деньги и перечислим в налоговую.

Когда брокер сам рассчитывает налог и перечисляет его в налоговую:

когда вы получили доход от продажи ценных бумаг: акций, облигаций, ПИФов, фьючерсов и опционов;

когда вы получили дивиденды по акциям российских компаний на брокерский или банковский счёт;

когда вы получили купоны по облигациям российских компаний на брокерский или банковский счёт;

когда вы получили купоны по облигациям иностранных компаний на брокерский счёт;

когда вы получили доходы от частичного или полного погашения облигаций на брокерский счёт;

когда вы получили доходы от погашения ПИФов на брокерский счёт.

Когда нужно самостоятельно рассчитать и заплатить налог:

когда получили дивиденды от иностранных компаний;

когда получили купоны по облигациям иностранных эмитентов на банковский счёт;

когда получили доходы от частичного или полного погашения облигаций на банковский счёт, выкупа акций и погашения ПИФов иностранных компаний на банковский счёт;

когда получили доходы от продажи валюты на брокерский или банковский счёт;

когда банк по итогам года не смог удержать налог, так как на брокерском счёте клиента не хватало денег.

Вы можете самостоятельно заполнить налоговую декларацию через личный кабинет на сайте ФНС или обратиться за помощью к компании-партнёру ВТБ «Налогия».

Чат-бот

Брокерский счёт
Продукты ВТБ
Налоги
Маржинальное кредитование
Доход по ценным бумагам
Купить или продать
Пополнения и выводы
ИИС
Сервисы ВТБ

Не пропустите важные подборки

Во что и как можно инвестировать

Зачем вообще инвестировать

Если хочется начать, но лень глубоко разбираться

Что надо знать, чтобы торговать как профи

Будьте в курсе новостей Школы

Курсы
Играть
В эфире
Помощь

Во что и как можно инвестировать
Зачем вообще инвестировать
Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
Лайфхаки инвестора
Что надо знать, чтобы торговать как профи
Разбор

На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации

Согласие на обработку персональных данных

Действуя свободно, своей волей и в своём интересе, а также подтверждая свою дееспособность, я даю свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу Дегтярный переулок, д. 11, лит. А, г. Санкт-Петербург:

В указанных целях Банк вправе осуществлять передачу моих персональных данных в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей, третьим лицам на основании заключённых с ними договоров, в том числе операторам связи, организациям, входящим в группу компаний ВТБ, Партнёрам Банка.

Согласие дается на обработку следующих персональных данных: фамилия, имя, адрес электронной почты, файлы cookie, иные пользовательские данные в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей.

В соответствии с п.1 ст. 207 НК РФ, доход от вложений в акции или облигации тоже облагается НДФЛ. Его может перечислять банк. Согласно инструкции ВТБ, от инвестиций налоги можно оплачивать путем заключения брокерского соглашения.

Порядок удержания налога на доходы физических лиц, заключивших договор на брокерское обслуживание

В этом случае нет необходимости посещать налоговую службу. В установленные законодательством сроки банк перечислит нужную сумму.

Чтобы правильно оплатить налог нужно учитывать сумму полученного дохода.

После истечения отчетного года в налоговую службу перечисляется 13% от доходов резидентов РФ и 30% с доходов тех, кто ими не является.

Определение налоговой базы

При заключении брокерского договора следует учитывать, что банком будет оплачен налог только со специального счета, указанного при заключении соглашения, а не со всех доходов клиента. Остальную часть доходов нужно вносить самостоятельно.

До 2021 г. доход от продажи корпоративных облигаций считали на остаток суммы, превышающей 5% базовой ставки ЦБ. Он составлял 35% для резидентов РФ, 30% — для остальных.

Владельцы облигаций, доходность которых не превышала 5% ставки ЦБ, а также собственники ОФЗ не платили НДФЛ. С 1 января 2021 г. порядок расчета налоговой базы изменен.

Кроме того, учитывался год выпуска облигаций.

Величина НДФЛ от доходов, полученных после 01.01.2021 г., рассчитывается согласно изменениям, внесенным в НК Федеральным законом 23.11.2020 № 372-ФЗ.

При работе с американскими компаниями необходимо заполнить специальную форму, чтобы корректно оплатить налоги.

При этом доходы от реализации ценных бумаг (в т. ч. ОФЗ), независимо от года выпуска, облагаются налогом исходя из общей прибыли от всех источников. Если эта сумма составляет 5 млн руб. и менее, величина НДФЛ составляет 13%. Налог от части доходов, превышающей 5 млн, составит 15%, причем нерезиденты РФ заплатят с этой суммы 30%.

Налоговая база уменьшается на сумму документально подтвержденных расходов. Ими признаются уплаченные комиссии, выплаты за наследство, дарение и другие факторы.

Перечень доходов клиента от операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами

К прибыли, полученной в результате инвестиций, относятся:

Доходы, полученные от купли-продажи ценных бумаг: акций, облигаций, чеков и т.п.
Операции с фьючерсами, опционами.
Операции РЕПО.
Операции с короткими позициями.

Нюансы расчета суммы, с которой удерживается налог

Резидентами РФ считаются лица, проживавшие на территории России не менее 183 дней подряд в течение расчетного года. Документы, необходимые для подтверждения этого факта:

паспорт или подтверждение временной регистрации;
справка с места работы;
для иностранного гражданина — виза на въезд, миграционная карта.

Если стоимость акций или облигаций возросла более чем на 5% ставки ЦБ, но они не реализованы в настоящий момент, НДФЛ не платят.

Убыток, полученный после продажи ценных бумаг, уменьшает налогооблагаемую базу.

Где посмотреть

В личном кабинете можно формировать различные отчеты, как на текущую дату, так и за весь год.

На электронную почту клиента, заключившего брокерский договор, в период с 8 по 15 января приходит письмо с указанием величины налога, который оплачивают до 21 января.

Кроме того, величину НДФЛ от инвестиций можно посмотреть в «Личном кабинете» на сайте ВТБ. Для этого нужно выбрать раздел «Распоряжения», затем «Заказ документов», «Подать поручение», во всплывающем окне «Выбрать документ», «Тип документа». Затем нажать «Сводный налоговый отчет».

Как списывается налог при выводе денег

При выводе денег могут быть следующие ситуации:

Средств хватает для вывода денег и уплаты налога. Тогда НДФЛ удерживают с остатка на брокерском счете.
После вывода средств оставшейся суммы не хватает для уплаты начисленного налога. Но затребованная выплата позволяет уплатить НДФЛ. Тогда на счет владельца ценных бумаг перечислят деньги за вычетом налога.
Если налог нельзя удержать ни с суммы вывода, ни с остатка на брокерском счете из-за нехватки средств, клиенту перечислят выплату, уменьшенную на 13%. Остальной долг будет списываться в дальнейшем.

Возможные льготы

При расчете суммы, облагаемой налогом, предусматривается ряд льгот. Это касается уплаты НДФЛ от вложений в высокотехнологичные предприятия и владение ценными бумагами в течение 3 или 5 лет.

Не берут налог с вложений в следующие организации:

ПАО «Институт Стволовых Клеток Человека»;
«Международный Медицинский Центр Обработки и Криохранения Биоматериалов»;
завод «ДИОД»;
ПАО «Фармсинтез»;
НПО «Наука»;
АО «Наука-Связь»;
АО «ВТОРРЕСУРСЫ»;
ПАО «Группа Компаний «Роллман»;
Акционерное общество «ВТБ Капитал Управление активами»;
ООО «ДЭНИ КОЛЛ»;
АО «МаксимаТелеком».

При долгосрочном владении ЦБ

Обладание инвестиционными документами не менее 3 лет дает право на уменьшение суммы налога в пределах установленной квоты. Она составляет 3 млн руб. за каждый год и за 3 года владения она составит 9 млн руб. Это предельный размер налогового вычета. О необходимости такой льготы нужно подать заявление в филиал ВТБ, занимающийся инвестициями.

При владении ценными бумагами свыше 5 лет налог на инвестиции платить не нужно, если они уже не обращаются на финансовом рынке.

По купонам облигаций

Полный список корпоративных облигаций можно посмотреть на сайте Московской биржи.

До введения новых правил, действующих с января 2021 г., прибыль по купонам ОФЗ налогом не облагалась.

Не считают его также для корпоративных облигаций, приобретенных после 01.01.2017 г., с доходностью ниже 5% базовой ставки ЦБ. Если прибыль от этих бумаг составила более установленной ставки, весь остаток облагался налогом в размере 35%.

Для облигаций, купленных после 01.01.2018, налог снова не платят во всех случаях.

С 01.01.2021 г. прибыль от корпоративных облигаций и ОФЗ засчитывается в общую сумму доходов и облагается согласно установленным правилам.

Отчетность по налогам

Если все налоги перечисляет банк ВТБ в рамках брокерского соглашения, налоговую декларацию подавать не нужно, т.к. он является представителем клиента и уже отчитался за уплату НДФЛ. Если существуют дополнительные доходы (например, дивиденды от иностранных акций или прибыль по сделкам конвертации валюты), на оставшуюся сумму нужно заполнить отчет по форме 3-НДФЛ через сайт «Госуслуги» или обратившись лично в отделение ФНС.

Сегодня ВТБ — один из самых популярных брокеров в России. Он предлагает тарифы как для инвесторов, так и для трейдеров. Разница между ними заключается в комиссиях за обслуживание, зависящих от дневного оборота и стоимости портфеля. В сервисе «ВТБ Инвестиции» комиссии по текущим сделкам можно посмотреть в разделе «Аналитика портфеля».

Расходы при торговле на бирже

Прежде чем торговать на бирже, нужно внимательно изучить всю информацию о предстоящих расходах.

Каждый инвестор выплачивает несколько видов комиссий:

брокерскую;
биржевую;
ежемесячное депозитарное обслуживание.

Брокерская комиссия — это выплаты банку за осуществление сделок. Процентная ставка по этому виду расчетов может меняться между тарифами. Это делается для того, чтобы предложить выгодные условия как инвесторам, так и трейдерам.

Посмотреть правильно ли списалась комиссия можно в приложении в разделе Аналитика портфеля.

Биржевая в свою очередь всегда зафиксирована и составляет 0,01%. Ежемесячное депозитарное обслуживание (комиссия ДЕПО) зависит от наличия сделок в месяц. Если их не было, то обслуживание, как правило, бесплатно.

По сделкам ОФЗ (облигациям федерального значения) проценты не удерживаются.

Тарифы ВТБ «Мои инвестиции»

ВТБ предоставляет своим клиентам выгодные тарифы исходя из стоимости их портфеля и стратегии инвестирования.

Базовые

Они доступны сразу при регистрации:

«Мой Онлайн» подключается новичкам по умолчанию. Общие расходы составляют 0,06%. Также на этом тарифе не предусмотрен платеж за ежемесячное депозитарное обслуживание.
«Инвестор Стандарт» подойдет более опытным инвесторам, которые вкладывают большие суммы. Общая комиссия — 0,0513%.
«Профессиональный Стандарт» предназначен для трейдеров. Проценты на этом тарифе зависят исключительно от объема сделок в течение торгового дня.

Владельцам пакета «Привилегия»

Он подключается в случаях, когда вы:

являетесь зарплатным клиентом с доходом от 200 тыс. руб.;
разместили 2 млн руб. в банке;
имеете оборот по карте 100 тыс. руб.

Также с этим пакетом вы получаете доступ к таким, как «Инвестор Привилегия» и «Профессиональный Привилегия», на которых расходы брокера ниже, чем на базовых.

Пакет «Прайм»

Он подключается, если у вас есть счет в банке на сумму от 15 млн руб. Вместе с ним вам открываются тарифы «Инвестор Прайм» и «Профессиональный прайм». Общие расходы составляют от 0,022% до 0,05248%.

Поменять тариф можно в личном кабинете или в одном из офисов банка, который оказывает инвестуслуги.

Комиссии за сделки и обслуживание: сколько придется платить брокеру

Комиссии в тарифах различаются для того, чтобы клиенты могли выбрать для себя максимально выгодные, исходя из своей стратегии инвестирования. Проценты по некоторым из них меняются в зависимости от дневного оборота, суммы всех денежных средств по купле-продаже ценных бумаг и валюты в период с 19.00 предыдущего дня торгов до 19.00 текущего.

Комиссия на базовых тарифах (см. таблицу):

Тариф	Брокерская	Биржевая	Обслуживание (руб./мес.)
«Мой Онлайн»	0,05%	0,01%	бесплатно
«Инвестор Стандарт»	0,0413%	0,01%	150 (при наличии сделок в месяц)
«Профессиональный Стандарт» (зависит от дневного оборота)	< 1 млн — 0,0472% 1-5 — 0,0295% 5-10 — 0,02596% 10-50 — 0,02124% 50-100 — 0,0195% > 100 — 0,015%	0,01%	150 (при наличии сделок в месяц)

Комиссии на тарифах пакета «Привилегия»

Тариф	Брокерская	Биржевая	Обслуживание (руб./мес.)
«Инвестор Привилегия»	0,03776%	0,01%	150 (при наличии сделок в течение месяца)
«Профессиональный Привилегия» (зависит от дневного оборота)	< 1 млн — 0,04248% 1-5 — 0,02714% 5-10 — 0,0236% 10-50 — 0,02006% 50-100 — 0,01825% > 100 — 0,01440%	0,01%	150 (при наличии сделок в течение месяца)

Комиссии на тарифах «Прайм»

Тариф	Брокерская	Биржевая	Обслуживание (руб./мес.)
«Инвестор Привилегия»	0,03455%	0,01%	150 (при наличии сделок в течение месяца)
«Профессиональный Привилегия» (зависит от дневного оборота)	< 1 млн — 0,04248% 1-5 — 0,02596% 5-10 — 0,02242% 10-50 — 0,01888% 50-100 — 0,015% > 100 — 0,012%	0,01%	150 (при наличии сделок в течение месяца)

Комиссия за подачу заявок на совершение сделок по телефону

У брокера ВТБ можно подать заявку на совершение сделки по телефону.

Для клиентов сервиса «Мой Онлайн» стоимость такой услуги составляет 150 руб. за контракт.

Для клиентов других тарифов первые 5 заявок бесплатны, а стоимость последующих составляет 99 руб.

Когда списывается комиссия

Она списывается в день расчета по контракту после закрытия рынка. Этот день в свою очередь зависит от режима торгов ценной бумаги и валюты.

После совершения сделки на вашем счете заблокируется сумма, равная проценту по ней. Она будет списана в день расчета.

Комиссия зависит от режима торгов Т+1 или Т+2.

Где посмотреть начисленные и списанные комиссии

Поверхностную информацию об уплаченных процентах можно посмотреть и в приложении ВТБ «Мои инвестиции» в разделе «Аналитика портфеля».

Скидки и бонусы

В ВТБ доступ к программе Quik для трейдеров, дающей право торговать на бирже, бесплатен.

Для акционеров ВТБ возможно снижение платы за обслуживание.

Для этого нужно иметь в своем портфеле необходимое количество акций ВТБ:

менее 1,5 млн — 105 руб.;
1,5-45 млн — 60 руб.;
45 млн — 30 руб.

Если у владельца тарифа «Инвестор Стандарт» или «Профессиональный Стандарт» в портфеле находится 1,5 млн акций ВТБ, то комиссии становятся в точности, как на пакете «Привилегия».

Полезные советы: как правильно выбирать тариф

Делать это следует исходя из своей стратегии инвестирования. Нужно обратить особое внимание на 2 момента: сумму и частоту сделок.

На небольших счетах следует выбрать «Мой Онлайн» с низкими процентами.

На счетах с активными торгами — тарифы со снижением комиссии необходимого оборота за день. Такими являются «Профессиональный Стандарт», «Профессиональный Привилегия» и «Профессиональный Прайм».

На больших счетах — «Инвестор Стандарт», «Инвестор Привилегия» и «Инвестор Прайм» с дорогим обслуживанием и низкими процентами по сделкам.

Крупнейший российский брокер «ВТБ Инвестиции», акции которого можно купить через мобильное приложение, предлагает обширный выбор инструментов для работы на фондовом рынке.

Что такое акции: главные особенности

Начать инвестировать вместе с ВТБ можно даже с одной акцией.

Акция — одна из разновидностей ценных бумаг, которые торгуются на биржах. Они подтверждают право владения частью активов эмитента. Держатели ценных бумаг являются совладельцами компании.

Преимущества приобретения

С покупкой акций инвестор получает ряд важных прав. Они позволяют:

участвовать в управлении компанией путем голосования на собрании акционеров;
получать дивиденды;
претендовать на часть имущества компании в случае ее ликвидации.

Рыночная стоимость прибыльных компаний увеличивается. Это ведет к повышению котировок бумаг. Помимо получения дивидендов, инвестор может зарабатывать на продаже возросших в цене активов на фондовой бирже.

Основные виды

Существует 2 основных типа акций. Различия касаются условий выплаты дивидендов и прав на участие в управлении компанией.

Обыкновенные

Разновидность ценной бумаги, владение которой дает инвестору право голосовать на собрании акционеров и получать часть прибыли. Одна акция эквивалента одному голосу. Размер дивидендов утверждается на собрании акционеров по предложению совета директоров.

Привилегированные

Держатели привилегированных акций получают дивиденды в приоритетном порядке, но не могут участвовать в управлении компанией. Размер и периодичность выплат устанавливается на общем собрании акционеров.

При отсутствии выплат инвестор получает возможность принимать участие в голосовании. Кроме того, владельцы привилегированных акций имеют преимущества перед рядовыми акционерами при ликвидации организации. Они первые получают выплаты от реализованной собственности компании.

Какие акции можно приобрести через «ВТБ Мои инвестиции»

Брокер ВТБ предлагает клиентам более 10 000 различных финансовых инструментов, включая облигации, фонды и ETF. Самым востребованным классом ценных бумаг являются акции зарубежных и отечественных компаний.

Отечественные

Операции с активами российских компаний доступны без ограничений всем гражданам РФ. Отличительная особенность отечественных акций — высокая дивидендная доходность. Многие российские «голубые фишки» щедро делятся прибылью с инвесторами. Годовые выплаты могут составить 6-8%. Максимальную ликвидность имеют бумаги крупнейших компаний:

«Газпром»;
«Лукойл»;
«Сбербанк»;
«Аэрофлот»;
«Норильский никель».

Это флагманы российской экономики. Инвестиции в них отличаются низким уровнем риска. На длительной дистанции бумаги показывают рост котировок и приносят владельцам высокий доход от дивидендов.

Новичкам стоит обратить внимание и на компании, которые не направляют прибыль на выплаты акционерам, а используют заработанные деньги для развития собственного бизнеса. Среди самых ликвидных и потенциально прибыльных бумаг роста можно выделить следующие:

Эти активы демонстрируют устойчивый рост котировок. Доход инвестор может получить за счет разницы между ценой покупки и ценой продажи акции.

Заработать можно как на росте акций, так и на падении.

Зарубежные

ВТБ предлагает инвесторам возможность приобрести активы ведущих иностранных компаний. Доступны акции, представленные на Московской и Санкт-Петербургской фондовых биржах. Дивидендная доходность зарубежных активов уступает российским «голубым фишкам». Однако инвестиции в бумаги иностранных эмитентов надежно защищены от девальвации рубля.

Инвесторы могут вкладывать деньги в крупнейшие компании США, Европы и Китая:

Amazon;
Apple;
Microsoft;
Alibaba;
Nvidia;
Facebook.

Держатели бумаг приобретают долю в финансовых и промышленных структурах, которые являются лидерам в своих отраслях. Инвестором, предпочитающим получать стабильный доход, целесообразно включить в портфель акции «дивидендных аристократов». Так называют американские компании, входящие в индекс S&P 500 и повышающие размер выплат акционерам последние 25 лет. Среди инвесторов популярны следующие активы:

AT&T;
Coca-Cola;
3MCo;
Procter&Gamble;
Realty Income.

Составив портфель из компаний, представляющих разные секторы экономики, инвестор сможет на длительной дистанции гарантировать уверенный рост стоимости активов.

Как начать инвестировать

ВТБ предлагает упрощенную процедуру открытия брокерского счета. Чтобы получить возможность начать инвестиционную деятельность, достаточно:

Установить приложение «Мои инвестиции» на смартфон или ПК.
Подать заявку на открытие брокерского счета. Это можно сделать в дистанционном режиме без посещения офиса банка.
Дождаться регистрации персонального брокерского счета.

После этого можно вносить деньги и покупать ценные бумаги отечественных и зарубежных компаний. Активы некоторых российских компаний стоят меньше 1000 руб. Поэтому начинать инвестировать можно, не располагая крупным капиталом.

Налогообложение при продаже акций и получении дивидендов

В обязанности брокера ВТБ входит уплата налогов с дохода, полученного на фондовой бирже. НДФЛ удерживается в следующих случаях:

получение дивидендов от американских, европейских и российских компаний;
закрытие брокерского счета;
окончание налогового периода.

Согласно действующему законодательству, для налоговых резидентов РФ ставка НДФЛ составляет 13% от суммы полученного дохода.

Инвестор должен оплатить НДФЛ от прибыли, полученной в результате продажи активов. Если акции номинированы в долларах или евро, при расчете дохода учитывается разница курса валют.

Налог автоматически удерживается брокером с начисленных дивидендов по акциям. Для российских бумаг ставка равна 13%. С выплат, полученных от американских компаний, удерживается налог в размере 30%. Инвесторы, подписавшие форму W-8BEN, могут снизить размер отчислений. В этом случае брокер удерживает 10% автоматически при начислении дивидендов. Дополнительно 3% инвестор должен оплатить самостоятельно через налоговую службу РФ в конце отчетного периода.

Стоит ли покупать акции через «ВТБ Мои инвестиции»

ВТБ входит в число самых крупных российских брокеров. Число клиентов постоянно увеличивается. Брокер обладает рядом преимуществ:

низкими комиссиями за сделку;
удобным мобильным приложением «ВТБ Мои инвестиции»;
оперативной работой службы поддержки;
бесплатным обслуживанием брокерского счета;
аналитическими материалами от инвестбанка «ВТБ Капитал».

Открыть новый брокерский счет можно онлайн, оформив заявку через интернет. Время оформления составляет 3-5 минут. Для подачи заявления потребуется паспорт и СНИЛС или ИНН. За открытие нового брокерского счета можно получить в подарок акции предприятий США и России.

По умолчанию брокер подключает новым инвесторам «Мой онлайн». Комиссия здесь составляет 0,05% от суммы покупки или продажи активов.

Брокер ВТБ предлагает ряд собственных биржевых фондов. Важное преимущество инструментов — отсутствие комиссии за покупку и продажу.

Отзывы клиентов

Марина, 28 лет, Пенза: «Пользуюсь «ВТБ Инвестициями» уже 2 года. Получила бонус за регистрацию нового счета от банка. Нравятся интерфейс мобильного приложения и отличный выбор инструментов».

Николай, 47 лет, Москва: «Открыл в ВТБ индивидуальный инвестиционный счет. Покупаю акции российских предприятий и ОФЗ. Инвестирую регулярно, цель — вложить за год 400 тыс. руб. для получения максимального налогового вычета по типу 1».

ВТБ Инвестиции позволяют быстро и просто выполнять ряд финансовых задач: покупать и продавать ценные бумаги, зарабатывать на валюте, пополнять счет и выводить деньги. Владельцы акций отличаются аналитическим мышлением, в их мыслях всегда рождаются новые стратегии и отметаются неактуальные старые. Это неудивительно, ведь нужно удержать в памяти большое количество информации о самых разных российских и иностранных корпорациях. Удивительно другое, как инвесторы часто упускают очень важный момент — предусмотренные банком налоги. Из-за такого упущения план по получению определенного дохода уже некорректен, ведь нужно помнить о том, что какая-то сумма будет списана со счета. А начинающие владельцы акций вовсе пугаются, что с их карты куда-то пропали деньги. Для того, чтобы не возникало таких неприятных ситуаций, следует знать, что в «ВТБ мои Инвестиции» налоги с дивидендов придется уплачивать.

Какие налоги предстоит уплатить от брокера ВТБ в 2021 году

Итак, за доходы, полученные от инвестирования, следует уплачивать НДФЛ. Для налоговых резидентов РФ налоговая ставка составляет 13% при доходе до 5-ти млн рублей в год. И 15% от суммы при доходе свыше. Для нерезидентов РФ комиссия составляет 30%.

Налоговый резидент — это человек, который находится на территории России последние 12 месяцев в течение 183 дней.

Под доходом здесь подразумевается получаемый капитал при инвестировании. Например, деньги, полученные при продаже акций или с приходом дивидендов.
Сумма налога рассчитывается каждый налоговый период. В инвестициях — это один календарный год.

Если вы купили акцию, она у вас подорожала, но вы не стали её продавать, то налоговое обложение в данной ситуации не предусмотрено.

Сколько налогов необходимо уплатить?

Условно налоги можно поделить на два вида: 1) те, что приходится уплачивать с прибыли, 2) налог при закрытии ИИС.

Операции, которые включены в налоговую базу:

купля-продажа ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
купля-продажа ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке;
купля-продажа производных инструментов для финансирования, например, фьючерсов и опционов, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг
купля-продажа производных финансовых инструментов, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ;
операции РЕПО;
операции, связанные с открытием или закрытием коротких позиций.

ВТБ удерживает процент только с рублевой денежной суммы, находящейся на личном счету брокера. Во избежании задолженности следует иметь на ЛС определенные денежные средства в рублях.

Платформа Тинькофф Инвестиции позволяет вам научиться прибыльному и современному делу, открывая возможности не только приумножить капиталы, но и предоставляя бесплатные уроки, акции в подарок, а также специальную программу «Рост активов за 3 месяца». Переходите по ссылке здесь👈 и безопасно обучайтесь уже сегодня!

Когда брокер спишет налоги

Если инвестор получает прибыль, то брокер ВТБ обещает самостоятельно заняться расчетом налогов и списанием их с брокерского счета. Когда это происходит? Есть три условия:

По окончании налогового периода за прошедший год;
При выплате денежных средств или выводе ценных бумаг до истечения налогового периода;
При расторжении договора на брокерское обслуживание.

Однако ВТБ не всегда выполняет роль налогового агента. Важно знать, когда это задача брокера, а когда — инвестора.

Брокер сам взимает комиссию и передает её в налоговую при получении:

дохода от продажи ценных бумаг;
дивидендов от российских компаний по акциям;
дивидендов от иностранных компаний по облигациям;
купонов от иностранных компаний по облигациям;
прибыли от погашения облигаций (частичного и полного);
доходов от погашения ПИФов.

Самостоятельно нужно заняться уплатой налогов, когда:

получены дивиденды от зарубежных компаний;
получены от зарубежных эмитентов купоны по облигациям;
получен доход от погашения облигация на счет иностранных компаний;
получена прибыль от продажи валюты;
ВТБ не смог удержать налог в конце года, поскольку на ЛС инвестора не хватило для этого денежных средств.

Для того, чтобы заполнить налоговую декларацию самостоятельно, следует обратиться к партнеру ВТБ «Налогия» или сделать это, авторизировавшись на сайте ФНС.

Сделать это несложно: нужно зайти на сайт ФНС, например, через Госуслуги -> войти в личный кабинет -> перейти на вкладку «жизненные ситуации» -> далее нажать «Подать декларацию 3-НДФЛ» -> открыть раздел «заполнить онлайн».

Если по каким-то причинам отчитаться по налогам онлайн не получается, можно обратиться в налоговую по прописке. Для того, чтобы процесс прошел быстрее, приходите с уже заполненным бланком 3-НДФЛ.

Оформите кредитную карту от ВТБ Банка с бесплатным годовым обслуживанием, снятием наличных до 50 000 рублей и с беспроцентным периодом 110 дней! Оформить карту больших возможностей можно здесь👈

Как посмотреть налоги с дивидендов в личном кабинете ВТБ

Для получения данной информации, стоит зайти в личный кабинет брокера в ВТБ.

Простая инструкция, которая поможет узнать, сколько брокеру нужно уплатить:

Здесь выбираем необходимый период, клиента, пункт «подоходный налог». Далее сохраняем выбранные данные

Когда брокер ВТБ спишет налоги?

Сумма налога рассчитывается каждый налоговый период. В инвестициях — это один календарный год.

Через несколько минут после сохранения данных появится отчет:

Открываем отчет и просматриваем. Там вы найдете информацию по:

доходам
расходам
транзакционным расходом
общему результату
налогооблагаемой базой

Для тех, кому пользоваться сайтом на персональном компьютере по тем или иным причинам кажется неудобным, можно посмотреть информацию о налогах в мобильном приложении «Мои инвестиции».

Таким образом, инвестирующим клиентам ВТБ следует знать о налоговой системе своего банка. Налоги списываются по ряду причин, в том числе в случае получения дивидендов. Чаще всего брокер выполняет всю работу за вас: сам рассчитывает процесс денежного взимания, сам перенаправляет деньги в налоговую. Однако в некоторых ситуациях, инвестору придется сделать это самому.
Для просмотра информации о ваших налогах или для их уплаты, удобно будет воспользоваться представленными выше инструкциями со скриншотами. Также помните, что ВТБ устроил льготы для своих клиентов, инвестирующих больше 1 года, 3 или 5 лет. Получайте прибыль и не переживайте: ВТБ Инвестиции налог на дивиденды иностранных компаний и российских корпораций возьмет на себя, сам займется перерасчетом и при необходимости напомнит о задолженности.

Видеообзор

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: