Особенности организации финансов кредитных организации

Обновлено: 29.01.2023

Финансово кредитная организация (ФКО) – это юридическое лицо ( коммерческая организация), основная цель деятельности которого состоит в извлечении прибыли от посреднических операций на денежном рынке. Как субъект хозяйствования ARJ может образоваться на основе любой формы собственности и действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ..

Различают два основных вида финансово- кредитных организаций: банк и небанковская кредитная организация.

Банк это кредитное предприятие, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: - привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; - размещение указанных средство своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; - открытие и ведение банковского счета физ. и юр. лиц.

Небанковская кредитная организация (НКО) – это предприятие, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», допустимое сочетание которых определяется Банком России.

Основным элементом финансово-кредитной системы любого государства является банковская система, которая аккумулирует временно свободные денежные средства домохозяйств, предприятий, организаций и государства и посредством осуществления кредитных операций перераспределяют их в те сферы деятельности , где они необходимы. Т.образом, банки являются финансовыми посредниками между первичными инвесторами и заемщиками.

Особенности формирования и использования финансовых ресурсов кредитных организаций

Основными источниками финансирования являются как заемные средства Центрального банка, привлеченные средства контрагентов так и собственные средства: уставный капитал, прибыль от фининасов хозяйственной деятельности, амортизационные отчисления и др.

Финансы кредитных организаций базируются на следующих принципах:

1) свободное распоряжение собственными денежными средствами в рамках, установленных действующим законодательством;

2) стремление к получению прибыли, т.е. при прочих равных условиях отдается предпочтение операциям с максимальной доходностью;

3) уклонение от риска, т.е. при прочих равных условиях преимущество имеют операции с минимальным риском;

4) предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на длительную перспективу краткосрочным (локальным) результатам;

5) обязательное соблюдение установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих деятельность, ликвидность, финансовую устойчивость кредитных организаций.

Следует отметить, что банковская система государства является двухуровневой, включая, кроме кредитных организаций, центральный банк. Необходимость создания и функционирования двухуровневой банковской системы обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми ресурсами, что обеспечивается элементами нижнего уровня – кредитными организациями. С другой стороны, эти отношения необходимо регулировать, так как кредитные организации осуществляют операции не только с собственными, но и с привлеченными средствами органов государственной власти и местного самоуправления, коммерческих и некоммерческих организаций, населения. Это объективно обусловливает проведение государством системы мер, обеспечивающих стабильность функционирования кредитных организаций, осуществление контроля за операциями кредитных организаций, их устойчивостью, и предопределяет функционирование особого института – центрального банка.

Основным направлением использования финансовых ресурсов является кредитование малого бизнеса, частных лиц.

К особенностям современной системы организации кредитования относятся следующие:

– клиент не закрепляется за банком, а сам выбирает тот банк, чьи условия совпадают с его интересами, ему предоставлено право получать кредиты в разных банках, что создаст условия для развития конкуренции между банками. Исходя из этого выдача кредита возможна как клиенту, так и не клиенту банка. Под «не клиентом» банка понимаются юридические лица, не имеющие в данном банке расчетного (текущего) счета;

– банк торгует своими ресурсами, поэтому в основном он диктует условия предоставления кредита;

– кредитование производится как на базе укрупненного объекта, так и в объеме частных потребностей, разовых кредитов, покрывающих временный разрыв в платежном обороте;

– объем выдаваемых банком кредитов в большей части зависит от объема привлеченных средств, от этого в конечном счете зависит и объем доходов рентабельность банка.

Доля валютных займов в суммарном объеме предоставленных предприятиям и организациям кредитов возрастает по мере увеличения сроков кредитования.

Кредитная организация – это объект хозяйствования, получающий прибыль за счет осуществления банковских операций.

Для того, чтобы формировать доход от проведения банковских операций, необходимо наличие лицензии. В России лицензии выдаются Центральным банком РФ. Форма собственности кредитной организации может быть любой. В разных странах существуют разные формы кредитных организаций, в России выделяют две их группы:

  • Банки. Это организации кредитно-денежной сферы, которая имеет исключительное право для привлечения сторонних средств.
  • Небанковские организации. Это кредитные организации, которые могут проводить отдельные виды банковских операций.

Все кредитно-денежные сделки и услуги осуществляются в рамках действующего законодательства страны. Кредитная организация имеет право открывать свои представительства и филиалы в зарубежных странах. При этом необходимо уведомить Центральный банк страны, в иных случаях требуется его разрешение.

Банковские и небанковские организации имеют ряд различий. У банков более широкие полномочия и спектр оказываемых услуг. В их названии всегда должно упоминаться слово «банк». Небанковские организации обычно осуществляют одну или несколько операций.

Кредитно-денежная система страны, частью которой являются кредитные организации, выполняет распределительную функцию. Ее субъекты имеют исключительное право привлекать сбережения предприятий и домашних хозяйств. Они формируют денежную массу, которую затем предлагают в качестве кредитам другим экономическим агентам. Доход кредитной организации формируется из процентов или обязательных платежей за выполняемые услуги. Таким образом, кредитно-денежные организации выполняют важные функции в работе финансовой системы страны.

Особенности финансов банков

Банки выступают посредниками между кредиторами и заемщиками, поддерживая движение денег от продавцов к покупателям. Они имеют два признака:

  1. Банки поддерживают обмен деньгами. Они имеют право размещать собственные долговые обязательства, а также привлеченные средства. То есть, они аккумулируют привлеченные деньги, а затем вкладывают их в активы. При этом средства продолжают принадлежать третьим лицам. В отличие от брокеров и дилеров, банки могут выпускать долговые бумаги на собственные активы.
  2. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой задолженности.

Готовые работы на аналогичную тему

Банки имеют исключительное право на привлечение денежных средств домашних хозяйств и юридических лиц. Средства размещаются на вкладах на счетах банков. Так же банки могут размещать собственные средства на счетах от своего имени. Кроме того, они проводят расчетно-денежные операции от лица своих клиентов. Банками осуществляется инкассация денежных средств и ценных бумаг, проводится купля-продажа иностранной валюты, привлекаются вклады и размещаются драгоценные металлы, а так же выдаются гарантии.

Но, банки, как и любые другие хозяйственные организации, имеют собственные финансовые средства, которые идут на покрытие необходимых расходов. В связи, с чем возникает потребность в высокой регламентации операций со стороны контролирующих органов. Участие в перераспределении финансов так же требует от банков разделения финансов клиентов и собственных средств. Вложенные собственные средства используются для операций на финансовом рынке, задействованы в системе распределение денежных средств. Обязательным условием для банков является наличие резервов, которые обеспечивают гарантии возмещения потерь клиентам в случае банкротства кредитно-денежной организации.

Банки имеют право свободно распоряжаться собственными средствами в рамках действующего законодательства, получать прибыль и проводить операции, приносящие доход, а также уклоняться от риска при прочих равных условиях. В идеале банки опираются на стратегию долгосрочного развития и реализуют ее в соответствии с действующим законодательством.

Финансы небанковских организаций

Небанковские организации специализируются на выполнении одной финансовой операции, в отличие от банков, осуществляющие целый комплекс услуг. Право на осуществление этого вида деятельности так же выдает Центральный банк страны. То есть, небанковские организации являются узкоспециализированными. Чаще всего, они задействованы в расчетных операциях. Их отличительной особенностью является невозможность привлечения средств третьих лиц. Кроме того, они не имеют права на осуществление иных видов деятельности, только финансовые услуги.

Расчетные организации специализируются на осуществлении денежных переводов и проведении платежей. С их помощью субъекты могут снизить риски, связанные с кредитно-денежным обращением. По сути, небанковские организации выполняют часть банковских операций, получив на это разрешение главного финансового органа. В каждой стране существуют ограничения на их деятельность, установленные законом. Помимо проведения платежей, они могут заниматься ведением и открытием счетов, осуществлять инкассацию, либо проводить прямые переводы. Они выполняют функции оператора.

Финансы небанковских организаций так же состоят из двух частей – собственных средств и средств клиентов. В их обороте находятся деньги третьих лиц в иностранной валюте, либо в виде банковских гарантий. К капиталу небанковских организаций относится так же имущество, которое может быть представлено недвижимостью и оборудованием. При этом привлекать заемные средства для формирования уставного капитала небанковских организаций запрещено.

Они создают условия безопасности для осуществления электронных расчетов, что повышает доверие к этой форме денежно-кредитного взаимодействия. Кроме того, они выполняют посредническую функцию, помогают банкам реализовывать их продукты, так же влияют на ускорение денежного оборота. Банковские и небанковские организации разграничивают собственные и привлеченные средства, что соответствует установленным законодательством требованиям.

Для обслуживания этой специфической группы денежных отношений формируются особые организационно-экономические структуры — кредитные организации 1 , которые осуществляют операции на денежном рынке.

Кредитные организации выполняют:

во-первых, операции, присущие любой коммерческой органи­зации (формирование уставного фонда, финансовых фондов, приобретение основных средств и нематериальных активов, на­числение амортизации, зачисление и списание денежных средств со своих счетов в банках и др.);

во-вторых, специфические операции, связанные с обслужи­ванием денежного оборота, осуществлением операций на фи­нансовом рынке, таких как расчетно-кассовые, депозитные, ссудные, учетные, эмиссионные и др. В частности, к этим опера­циям относятся: привлечение и размещение денежных средств юридических и физических лиц; открытие и ведение счетов фи­зических и юридических лиц; осуществление расчетов по пору­чению клиентов; кассовое обслуживание клиентов, предостав­ление сейфов для хранения документов и ценностей; опе­рации с иностранными валютами, драгоценными металлами и ценными бумагами; доверительное управление средствами кли­ентов; выдача гарантий и поручительств за третьих лиц; консуль­тационное обслуживание; лизинговые, факторинговые, фор­фейтинговые и другие операции в соответствии с действующим законодательством.

На этой основе у кредитных организаций возникают следующие группы финансовых отношений.

1) денежные отношения, характерные для коммерческих ор­ганизаций: отношения с потребителями банковских услуг, что яв­ляется основой формирования финансовых ресурсов кредитных организаций; отношения, связанные с уплатой налогов и сборов в бюджеты разного уровня и государственные внебюджетные фонды; отношения внутри кредитных организаций, а также кре­дитных организаций с другими субъектами хозяйствования, ко­торые опосредуют процесс использования финансовых ресурсов кредитных организаций;

2) денежные отношения, обусловленные спецификой дея­тельности кредитных организаций в области денежного оборота: кредитные организации перечисляют налоги и обязательные платежи в бюджеты разного уровня и государственные внебюд­жетные фонды по поручению клиентов, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание исполнения бюджетов, выступают диле­рами при размещении государственных и муниципальных цен­ных бумаг. Кроме того, банки открывают и обслуживают текущие счета органов, осуществляющих исполнение бюджетов (феде­рального бюджета, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов); коммерческих организаций, получаю­щих средства из бюджета, а также бюджетных учреждений, фи­нансируемых из бюджета (последних — при неказначейской сис­теме исполнения бюджета). Эти финансовые операции могут выполняться как на платных, так и на бесплатных началах, что регу­лируется условиями договоров, заключаемых кредитной органи­зацией с клиентами, и тарифами на расчетно-кассовое обслужи­вание.

Финансы кредитных организаций это совокупность денежных перераспределительных отношений, связанных с формированием и использованием доходов, накоплений на основе оказания услуг, опосредующих процесс движения денежных средств в национальном хо­зяйстве.

Деятельность кредитных организаций характеризуется двой­ственностью. С одной стороны, она ориентирована на извлече­ние прибыли, так как эти организации являются коммерческими:

денежные средства клиентам предоставляются в виде ссуд; услу­ги по расчетно-кассовому, консультационному обслуживанию, управлению средствами, портфелями ценных бумаг клиентов и т.д. являются платными. С другой стороны, деятельность кредит­ных организаций направлена на обслуживание наличного и без­наличного оборота денежных средств в экономике, т.е. предпола­гает обеспечение стабильности денежного оборота в стране, свое­временности расчетов, сохранности средств клиентов и может рассматриваться как имеющая макроэкономическое значение.

Такая двойственность обусловливает следующие особенности финансов кредитных организаций:

• высокую степень государственной регламентации не только операций, осуществляемых кредитными организациями, но и процессов формирования и использования ими финансовых ре­сурсов, что выражается в установлении Центральным банком РФ значений экономических нормативов, регулирующих размер собственных средств, устойчивость, платежеспособность и лик­видность баланса кредитных организаций;

• перераспределительный характер, так как кредитные орга­низации опосредуют процесс перераспределения финансовых ресурсов как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях. При этом денежные доходы, накопления, поступления у кредит­ных организаций формируются в процессе осуществления опера­ций с финансовыми ресурсами органов государственной власти и местного самоуправления, юридических лиц, накоплениями на­селения, т.е. путем перераспределения финансовых ресурсов субъектов власти и субъектов хозяйствования, а также средств населения. Кроме того, финансовые ресурсы кредитных органи­заций активно используются ими для операций на финансовом рынке и также перераспределяются;

• создание и функционирование системы резервов с целью обеспечения устойчивости и кредитных организаций, и кредит­ной системы страны, так как именно в кредитных организациях хранятся все денежные средства юридических лиц, государства, сбережения граждан, и кризис в данной сфере деятельности мо­жет привести к негативным последствиям в национальном хо­зяйстве, вплоть до остановки производства и социальных взры­вов. В частности, формируются резервный фонд, резерв на воз­можные потери по ссудам, резерв под обесценение ценных бумаг. Кроме того, часть денежных средств, принадлежащих коммерческим банкам, резервируется в Центральном банке РФ путем перечисления в фонд для регулирования кредитных ре­сурсов банковской системы и в фонд для регулирования кредит­ных ресурсов банковской системы по счетам в иностранной валюте.

Финансы кредитных организаций базируются на следующих принципах:

1) свободное распоряжение собственными денежными сред­ствами в рамках, установленных действующим законодатель­ством;

2) стремление к получению прибыли, т.е. при прочих равных условиях отдается предпочтение операциям с максимальной до­ходностью;

3) уклонение от риска, т.е. при прочих равных условиях пре­имущество имеют операции с минимальным риском;

4) предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на длительную перспективу краткосрочным (локальным) результа­там;

5) обязательное соблюдение установленных государством за­конодательных норм, экономических нормативов и других пра­вил, регулирующих деятельность, ликвидность, финансовую ус­тойчивость кредитных организаций.

Центральные банки в современных условиях можно рассмат­ривать как посредников между государством и экономикой, регу­лирующих денежные и кредитные потоки с помощью инструмен­тов, которые закреплены за ними законодательно. При этом центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства, так как кроме реше­ния задач обеспечения устойчивости и покупательной способ­ности национальной денежной единицы внутри страны и на ми­ровых рынках, эффективного развития кредитно-банковской системы страны, он имеет право осуществлять банковские опера­ции и сделки с национальными и иностранными организациями.

Такая двойственность обусловливает следующие особенности в организации и функционировании финансов Центрального банка Российской Федерации:

Обращаем Ваше внимание, что в соответствии с Федеральным законом N 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, организовывается обучение и воспитание обучающихся с ОВЗ как совместно с другими обучающимися, так и в отдельных классах или группах.

«ХАССП — вся правда. Как не отравить школьника за завтраком или обедом?»

Свидетельство и скидка на обучение каждому участнику

Особенности финансов кредитных организаций


Курс повышения квалификации

Основы издания детских книг в рамках проектной деятельности в школе


Курс профессиональной переподготовки

Руководство профильным направлением (проектом) в организации библиотечно-информационной сферы


Курс профессиональной переподготовки

Организация деятельности библиотекаря в профессиональном образовании

  • Сейчас обучается 203 человека из 59 регионов


«Расстройства пищевого поведения»

Рабочие листы и материалы для учителей и воспитателей

Более 2 500 дидактических материалов для школьного и домашнего обучения

Описание презентации по отдельным слайдам:

Особенности финансов кредитных организаций

Особенности финансов кредитных организаций

КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли к.

КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитные организации (в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской де.

Операции кредитных организаций операции, присущие любой коммерческой организ.

Операции кредитных организаций
операции, присущие любой коммерческой
организации;
специфические операции, связанные с обслуживанием денежного оборота, осуществлением операций на финансовом рынке.

Группы финансовых отношений кредитных организацийДенежные отношения, характер.

Группы финансовых отношений кредитных организаций
Денежные отношения, характерные для коммерческих организаций
Денежные отношения, обусловленные спецификой деятельности кредитных организаций в области денежного оборота

Двойственность кредитных организаций

Двойственность кредитных организаций

ПРИБЫЛЬ – главная цель кредитных организаций Прибыль кредитных организаци.

ПРИБЫЛЬ – главная цель кредитных организаций
Прибыль кредитных организаций рассчитывается как разность между операционными, прочими доходами и операционными расходами, расходами на содержание аппарата управления, разными расходами.

Финансы кредитных организаций -совокупность денежных перераспре-делительных о.

Финансы кредитных организаций -совокупность денежных перераспре-делительных отношений, связанных с формированием и использованием доходов, накоплений на основе оказания услуг, опосредующих процесс
движения денежных
средств в националь-
ном хозяйстве.

Особенности финансов кредитных организаций Перераспределительный характер.

Особенности финансов кредитных организаций

Перераспределительный характер
Создание и функционирование системы резервов с целью обеспечения устойчивости и кредитных организаций, и кредитной системы страны
Высокая степень государственной регламентации не только операций, осуществляемых кредитными организациями, но и процессов формирования и использования ими финансовых ресурсов

Принципы финансов кредитных организаций1 свободное распоряжение собственн.

Принципы финансов кредитных организаций
1 свободное распоряжение собственными денежными средствами в рамках, установленных действующим законодательством
2 стремление к получению прибыли, т.е. при прочих равных условиях отдается предпочтение операциям с максимальной доходностью
3 уклонение от риска, т.е. при прочих равных условиях преимущество имеют операции с минимальным риском
4 предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на длительную перспективу краткосрочным (локальным) результатам
5 обязательное соблюдение установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих деятельность, ликвидность, финансовую устойчивость кредитных организаций

Состав денежных ресурсов кредитных организаций

Состав денежных ресурсов кредитных организаций

Управление финансами кредитных организаций В современных условиях – исполь.

Управление финансами кредитных организаций
В современных условиях – используется увеличение объема собственных средств как метода одновременного достижения целей в области прибыльности и ликвидности

Сферы регулирования деятельности кредитных организацийТекущее функционирован.

Сферы регулирования деятельности
кредитных организаций
Текущее функционирование кредитных организаций – наиболее мощный пласт государственно-регулирующих воздействий Банка России. В этом плане нужно выделять несколько сфер проявления его управленческих воздействий.

1. Первая - организующе-управленческая функция Банка России -связанна с его деятельностью по лицензированию кредитных организаций и выдачей лицензий на осуществление банковских операций.

2. Вторая сфера управленческих функций Банка России образуется путем обозначе.

2. Вторая сфера управленческих функций Банка России образуется путем обозначения его как
органа кредитно-денежной политики государства. Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы. По числу институтов, объему кредитных ресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через Банк России способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков

3. Третья сфера управленческой деятельности Банка России состоит в организа.

3. Третья сфера управленческой
деятельности Банка России состоит в
организации денежного обра-
щения на территории РФ.

4 Четвертая сфера управленческой деятельности Банка России – это его международная и внешнеэкономическая функция.
Банк России представляет интересы Российской Феде-рации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных
международных валютно- финан-
совых организациях. В данном
случае Банк России выступает от
имени государства

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к кредитным отнош.

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям.
Гражданский кодекс РФ.
ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ.
- ФЗ "О банках и банковской деятельности" регулирует кредитные отношения
ФЗ "Об акционерных обществах" - в части одобрения заемщиком соверше-ния крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;
ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;
ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"- в части предоста-вления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;
ФЗ "Об исполнительном производстве" - в части осуществления принуди-тельного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам;
ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" - в части регулиро-вания такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоста-вления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.
Нормативно-правовые акты,
регулирующие кредитные отношения

1. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями д.

1. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)

2. Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами

3. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ

4. Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций

Обращаем Ваше внимание, что в соответствии с Федеральным законом N 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, организовывается обучение и воспитание обучающихся с ОВЗ как совместно с другими обучающимися, так и в отдельных классах или группах.

«ХАССП — вся правда. Как не отравить школьника за завтраком или обедом?»

Свидетельство и скидка на обучение каждому участнику

Особенности финансов кредитных организаций


Курс повышения квалификации

Основы издания детских книг в рамках проектной деятельности в школе


Курс профессиональной переподготовки

Руководство профильным направлением (проектом) в организации библиотечно-информационной сферы


Курс профессиональной переподготовки

Организация деятельности библиотекаря в профессиональном образовании

  • Сейчас обучается 203 человека из 59 регионов


«Расстройства пищевого поведения»

Рабочие листы и материалы для учителей и воспитателей

Более 2 500 дидактических материалов для школьного и домашнего обучения

Описание презентации по отдельным слайдам:

Особенности финансов кредитных организаций

Особенности финансов кредитных организаций

КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли к.

КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитные организации (в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской де.

Операции кредитных организаций операции, присущие любой коммерческой организ.

Операции кредитных организаций
операции, присущие любой коммерческой
организации;
специфические операции, связанные с обслуживанием денежного оборота, осуществлением операций на финансовом рынке.

Группы финансовых отношений кредитных организацийДенежные отношения, характер.

Группы финансовых отношений кредитных организаций
Денежные отношения, характерные для коммерческих организаций
Денежные отношения, обусловленные спецификой деятельности кредитных организаций в области денежного оборота

Двойственность кредитных организаций

Двойственность кредитных организаций

ПРИБЫЛЬ – главная цель кредитных организаций Прибыль кредитных организаци.

ПРИБЫЛЬ – главная цель кредитных организаций
Прибыль кредитных организаций рассчитывается как разность между операционными, прочими доходами и операционными расходами, расходами на содержание аппарата управления, разными расходами.

Финансы кредитных организаций -совокупность денежных перераспре-делительных о.

Финансы кредитных организаций -совокупность денежных перераспре-делительных отношений, связанных с формированием и использованием доходов, накоплений на основе оказания услуг, опосредующих процесс
движения денежных
средств в националь-
ном хозяйстве.

Особенности финансов кредитных организаций Перераспределительный характер.

Особенности финансов кредитных организаций

Перераспределительный характер
Создание и функционирование системы резервов с целью обеспечения устойчивости и кредитных организаций, и кредитной системы страны
Высокая степень государственной регламентации не только операций, осуществляемых кредитными организациями, но и процессов формирования и использования ими финансовых ресурсов

Принципы финансов кредитных организаций1 свободное распоряжение собственн.

Принципы финансов кредитных организаций
1 свободное распоряжение собственными денежными средствами в рамках, установленных действующим законодательством
2 стремление к получению прибыли, т.е. при прочих равных условиях отдается предпочтение операциям с максимальной доходностью
3 уклонение от риска, т.е. при прочих равных условиях преимущество имеют операции с минимальным риском
4 предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на длительную перспективу краткосрочным (локальным) результатам
5 обязательное соблюдение установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих деятельность, ликвидность, финансовую устойчивость кредитных организаций

Состав денежных ресурсов кредитных организаций

Состав денежных ресурсов кредитных организаций

Управление финансами кредитных организаций В современных условиях – исполь.

Управление финансами кредитных организаций
В современных условиях – используется увеличение объема собственных средств как метода одновременного достижения целей в области прибыльности и ликвидности

Сферы регулирования деятельности кредитных организацийТекущее функционирован.

Сферы регулирования деятельности
кредитных организаций
Текущее функционирование кредитных организаций – наиболее мощный пласт государственно-регулирующих воздействий Банка России. В этом плане нужно выделять несколько сфер проявления его управленческих воздействий.

1. Первая - организующе-управленческая функция Банка России -связанна с его деятельностью по лицензированию кредитных организаций и выдачей лицензий на осуществление банковских операций.

2. Вторая сфера управленческих функций Банка России образуется путем обозначе.

2. Вторая сфера управленческих функций Банка России образуется путем обозначения его как
органа кредитно-денежной политики государства. Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы. По числу институтов, объему кредитных ресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через Банк России способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков

3. Третья сфера управленческой деятельности Банка России состоит в организа.

3. Третья сфера управленческой
деятельности Банка России состоит в
организации денежного обра-
щения на территории РФ.

4 Четвертая сфера управленческой деятельности Банка России – это его международная и внешнеэкономическая функция.
Банк России представляет интересы Российской Феде-рации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных
международных валютно- финан-
совых организациях. В данном
случае Банк России выступает от
имени государства

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к кредитным отнош.

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям.
Гражданский кодекс РФ.
ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ.
- ФЗ "О банках и банковской деятельности" регулирует кредитные отношения
ФЗ "Об акционерных обществах" - в части одобрения заемщиком соверше-ния крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;
ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;
ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"- в части предоста-вления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;
ФЗ "Об исполнительном производстве" - в части осуществления принуди-тельного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам;
ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" - в части регулиро-вания такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоста-вления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.
Нормативно-правовые акты,
регулирующие кредитные отношения

1. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями д.

1. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)

2. Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами

3. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ

4. Инструкция о порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: