Коммерческий банк восход выдал петрову кредит на срок до 16 июня 2006 г
Обновлено: 18.04.2024
Валентина Яковлевна решила взять кредит в банке на \(565\,000\) рублей под \(25 \%\) годовых сроком на три года. Каждый год Валентина Яковлевна вносит платеж по кредиту после начисления процентов. Причем платеж в первый год в два раза меньше платежа во второй год и в три раза меньше платежа в третий год. Сколько рублей составит переплата Валентины Яковлевны по кредиту?
Составим таблицу (суммы долга запишем в тыс. рублей): \[\begin <|l|c|c|>\hline \text & \text\% & \text\% \text < и платежа>\\ \hline 1 & 565 & 1,25\cdot 565 - x \\ \hline 2 & 1,25\cdot 565-x & 1,25(1,25\cdot 565-x)-2x \\ \hline 3 & 1,25(1,25\cdot 565-x)-2x & 1,25(1,25(1,25\cdot 565-x)-2x)-3x\\ \hline \end\]
где \(x, 2x, 3x\) тыс. рублей – платежи по кредиту.
Тогда имеем: \(1,25(1,25(1,25\cdot 565-x)-2x)-3x=0 \Rightarrow x=\dfrac=156,25\) тыс.рублей.
Таким образом, переплата равна \((x+2x+3x)-565 =372,5\) тыс.руб. или \(372\,500\) рублей.
В конце сентября 2016 года планируется взять кредит в банке на год. Условия его возврата таковы:
— в течение первого месяца каждого квартала долг увеличивается на \(6\%\) по сравнению с долгом на конец предыдущего квартала;
— в течение второго месяца каждого квартала необходимо выплатить одним платежом часть долга;
— долг на начало каждого квартала должен составлять часть кредита в соответствии со следующей таблицей: \[\begin <|l|c|c|c|c|>\hline \text & 1 & 2 & 3 & 4\\ \hline \text & 100 & 75 & 40 & 0\\ \hline \end\] На сколько процентов общая сумма выплат при таких условиях больше суммы самого кредита?
(Задача от подписчиков)
Пусть кредит составил \(A\) рублей. Тогда:
– в первый месяц первого квартала до начисления процентов долг равен \(A\) , после начисления процентов долг составил \(1,06A\) ;
– в первый месяц второго квартала до начисления процентов долг равен \(0,75A\) , после начисления процентов долг составил \(1,06\cdot 0,75A\) ;
– в первый месяц третьего квартала до начисления процентов долг равен \(0,4A\) , после начисления процентов долг составил \(1,06\cdot 0,4A\) ;
– в первый месяц четвертого квартала долг равен \(0\) .
Таким образом, в первом квартале был сделан платеж в размере \(B_1=1,06A-0,75A\) ; во втором квартале платеж \(B_2=1,06\cdot 0,75A-0,4A\) ; в третьем \(B_3=1,06\cdot 0,4A-0\) . Следовательно, общая сумма выплат составила: \[V=B_1+B_2+B_3=(1,06A-0,75A)+(1,06\cdot 0,75A-0,4A)+(1,06\cdot 0,4A-0)\] Необходимо найти, на сколько процентов общая сумма выплат больше кредита, или, что то же самое, сколько процентов составила переплата (общая сумма выплат минус сумма кредита) от кредита: \[\dfrac\cdot 100\%\] Найдем \[\begin &\dfrac=\dfrac
В июле 2017 года планируется взять кредит в банке на сумму \(250\,000\) рулей. Условия его возврата таковы:
— каждый январь долг возрастает на \(r\%\) по сравнению с концом предыдущего года;
— с февраля по июнь каждого года необходимо выплачивать одним платежом часть долга.
Найдите число \(r\) , если известно, что кредит был полностью погашен за два года, причем в первый год было переведено \(150\,000\) рублей, во второй год – \(180\,000\) рублей.
Если \(r\) – количество начисляемых процентов, то \(y=(100+r):100=1+0,01r\) – коэффициент, на который умножается сумма долга после начисления процентов. Составим таблицу (ведя все вычисления в тыс. рублей): \[\begin <|l|c|c|c|>\hline \text &\text\% & \text \%&\text \\ \hline 1 & 250 & 250y & 150\\ \hline 2 & 250y-150 & (250y-150)y & 180 \\ \hline \end\] Так как после второй выплаты долг банку должен быть равен нулю, то получаем уравнение \[(250y-150)y-180=0\quad\Leftrightarrow\quad 25y^2-15y-18=0\quad\Rightarrow\quad y=\dfrac65\] (отрицательный корень мы не рассматриваем, так как \(r>0\) , следовательно, и \(y>0\) )
Таким образом, \[1+0,01r=\dfrac65\quad\Rightarrow\quad r=20\]
В январе банк предоставляет кредиты на сумму \(A\) рублей на \(6\) лет на следующих условиях:
– в ноябре каждого года, начиная с первого (когда был взят кредит) сумма долга возрастает на некоторое целое число \(y\) процентов;
– в декабре каждого года, начиная с первого, клиент должен внести платеж в счет погашения части текущего долга;
– платежи подбираются так, чтобы в январе каждого года сумма долга менялась соответственно таблице:
\[\begin <|c|c|c|c|c|c|c|>\hline 1 \text < год>& 2\text < год>& 3\text < год>& 4\text < год>& 5\text < год>& 6\text < год>& 7\text< год>\\ \hline A & 0,8A & 0,65A & 0,4A & 0,35A & 0,2A & 0 \\ \hline \end\]
Какой наибольший процент годовых должен выставить банк, чтобы переплата клиента не превысила половину от суммы взятого кредита?
В ноябре \(1\) -ого года сумма долга составит \(t\cdot A\) рублей. Т.к. после выплаты долг должен уменьшиться до \(0,8A\) , то выплата составит: \(t\cdot A-0,8A\) .
Выпишем выплаты по кредиту в течение всех шести лет: \[\begin <|c|c|c|c|c|c|>\hline 1 \text < год>& 2\text < год>& 3\text < год>& 4\text < год>& 5\text < год>& 6\text < год>\\ \hline tA-0,8A & t\cdot0,8A-0,65A & t\cdot0,65A-0,4A &t\cdot0,4A-0,35A & t\cdot0,35A-0,2A & t\cdot0,2A \\ \hline \end\]
Тогда переплата составит: \((t\cdot A-0,8A+t\cdot0,8A-0,65A+t\cdot0,65A-0,4A+t\cdot0,4A-0,35A+t\cdot0,35A-0,2A+\)
Т.к. переплата не должна превышать половины суммы кредита, то:
Студент Миша не смог поступить на бюджет в Университет и поэтому был вынужден взять образовательный кредит сроком на \(10\) лет. Условия пользования образовательным кредитом таковы:
– в течение первых пяти лет (пока Миша учится в Университете) гасить кредит не нужно, но за пользование кредитом банк начисляет проценты;
– каждый год в течение обучения банк перечисляет на счет Университета сумму в размере \(327\,680\) рублей, равную стоимости годового обучения в Университете;
– один раз в конце года в течение первых пяти лет (после зачисления денег на счет Университета) банк начисляет \(12,5 \%\) на сумму, которую на этот момент клиент должен банку;
– с \(6\) -ого по \(10\) -ый года клиент обязан устроиться на работу и выплачивать кредит равными платежами раз в полгода.
Чему равен этот платеж?
Составим таблицу для первых пяти лет, обозначив за \(A=327680\) рублей: \[\begin <|l|c|c|>\hline \text & \text\% & \text\%\\ \hline 1& A & 1,125A\\ \hline 2& 1,125A+A & 1,125(1,125A+A)\\ \hline 3& 1,125(1,125A+A)+A & 1,125(1,125(1,125A+A)+A)\\ \hline 4& 1,125(1,125(1,125A+A)+ & 1,125(1,125(1,125(1,125A+A)+\\ &+A)+A&+A)+A)\\ \hline 5& 1,125(1,125(1,125(1,125A+A)+ & 1,125(1,125(1,125(1,125(1,125A+A)+\\ &+A)+A)+A&+A)+A)+A)\\ \hline \end\]
Таким образом, по окончании Университета Миша будет должен банку
\(1,125(1,125(1,125(1,125(1,125A+A)+A)+A)+A)=\)
Т.к. в последующие годы проценты банк не начисляет, а платежи Миша вносит каждые полгода, то каждый платеж равен \(\dfrac\) . Для удобства вычисления заметим, что \(1,125=\dfrac \Rightarrow\) (используя формулу суммы геометрической прогрессии)
На последние два года обучения в университете студент взял образовательный кредит. Условия пользования кредитом таковы:
– в сентябре каждого года в течение обучения студента банк перечисляет на счет университета сумму, равную стоимости годового обучения в университете;
– один раз в ноябре каждого года пользования кредитом банк начисляет \(20 \%\) на текущий долг клиента;
– каждый год в течение обучения в декабре студент вносит некоторую сумму (одну и ту же) в счет погашения кредита;
– после окончания обучения в течение еще двух лет банк продолжает в ноябре каждого года начислять \(20\%\) на оставшуюся сумму долга, но теперь студент обязан выплачивать кредит равными платежами, в пять раз превышающими платеж во время обучения.
Сколько рублей составит переплата по такому кредиту, если год обучения в университете стоит \(402\,500\) рублей?
Обозначим за \(A=402\,500\) рублей.
Заметим, что в итоге кредит был выдан на 4 года, причем в течение первых двух лет студент учится, а в течение последних двух – уже нет. Пусть \(x\) – это платеж банку в первые 2 года, тогда \(5x\) – платеж банку в последние два года. Если банк начисляет \(20\%\) на текущий долг, то этот долг увеличивается в \(\frac=1,2\) раза.
Заметим также, что в сентябре второго года долг банку увеличится на стоимость годового обучения, то есть на \(A\) .
Составим таблицу:
\[\begin <|l|c|c|c|c|>\hline \text & \text & \text& \text & \text\\ & \text\% & \text\% & \text &\\ \hline 1& A & 1,2A & 1,2A-x & x\\ \hline 2& 1,2A-x+A & 1,2((1,2+1)A-x) & 1,2((1,2+1)A-x)-x=B & x\\ \hline 3& B & 1,2B & 1,2B-5x & 5x\\ \hline 4& 1,2B-5x & 1,2(1,2B-5x) & 1,2(1,2B-5x)-5x & 5x\\ \hline \end\]
Т.к. в конце 4-ого года кредит закрыт, то долг банку будет равен нулю, то есть
\[1,2(1,2B-5x)-5x=0 \quad \Leftrightarrow \quad 1,2^2B-5x\cdot 2,2=0\]
Т.к. \(B=1,2((1,2+1)A-x)-x=1,2(1,2+1)A-x(1,2+1)=1,2\cdot 2,2A-2,2x\) , то:
\[1,2^3\cdot 2,2A-1,2^2\cdot 2,2x-5\cdot 2,2x=0 \quad \Leftrightarrow \quad 1,2^3A-x(1,2^2+5)=0 \quad \Leftrightarrow \quad x=\dfrac\]
Заметим, что за все годы пользования кредитом студент выплатил банку \(x+x+5x+5x=12x\) рублей, а взял в кредит — две стоимости годового обучения в университете, то есть взял \(2A\) . Значит, переплата равна \[R=12x-2A=2(6x-A)=2A\cdot \left(\dfrac-1\right)=491\,000\]
20.01.2006 г между коммерческим банком и ОАО «Прочность» был заключен кредитный договор на сумму 1.5 млн. рубл. Сог7ласно договору кредит подлежит возврату 20 июня 2006. в тот же день (20.01) между коммерческим банком и ЗАО «Импульс» был заключен договор поручительства в обеспечение исполнения обязательства по вышеуказанному договору. Срок поручительства в договоре установлен не был.
Кредит не был возвращен заемщиков (ОАО «Прочность»). В связи с этим 26 июня 2007 коммерческий банк обратился в арбитражный суд с иском к ЗАО «Импульс» о взыскании 3 млн. рубл. Составляющих сумму кредита, полученного ОАО «Прочность», проценты за пользование кредитом, пени за просрочку его возврата и судебные издержки.
1.каков объем ответственности поручителя перед кредитором?:
2.подлежит ли иск удовлетворению ( обоснование) .
Учиться надо самостоятельно, особенно в части решения задач.
1. Статья 363 ГК РФ "Ответственность поручителя"
Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства.
2. Статья 367 ГК РФ "Прекращение поручительства"
Поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано. Если такой срок не установлен, оно прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю. Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства.
Срок поручительства не указан. Срок исполнения основного обязательства наступил 20.06.2006 г. Иск предъявлен 26.06.2007 г. , т. е. за пределами годичного срока на предъявление иска. В иске будет отказано, так как поручительство прекратилось.
Диана Мастер (1988) согласно ст 363 ГК - при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательтсва поручитель и должник отвечают солидано, если не предусмотрено иное. поручитель отвечает в том же объеме что и должник. Иск подлежит удовлетворению, но при этом в соответствии со ст. 365 ГК к поручителю исполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объемк, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. Поручитель также вправе требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответсвенностью за должника
нет не подлежит, с учетом комментариев диане, поскольку если срок поручительства прямо не оговорен в договоре, то срок предъявления требований к поручителю год, с момента возникновения обязательства по погашению кредита.
Коммерческий банк восход выдал петрову кредит на срок до 16 июня 2006 г. В обеспечение возврата кредита между банком и гриневым был заключен договор поручительства, согласно которому гринев обязался солидарно с петровым отвечать перед банком за надлежащее исполнение обязательства по возврату кредита. Срок действия поручительства в договоре специально оговорен не был. в установленный срок петров не возвратил полученный кредит. 15 июня 2007 г банк направил гриневу претензию, в которой потребовал от поручителя уплаты всей суммы кредита. Не получив ответа на претензию, 20 августа 2007 г банк предъявил в суд иск к гриневу о взыскании всей суммы кредита. Гринев заявил, что не признает исковые требования, поскольку банком пропущен предусмотренный гражданским законодательством срок исковой давности. Банк заявил ходатайство о восстановлении пропущенного срока исковой давности, мотивируя его тем, что в течение нескольких месяцев не мог установить новое место жительства гринев для направления ему письменной претензии. До предъявления претензии ответчику банк не мог обратиться с иском в суд.
Ответы на вопрос:
1. Главный нарушитель - преподаватель, задающий дебильную задачу с указанием кучи нарушений наслаивающихся друг на друга.
2. Далее - студент, пропускающий семинары и не желающий самостоятельно работать.
3. Затем придурок Петров, пытающийся на халяву не возвращать кредит.
Ну и дальше по цепочке.
Задачи, коллега, надо самому решать. Иначе не станете профессионалом. Если Вам это не нужно. Зачем учиться то?
Похожие вопросы
В 2006 году я стал поручителем в Россельхозбанке. В апреле 2009 году я узнал по повестке что заемщик не платит. Придя в суд меня встретил судья и юрист банка. Они попросили меня найти заемщика, и что меня не тронут. Я пообещал и ушел. После этого до сих пор я вообще не получал ни уведомлений ни повесток ничего. Оказалось что в ноябре 2009 года прошел суд. Каково было решение суда мне не известно. Два месяца назад мои счета зарплатные и кредитные арестовали приставы оказалось на мои счета в марте 2013 года был наложен арест. Нас поручителей было 5 человек.
Общий срок исковой давности установлен в три года (ст. 196 ГК РФ).
Исключением из данного правила является срок исковой давности, установленный для предъявления требований со стороны банка к поручителю об исполнении обязательства за заемщика в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения им обязательства по возврату денежных средств.
По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части (ст. 361 ГК РФ).
Одним из оснований прекращения поручительства является истечение указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано.
Как правило, в договорах поручительства не устанавливается срок его действия. При отсутствии условия о сроке действия поручительства, поручительство прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.
Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства (ч. 4 ст. 367 ГК РФ).
Оба названных срока (один год и два года) являются пресекательными, т.е. сроками, с истечением которых прекращается сама обязанность поручителя. Поэтому на указанные сроки, в отличие от сроков исковой давности, не распространяются правила о перерыве, приостановлении или восстановлении сроков исковой давности.
При этом следует иметь в виду, что установленное в договорах поручительства условие о действии поручительства до фактического исполнения основного договора не является условием о сроке действия договора поручительства. Не является таким условием и указание в данных договорах на то, что поручители ознакомлены со всеми условиями кредитного договора, в том числе со сроком его действия. Такой вывод противоречит нормам гражданского законодательства.
Течение срока исковой давности по требованиям банка к поручителю о возврате заемных средств, погашение которых в соответствии с условиями договора определено периодическими платежами, исчисляется с момента наступления срока погашения очередного платежа.
Пример: по условиям кредитного договора очередной платеж должен был поступить 08.09.2009 года. Заемщик обязательство по внесению очередного платежа не исполнил. Право требования у банка исполнения обязательства от поручителя исчисляется с указанной даты (08.09.2009 г.).
Если в течение одного года с момента наступления указанной даты банк не предъявить поручителю требование об исполнении обязательства, возникшего на основании кредитного договора, поручительство следует считать прекращенным.
Предъявление банком требования об исполнении обязательства по истечении одного года со дня наступления срока возврата долга является основанием для отказа в удовлетворении его требований в связи с пропуском установленного п. 4 ст. 367 Гражданского кодекса РФ годичного срока предъявления требований к поручителям.
Однако, здесь следует иметь в виду то обстоятельства, что договор поручительства не прекращается в той части, которая касается ответственности поручителя за невыполнение кредитного договора по погашению кредита до истечения одного года с момента возникновения права требования исполнения соответствующей части обязательства.
Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 6 октября 2009 г. N 46-В 09-26
Определение Санкт-Петербургского городского суда от 13 января 2011 г. N 33-238/2011
ООО брало кредит в банке, поручителями являлись учредитель и его родственники. По исполнительному производству с ООО и с поручителей взыскано ФССП в пользу банка излишнее сумма денег. ФССП на письменные требования о возврате излишне уплаченных денег отвечают отказом, мотивируя, что все деньги переведены банку. Банк на письменные претензии не отвечает. ФССП дало письменное подтверждение на сумму излишне оплаченных денег и рекомендуют обращаться с иском к банку. ФССП открыло исполнительное производство по взысканию исполнительного производства, которое намного меньше переплаченной суммы. Письменное ходатайство в ФССП о зачете, за счет излишне уплаченной суммы, остается без ответа.
Посоветуйте на кого и кто должен подавать в суд по возврату излишне уплаченных денег.
Ответы на вопрос:
Согласно положению ч. 11 ст. 70 Федерального закона "Об исполнительном производстве" , в случае поступления на депозитный счет службы судебных приставов денежных средств должника в большем размере, чем необходимо для погашения размера задолженности, то есть размера, необходимого для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий, исполнительского сбора и штрафов, наложенных судебным приставом исполнителем в процессе исполнения исполнительного документа, судебный пристав-исполнитель возвращает должнику излишне полученную сумму.
Поскольку пристав-исполнитель уже перевел денежные средства с депозитного счета ССП на счет взыскателя, то Вы вправе обратиться в суд к взыскателю с требованием о взыскании излишне полученных денежные средств по исполнительному листу.
адвокат Волобуев В.В.
Я полагаю, что заявить исковые требования необходимо к кредитору, а ФССП привлечь к участию в деле в качестве третьего лица.
С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.
Похожие вопросы
В 2010 г. был суд по кредиту. Присудили мне, как заемщику, и другому человеку, как поручитель. Открыли исполнительное производство. В последующем поручитель смог внести часть суммы кредита банку. В 2011 г. банк в отношении поручителя отзывает исполнительный лист без претензий к поручитель, только ко мне. Я платила сколько могла, в 2015 году закрыли и мой исполнительный лист в связи с невозможностью взыскания оставшейся суммы. В декабре 2015 года пришло уведомление, что долг продали коллекторскому агенству и все тишина. А в этом месяце вдруг повестка в суд на меня и поручителя, что коллекторское агенство требует восстановить сроки по всем исполнительным листам для дальнейшего взыскания долга с меня и поручителя. А также требуют компенсацию по долгу с 2010 года типа индексацию неподьемную сумму. Что делать, как действовать?
Коммерческий банк восход выдал петрову кредит на срок до 16 июня 2006 г. В обеспечение возврата кредита между банком и гриневым был заключен договор поручительства, согласно которому гринев обязался солидарно с петровым отвечать перед банком за надлежащее исполнение обязательства по возврату кредита. Срок действия поручительства в договоре специально оговорен не был. в установленный срок петров не возвратил полученный кредит. 15 июня 2007 г банк направил гриневу претензию, в которой потребовал от поручителя уплаты всей суммы кредита. Не получив ответа на претензию, 20 августа 2007 г банк предъявил в суд иск к гриневу о взыскании всей суммы кредита. Гринев заявил, что не признает исковые требования, поскольку банком пропущен предусмотренный гражданским законодательством срок исковой давности. Банк заявил ходатайство о восстановлении пропущенного срока исковой давности, мотивируя его тем, что в течение нескольких месяцев не мог установить новое место жительства гринев для направления ему письменной претензии. До предъявления претензии ответчику банк не мог обратиться с иском в суд.
Приставы списали с карты деньги в счет погашение долга по кредиту и отправили деньги в банк. Но карта алиментная. Принесла все справки для подтверждения того что на карту перечисляют именно алименты. Арест сняли. Приставы сделали запрос на возврат денег в банк. Спустя 2 месяца пришел отказ банка о возврате. Сейчас приставы отправили в банк требование о возврате. Через сколько банк обязан дать ответ?
Кредит взят в 2006 году. Я поручитель. Основной заемщик не выплатил кредит. В 2008 году открыт исполнительный лист, который был закрыт в 2012. в 2018 банк подает в суд на восстановление сроков исполнительного производства и выигрывает. Однако на момент подачи заявления от банка в суд основной заемщик уже признан банкротом. Есть решение суда. Отдельно к поручителям иск не предъявлен. Как отменить исполнительное производство на поручителя?
Я - поручитель с 2007 года. В 2009 году заемщик перестал платить. Мне никаких письменных уведомлениий банк не присылал. В августе 2011 года банк прислал мне претензию о полном возврате долга и подал в суд иск о взыскании с заемщика и с меня задолженности (проценты, пеня, ведение ссудного счета) солидарно. Слышала, что если банк в течение 6 месяцев с момента возникновения. Права взыскания он теряет право предъявлять требования по погашению займа к поручителю. Так ли это? И что можете посоветовать в этой ситуации?
Банк предъявил требование в суд к поручителю о погашении задолженности замещика. Поручитель своевременно оплату не произвел. Банк начислил штраф согласно пункта договора, в котором указано, что банк вправе взыскать с поручителя штраф в двойном размере от несвоевременно уплаченной суммы. Насколько правомерно взыскание такого штрафа с поручителя, учитывая что штраф явно несоразмерен сумме основного требования (превышает его в два раза)? Какова судебная практика арбитражных судов по этому вопросу? Может ли суд уменьшить сумму штрафа в связи с несоразмерностью? Спасибо.
ООО взяло взаймы деньги у физ. лица по договору займа. К договору займа был оформлен договор поручительства с физ. лицом, поручителем в котором выступил учредитель, он же гендиректор ООО. Согласно договору поручительства, поручитель принимает на себя обязательство отвечать перед физ. лицом-кредитором по всем обязательствам заемщика.
Какое-то время ООО исполняло свои финансовые обязательства по договору займа, а затем перестало. Физ.лицом-кредитором был подан иск в суд о солидарном взыскании с ООО и поручителя. Суд назначил дату заседания. В это же время ООО-должник начало процедуру ликвидации.
Вопросы: как данное обстоятельство (ликвидация ООО-должника) влияет на ход дела? Имеет ли смысл изменять иск, требуя не солидарного взыскания, а взыскания лишь с поручителя, т.к. взыскание с ООО заведомо напрасная трата времени? Или же оставить иск как есть, отдав (при соответствующем исходе дела) исполнительный лист только по поручителю?
(I) Операции проводят в корреспонденции со счетами по учёту средств клиентов, корреспондентскими счетами, счетами кассы, например:
– поступила сумма на депозит: Дебет 20202, 30102, р/с. Кредит 410. -426. ;
– выбыла сумма с депозита: Дебет 410. -426. ; Кредит 20202, 30102, р/с. ;
– начислены проценты по депозиту физического лица: Дебет 70606; Кредит 47411.
Счёт 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлечённым средствам физических лиц».
Счёт 70606 «Расходы»:
– присоединены проценты к депозиту физического лица: Дебет 47411; Кредит 423.
(II) Порядок отражения операций по депозитам других банков такой же, как и по депозитам юридических лиц. Например:
– поступила сумма на депозит:
Дебет 30102, 30109, 30110; Кредит 312, 313, 314, 315, 316. ;
– выбыла сумма с депозита:
Дебет 312, 313, 314, 315, 316. ; Кредит 30102, 30109, 30110;
– начислены и присоединены проценты к сумме депозита:
Дебет 70606; Кредит 47426;
Дебет 47426; Кредит 312, 313, 314, 315, 316.
УЧЁТ ПРОЦЕНТОВ ПО ПРИВЛЕЧЁННЫМ И РАЗМЕЩЁННЫМ
СРЕДСТВАМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
На все привлечённые и размещенные средства, на депозиты, кредиты и прочие привлечённые средства начисляют проценты в соответствии с условиями договоров и методиками, применяемыми кредитными организациями. Учёт операций по уплате процентов ведётся с использованием счетов:
– пассивный счёт 47411 «Начисленные проценты по вкладам»;
– пассивный счёт 47426 «Обязательства по уплате процентов»;
– активный счёт 47427 «Требования по получению процентов»;
– пассивный счёт 70601 «Доходы»;
– активный счёт 70606 «Расходы».
Рассмотрим порядок учёта начисленных и уплаченных процентов:
| Группа вкладчиков | Начислены проценты | Присоединены к депозиту проценты / получены / уплачены |
| Физические лица | Дебет 70606 Кредит 47411 | Дебет 47411 Кредит 423, 426 |
| Юридические лица | Дебет 70606 Кредит 47426 | Дебет 47426 Кредит 410-422, 425 |
| Другие кредитные организации (по депозитам) | Дебет 70606 Кредит 47426 | Дебет 47426 Кредит 312, 313, 314, 315, 316 |
| Наш банк (по депозитам) | Дебет 47427 Кредит 70601 | Дебет 319, 320, 321, 322, 323 Кредит 47427 |
| Другие кредитные организации (по полученным кредитам) | Дебет 47427 Кредит 70601 | Дебет 30102, 30109, 30110 Кредит 47427 |
| Наш банк (по полученным кредитам) | Дебет 70606 Кредит 47426 | Дебет 47426 Кредит 30102, 30109, 30110 |
В зависимости от условий депозитного договора, сумма процентов, причитающихся клиенту, может не присоединяться к депозиту, а выплачиваться отдельной суммой. Тогда:
| Группа для вкладчиков | Дебет счёта | Кредит счёта |
| Физические лица | 20202, 30102 | |
| Юридические лица | 405-408, 30102 | |
| Другие кредитные организации | 30102, 30109, 30110 | |
| Наш банк | 30102, 30109, 30110 |
Если банком будут нарушены условия расчётов с клиентами по депозитам и прочим привлечённым средствам, то будет использован счет 476 «Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов». На счёте 476 учитываются обязательства банка по депозитам и прочим привлечённым средствам физических и юридических лиц, за исключением кредитных организаций и банков-нерезидентов, и по выплате процентов.
Наиболее часто встречающиеся депозитные операции:
| № п/п | Наименование операции | Дебет счёта | Кредит счёта |
| Принят наличными деньгами на депозит физического лица на срок до 180 дней | |||
| Выдана наличными деньгами часть суммы депозита до востребования, принадлежащего физическому лицу-нерезиденту | |||
| Зачислена на депозит сроком до 90 дней сумма с расчётного счёта негосударственной коммерческой организации | |||
| Зачислена на депозит другой кредитной организации сроком до 7 дней сумма с корреспондентского счёта | |||
| Списана с депозита государственной финансовой организации сроком до 30 дней сумма для перевода в другой филиал банка | |||
| Зачислена на депозит физического лица сроком до 1 года сумма процентов, начисленных в том же месяце | |||
| Зачислена на депозит банка-нерезидента сроком на 1 день сумма процентов | |||
| Зачислена на депозит нашего банка сроком до 30 дней в Банке России сумма, списанная с корреспондентского счёта | |||
| Зачислена на расчётный счёт федеральной некоммерческой организации сумма процентов, причитающихся по депозиту | |||
| Зачислена на корреспондентский счёт нашего банка в РКЦ сумма процентов, причитающихся по депозиту |
ОРГАНИЗАЦИЯ И УЧЁТ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Примеры учёта стандартных операций:
– предоставлен кредит юридическому лицу – клиенту нашего банка: Дебет 441-453, 456; Кредит 405-408;
– предоставлен кредит юридическому лицу – клиенту другого банка: Дебет 441-453, 456; Кредит 30102, 30109, 30110;
– поступил взнос в погашение кредита, предоставленному юридическому лицу – клиенту нашего банка: Дебет 405-408, 30102; Кредит 441-453, 456;
– учтена сумма кредита, предоставленного юридическому лицу, не погашенного в срок и отнесённая на просроченную задолженность:
Дебет 45801-45813, 45816; Кредит 441. -453, 456.
На счетах 441-453, 456 и 45801-45813, 45816 учитывают основную сумму долга по кредиту. Аналитический учёт ведут в отдельных лицевых счетах, открываемых на каждого заёмщика.
Примеры учёта кредитных операций:
| № п/п | Наименование операции | Дебет счёта | Кредит счёта |
| Предоставлен наличными деньгами кредит физическому лицу на срок до 1 года под поручительство | Дебет 45505 Дебет 91414 | Кредит 20202 Кредит 9999 | |
| Поступила наличными деньгами сумма в погашение кредита, предоставленного физическому лицу на срок до 1 года | Дебет 20202 | Кредит 45505 | |
| Учтена сумма просроченной задолженности по кредиту, предоставленному физическому лицу на срок до 1 года | Дебет 45815 | Кредит 45505 | |
| Предоставлен кредит негосударственной коммерческой организации – клиенту нашего банка на срок 90 дней под залог имущества | Дебет 45204 Дебет 9998 | Кредит 40702 Кредит 91312 | |
| Сформирован резерв по кредиту, предоставленному негосударственной коммерческой организации | Дебет 70606 | Кредит 45215 | |
| Списана с расчётного счёта негосударственного коммерческого предприятия сумма в погашение кредита на срок 90 дней | Дебет 40702 | Кредит 45204 | |
| Предоставлен кредит другому банку на срок 7 дней под залог ценных бумаг | Дебет 32003 Дебет 9998 | Кредит 30102 Кредит 91311 | |
| Поступил взнос в погашение кредита, предоставленного другому банку на срок 7 дней | Дебет 30102 | Кредит 32003 | |
| Получен кредит от Банка России на срок 30 дней под залог ценных бумаг | Дебет 30102 Дебет 91411 | Кредит 31203 Кредит 9999 | |
| Перечислен последний взнос в погашение кредита, полученного от Банка России под залог ценных бумаг на срок 30 дней | Дебет 31203 Дебет 9999 | Кредит 30102 Кредит 91411 |
Как распознать напряжение: Говоря о мышечном напряжении, мы в первую очередь имеем в виду мускулы, прикрепленные к костям .
Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация.
Личность ребенка как объект и субъект в образовательной технологии: В настоящее время в России идет становление новой системы образования, ориентированного на вхождение.
Автор статьи
Читайте также: