Инвестиционный доход по военной ипотеке что это

Обновлено: 18.04.2024

ФГКУ «Росвоенипотека» (Федеральное государственное казенное учреждение "Федеральное управление накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих") — уполномоченный орган, находящийся в ведении Минобороны России, который контролирует именные накопительные счета. Ранее на сайте Росвоенипотеки можно было отследить размер своих накоплений. Сейчас же, в целях обеспечения информационной безопасности, такой возможности лишены все участники НИС.

С размером именных накоплений раз в год или по Вашему запросу Вас должен ознакамливать ответственный за НИС в Вашей воинской части. Таким же образом Вы можете получить информацию о текущей сумме инвестиционного дохода, если Вы уже приобрели жильё по Военной ипотеке.

Самый быстрый и верный способ узнать сумму накоплений - это воспользоваться нашим калькулятором именных накоплений.

Размер накопительного взноса

Размер накопительного взноса, Р

* Размер накоплений рассчитывается приблизительно, не учитывая возможные риски, связанные с ухудшением экономической ситуации в стране.

Вся сумма ежегодного накопительного взноса поступает единовременно на счёт военнослужащего. Начисление осуществляется до 20 марта текущего года. Например, до 20 марта 2020 года на накопительный счёт каждого участника НИС перечислено 288 410 рублей Следующее перечисление денежных средств участнику НИС будет произведено до 20 марта в 2021 году.

Фонд накоплений всех участников НИС стал вторым по величине после Пенсионного фонда РФ. Чтобы денежные средства не просто лежали на накопительных счетах, а работали на военнослужащих, государством было принято грамотное решение о передаче их в доверительное управление.

Доверительное управление обеспечивает военнослужащим дополнительный доход. Такой доход частично компенсирует потери от приостановки индексации накоплений в 2015-2016 годах и помогает досрочно погасить ипотечный кредит или увеличивает сумму накоплений.

Доход от управления накоплениями колеблется от 8 до 13,3% в год от суммы, находящейся в настоящее время на счету участника НИС.

Средства участника НИС передаются в управление в течение трёх месяцев с момента их зачисления на именной счёт и изымаются из доверительного управления при выдаче Целевого жилищного займа или соответствующих выплатах для погашения ипотечного долга участника НИС.

В абсолютном выражении примерный размер дополнительного дохода от инвестирования накоплений участника НИС, который уже приобрел жилье, в 2019 году составил 10 тысяч рублей. Полученный дополнительный доход автоматически направляется на досрочное погашение кредита в начале следующего года.

Если военнослужащий еще не реализовал свое право на покупку квартиры, то доход от инвестирования будет рассчитываться от общей суммы накопленных средств за весь период участия в программе. Полученная сумма для каждого индивидуальна и зависит от даты включения в реестр участников НИС.

Накопления не лежат "мертвым грузом" на именных счетах. Чтобы инфляция постепенно не обесценивала средства участников НИС, они передаются в доверительное управление, инвестируются.

Эта процедура сложнее, чем просто размещение средств на депозите в банке, но зато приносит и больший доход.

Доход от инвестирования увеличивает сумму накоплений и в свою очередь тоже инвестируется. Средства НИС передаются в управление в течение трех месяцев с момента их поступления на лицевой счет ФГКУ "Росвоенипотека" и изымаются из доверительного управления при выдаче ЦЖЗ или выплате накоплений (при возникновении права на них).

Таким образом, в инвестировании участвуют только фактически перечисленные в Учреждение средства. Их размер не соответствует сумме накоплений, учтенных на именных счетах участников НИС. Бюджет именных накоплений, если его можно так назвать, имеет по состоянию на начало 2020 года дефицит в размере порядка 100 млрд руб. Собственно говоря, по этой причине доход от инвестирования получается меньше, чем мог бы быть при бездефицитном бюджете.

Размер дохода от доверительного управления

год	инвестиционный доход	фактический
2021	4.34%	3.1%
2020	7.4%	6.0%
2019	9.76%	7.5%
2018	8.02%	7.8%
2017	9.35%	9.3%
2016	12.92%	12.5%
2015	12.72%	12.5%
2014	7.87%	7.2%
2013	8.84%	7.0%
2012	9.03%	6.0%
2011	5.04%	3.0%
2010	9.50%	8.0%

Таблица составлена на основе данных, опубликованных на официальном сайте ФГКУ "Росвоенипотека".

Размер инвестиционного дохода рассчитывается Учреждением на основании отчетов управляющих компаний о размере доходов от инвестирования.

Учет инвестдохода осуществляется ежеквартально, не позднее 30-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, пропорционально накоплениям, учтенным на именных накопительных счетах, и срокам их инвестирования за отчетный период с округлением до копейки.

В доход от инвестирования включается также процентных доход по договорам ЦЖЗ бывших участников НИС, уволенных по отрицательным основаниям и возвращающих средства в бюджет с процентами.

Управляющие компании

Инвестированию накоплений для жилищного обеспечения посвящены две главы Федерального закона от 20.08.2004 № 117-ФЗ. Управляющие компании (УК) отбираются ФГКУ "Росвоенипотека" по результатам конкурса. С ними Учреждение заключает договора доверительного управления в соответствии с типовой формой, утвержденной Центральным банком Российской Федерации. Контроль за соблюдением компаниями требований законодательства Российской Федерации осуществляет специализированный депозитарий, осуществляющий свою деятельность также на основании договора с Учреждением. Также в процессе инвестирования участвуют специализированные брокеры и кредитные организации.

УК должны удовлетворять следующим требованиям:

Перечень управляющих компаний, которым доверено инвестирование накоплений, можно посмотреть на официальном сайте ФГКУ "Росвоенипотека" в разделе "Учреждение" - "Доверительное управление".

Ответственность управляющей компании за ошибки, бездействие, а также на случай противоправных действий страхуется. Страховая сумма составляет не менее 30 млн рублей.

Контроль и проверки деятельности специального депозитария и управляющих компаний осуществляется аудиторскими фирмами, ФГКУ "Росвоенипотека", Центробанком, Счетной палатой и иными органами в соответствии с законодательством РФ.

Во что инвестируются накопления

Государственные ценные бумаги Российской Федерации
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
Облигации российских эмитентов
Акции российских и иностранных эмитентов
Российские депозитарные расписки
Ипотечные ценные бумаги
Инвестиционные паи
Денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях
Депозиты в рублях в кредитных организациях
Иностранную валюту
Депозитные сертификаты
Закладные, залогодателями по которым являются участники накопительно-ипотечной системы.

Рассчитать размер накоплений с учетом инвестиционного дохода, а также оценить, какая сумма могла быть вами недополучена, позволяет наш калькулятор:

Ранее мы неоднократно писали и обращали внимание на проблему недополученного дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения у участников НИС, несвоевременно включенных реестр (суть проблемы, обзор судебной практики).

До 2019 года ФГКУ "Росвоенипотека" в рамках административного судопроизводства производило расчет упущенного инвестдохода для несвоевременно включенных в реестр участников НИС. Средства истребовались в ведомствах, где такие участники НИС проходили службу, и зачислялись на именные накопительные счета. В и нформации об итогах функционирования НИС в 2018 году , подготовленной во исполнение постановления Правительства РФ от 7 ноября 2005 г. № 655 и утвержденной руководителем ФГКУ «Росвоенипотека», содержатся сведения о том, что по состоянию на 31 декабря 2018 года доход от начислений на ИНС по решениям судов составил 28 124 500 рублей. Это как раз суммы недополученного участниками НИС инвестиционного дохода.

Однако, все изменилось после проверки использования бюджетных средств, проведенной Казначейством. Федеральное казначейство в ходе плановой выездной проверки использования средств федерального бюджета на НИС за 2016-2018 годы в Минобороны России отметило недостатки при расчете возмещения недополученного инвестиционного дохода по исполнительным листам. В частности, проверкой было отмечено, что отсутствует утвержденная методика такого расчета.

Позиция ФГКУ Росвоенипотека в отношении расчета инвестдохода

В нашем распоряжении имеются типовые объяснения Учреждения о возможности произвести расчет упущенного инвестиционного дохода, которые предоставляются в суд начиная с осени 2019 года.

Суть объяснений ФГКУ сводится к следующему:

Механизм восстановления инвестдохода, а также законные алгоритмы и формулы его расчета отсутствуют.
Восстановление инвестдохода нарушает права и законные интересы других участников НИС, усугубляя уже имеющееся недофинансирование системы жилищного обеспечения.
Не ранее 15-го года нахождения в НИС у военнослужащего должна возникнуть покупательная способность, позволяющая приобрести 54 квадратных метра жилой площади по усредненной норме, исходя из этого и должен рассчитываться размер возмещаемого инвестдохода.
Учитывая установленный Минстроем России норматив стоимости квадратного метра общей площади жилого помещения, государство на сегодняшний день в полном объеме выполняет (перевыполняет) свои обязательства по жилищному обеспечению, даже без учета дохода от инвестирования.

Что не так в этих объяснениях

Напомним, что недополучение инвестиционного дохода возникает вследствие нераспорядительности должностных лиц: теряются рапорта на включение в реестр, документы не оформляются или оформляются с ошибками и не исправляются, не отслеживаются обязательные категории участников и пр. Т.е. проблема возникает отнюдь не по вине военнослужащего.

В соответствии с частью 2 статьи 40 Конституции Российской Федерации органы государственной власти создают условия для осуществления права на жилище. Конституцией также закреплен принцип равенства, в соответствии с которым любая необоснованная дифференциация, приводящая к различиям в правах граждан в той или иной сфере правового регулирования, не допустима. Соблюдение принципа равенства означает, помимо прочего, запрет вводить ограничения в правах лиц, принадлежащих к одной категории, которые не имеют объективного и разумного оправдания (запрет различного обращения с лицами, находящимися в одинаковых или сходных ситуациях).

В соответствии с указанным принципом размер накоплений, учтенных на именных счетах участников, имеющих одинаковую продолжительность службы, должен быть также одинаковым. Каких-либо оговорок о том, что военнослужащий, который своевременно не был включен в реестр, права на инвестиционный доход не имеет, закон в настоящее время не содержит, равно как не содержал и ранее.

Одновременно, полагаем, неуместны и даже в какой-то мере опасны рассуждения ФГКУ "Росвоенипотека" в части покупательской способности участника НИС и норматива стоимости жилья.

Действительно, участники, включенные в реестр в 2005 году, на сегодняшний день могут приобрести за свои накопления больше, чем 54 кв.м жилья. В любом населенном пункте, кроме Москвы, Санкт-Петербурга и Владивостока, "бюджет" позволяет купить от 60 до 100 метров общей площади. Вместе с тем, те участники, кто воспользовался ипотечным кредитом, приобрели 50-60 кв.м жилья, но имеют на сегодняшний день существенный остаток задолженности по кредитам.

Рассуждая о выполнении государством своих обязательств, исходя из расчета стоимости нормативного метра жилья, можно прийти к тому, что участники НИС "сверхнормативно обогащаются" и нужно снижать или по крайней мере не индексировать накопительные взносы. Однако, это может усугубить и так незавидное положение тех, кто оформил ипотеку до 2018 года (до введения аннуитетных графиков), а также может иметь негативные последствия в случае возможного резкого роста цен на рынке недвижимости.

Как рассчитать упущенный инвестдоход. Формула

Учет доходов от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения производится ФГКУ "Росвоенипотека" на основе сведений от управляющих компаний. Учет производится ежеквартально по состоянию на последнее число последнего месяца квартала.

Ежегодно Учреждение публикует информацию об итогах функционирования НИС. Информация содержит сведения о размере накоплений, учтенных на ИНС участников, отдельно отражен размер инвестдохода для каждого года и месяца включения в реестр, начиная с января 2005 года. Таким образом, на начало каждого года имеются официальные усредненные данные о размере инвестдохода.

Осталось определить величину инвестдохода за текущий год, она пропорциональна размеру накоплений и длительности их нахождения в доверительном управлении.

Таким образом, видится следующая формула расчета:

УИД = ИД0 + ИДт*Д/Дт - ИДф, где

УИД - рассчитываемый упущенный инвестдоход;

ИД0 - усредненный инвестдоход на начало текущего года, определенный для месяца и года включения участника в реестр;

ИДт - размер инвестдохода за текущий год, по состоянию на последний отчетный квартал, для конкретных месяца и года включения участника в реестр;

Д - количество дней в текущем году, которые накопления находились в доверительном управлении, до последнего дня последнего месяца последнего отчетного квартала;

Дт - количество дней от начала текущего года до последнего дня последнего месяца последнего отчетного квартала;

ИДф - размер фактически учтенного дохода от инвестирования накоплений.

Полагаем, разработка и утверждение методики расчета вполне соответствует полномочиям Министерства обороны Российской Федерации и ФГКУ "Росвоенипотека". Утверждение такого документа решило бы рассматриваемую проблему, повысило социальную защищенность военнослужащих, обеспечило восстановление их законных прав и снизило напряженность.

Считаем, что недостатки, выявленные Федеральным казначейством, не запрещают производить восстановление за счет бюджета недополученного инвестдохода, напротив, они указывают на необходимость узаконивания порядка и методики расчета сумм для восстановления нарушенных прав военнослужащих.

В скором времени военнослужащие, включённые в реестр НИС, получат на именные счета процент от доверительного управления. Напомним что такое инвестиционный доход и каким образом он распределяется по счетам военнослужащих. Начнём с того, что с 2016 года зачисление накопительных взносов на счета участников осуществляется по-разному.

Военнослужащим, купившим жильё по военной ипотеке, накопительный взнос зачисляется на именной счет в начале года (до 20 марта) в полном объеме, т.е. годовой накопительный взнос (прим. – утвержден на 2019 год в размере 280 009,70 руб.). Ежемесячно с именного счета в банк перечисляется платеж в погашение кредита (равен 1/12 годового взноса или 23 334 руб. в 2019 году). За счёт зачисления годовой суммы, у военнослужащего на именном счете в Росвоенипотеке постоянно присутствует остаток, который и приносит ему инвестиционный доход. После подведения итогов от доверительного управления накоплениями за 2018 год, ФГКУ «Росвоенипотека» перечислит полученный доход от инвестирования, в банк. Инвестиционный доход приходит в банк одним платежом без письменного заявления самого участника НИС. Срок зачисления данной суммы в банк не регламентирован, например, в 2018 году ФГКУ «Росвоенипотека» перечисляла суммы вплоть до июля, хотя большая часть была перечислена в первом квартале. Данная сумма списывается банком в частичное досрочное погашение ипотечного кредита, тем самым способствуя сокращению срока кредитования.

Рассмотрим на примере 2018 года. В январе на каждого военнослужащего, включённого в реестр НИС, из бюджетных средств была выделена сумма в размере 268 465,6 руб. Первый платёж суммой 22 372 рубля сразу направлен банк для погашения обязательств по военной ипотеке. Оставшаяся сумма в размере 246 093,6 руб. передана управляющей компании для получения инвестиционного дохода. В феврале всё повторяется: из общей годовой суммы вычитается ежемесячный платёж в банк, а остаток снова идёт на инвестирование. Таким образом происходит весь год.

Учёт накоплений и инвестиционного дохода у участников НИС, выбравших стратегию «накопления», происходит по другой схеме. Накопления из бюджета зачисляются на именной счёт один раз в месяц (до 10 числа), тем самым ежемесячно увеличивая остаток, на который начисляются проценты.

Зачисление средств, полученных от инвестирования, на именные счета военнослужащих происходит раз в квартал до последнего дня последующего месяца (прим. – в апреле, июле, октябре и январе), то есть в ближайшее время будет переведён доход за четвёртый квартал 2018 года.

Процентные ставки по ипотечным кредитам в Связь – Банке упали. Связь-Банк опубликовал информацию о снижении процентных ставок по всем программам ипотечного кредитования.

Проблема доначисления инвестиционного дохода — одна из актуальных для участников накопительно-ипотечной системы, включённых в реестр несвоевременно. Законодательный «пробел» в этой области существует и военнослужащим приходится обращаться в суд для отстаивания своего права на получение процентов от доверительного управления накоплениями.

Инвестиционная часть — такая же законная доля целевого жилищного займа, как и базовая. Размер базовой части является фиксированным и утверждается Законом о бюджете страны ежегодно, инвестиционная — «плавающая», так как зависит от процентов, полученных в результате доверительного управления базовыми средствами.

Размер накопительных средств для военных, включенных в реестр в январе 2005 года, сегодня составляет 2,7 млн. руб. базовой части и почти 1,7 млн. руб. инвестиционной. Для тех, кто был включен в реестр, к примеру, в январе 2015 г., эти части составляют 1,2 млн. руб. и 0,3 млн. руб., соответственно. Объём инвестиционного дохода, перечисляемого на именной счет, зависит от даты включения военнослужащего в реестр НИС, и чем позже военнослужащий был включен в реестр, чем меньше общий объем накоплений.

Примечание — в 2019 году размер ежегодных накоплений составил 280 009,7 рублей. В проекте бюджета на 2020 год запланировано начисление 288 410,0 руб.

Методы выяснения «своих» взносов

До середины 2019 года военнослужащий мог отслеживать размер накоплений через личный кабинет на сайте ФГКУ «Росвоенипотека» — через специальную форму отправлялся запрос, ответ на который приходил в течение 4 дней. С июля данную возможность упразднили. По пояснениям ФГКУ «Росвоенипотека» предоставление информации в личном кабинете было инициативой учреждения, и закрытие доступа не является нарушением нормативно-правовых актов по НИС.

Порядок получения сведений о размере накопленных средств прописан в ведомственных приказах. Например, в Минобороны – это 245 Приказ раздел VI, в ВНГ – это 79 Приказ, раздел VII. Однако существование данного порядка не гарантирует доведение информации до военнослужащих. Как показывает многолетняя практика, сведения доводятся в лучшем случае до 30% участников НИС.

Военнослужащим ничего не остаётся, как искать на различных порталах калькуляторы для расчёта накопленной суммы. Стоит учесть, что все калькуляторы имеют погрешность, так как учитывают усреднённые данные, а при точном расчёте накоплений необходимо знать несколько дат – дату возникновения основания для включения в реестр, дату фактического открытия именного счёта и дату направления накоплений в доверительное управление.

Проблема получения инвестиционного дохода для тех, кто включён «задним» числом

Данная проблема существует с момента запуска НИС. Росвоенипотека при включении в реестр с опозданием начисляет только базовую часть. Процентная часть накоплений начинает формироваться на счёте военнослужащего только с фактической даты открытия именного счёта.

Пример. Дата возникновения основания для включения в реестр – 11.01.2010 (присвоение звания «прапорщик»). Фактически документы на включение в реестр поступили в регистрирующий орган – 23.10.2018 года. Росвоенипотека открыла счёт военнослужащему – 29.11.2018 года, средства переданы в доверительное управление – 01.01.2019 года. Размер потерянных процентов составляет 910 000 руб.

В ФГКУ «Росвоенипотека» есть свои доводы для объяснения позиции не начисления процентной части.

• Базовая часть является известной и фиксированной, в то время как инвестиционная зависит от результатов инвестирования. Если военный не числился в реестре, его базовая часть не находилась в обороте для получения инвестдохода. В связи с этим реализация решения начисления процентной части при включении «задним» числом, приведёт к тому, что выделение процентной части придётся осуществлять из общего дохода от доверительного управления, что приведёт к усугублению проблем с недофинансированием НИС, и к нарушению прав военных, вовремя включённых в реестр.

• Положения закона для начисления инвестиционного дохода «задним» числом отсутствуют так же, как и методики расчета для выполнения данной операции.

• Государство полностью выполняет свои обязательства по жилищному обеспечению военных с использованием одной только базовой части ЦЖЗ: в расчёт берётся норматив стоимости квадратного метра, официально установленного Министерством строительства РФ.

• Усреднённая норма размера квартиры для военнослужащего, которую можно приобрести по НИС, должна составить 54 кв. м.

Примечание. По мнению Росвоенипотеки, именно по этому нормативу оценивается покупательская «способность» накоплений и необходимость доначисления инвестиционного дохода в соответствующем размере. При уточнении информации, почему берутся в расчёт именно 54 кв. м., пояснено, что п. 1 ст. 15.1. 76-ФЗ предусматривает норматив 18 квадратных метров на одного человека и, исходя из среднего состава семьи военнослужащего в количестве 3 человек, выведены 54 кв. м. При этом обращаем внимание, что статья 15.1. 76-ФЗ не имеет отношения к участникам НИС!

Важно понимать: большинство случаев включения «задним» числом возникают не по вине военных, а из-за ошибок лиц, ответственных за оформление и пересылку документов. Фактически последствия вины данных лиц перекладываются на военных, которые имеют законное право на использование в военной ипотеке всех накопительных средств с даты регистрации рапорта.

Конституция РФ в части 2 ст. 40 гарантирует право военных на жилищное обеспечение. Принцип равенства, также закрепленный в Конституции, в данном случае нарушается, так как происходит дифференциация граждан по дате включения при прочих равных условиях — дате получения основания и регистрации рапорта. При этом объективных причин такой ситуации нет — недостаток бюджетных средств и ошибка должностных лиц не должны являться основанием для ущемления прав военнослужащего.

«Покупательская» способность и норматив жилья — понятия, которые также некорректно использовать в разрезе разной стоимости квартир в различных регионах. Из данных пунктов можно сделать вывод, что те, кто «дополучил» доход, являются «сверхобеспеченными» жилыми помещениями и обогащаются за счёт государства, что является в корне неверным утверждением.

О необходимости восстановления процентной части накоплений разговоры велись в 2018 году. По итогам совещаний, посвящённых накопительно-ипотечной системы, 28 марта 2018 года подписано Постановление Совета Федерации № 91-СФ. В перечне рекомендаций по устранению существующих в НИС проблем, присутствует пункт «Рекомендовать ФГКУ «Росвоенипотека».

Однако, Росвоенипотека в возражениях, предоставляемых на судебные заседания по взысканию инвестиционного дохода в 2019 году, указывает:

Постановление 91-СФ с рекомендациями от марта 2018 года. К концу 2019 года нет ни методики расчёта, ни судя по всему, федерального органа исполнительной власти, заинтересованного в разработке методики расчёта и начисления, упущенного инвестдохода, и военнослужащим остаётся защищать свои интересы в суде.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: