Персонал кредитной организации как источник угроз банковской безопасности реферат

Обновлено: 15.04.2024

Комплексный подход применяется для защиты крупных систем (например, международных межбанковских сетей).

В 1985 г. Национальным центром компьютерной безопасности Министерства обороны США была опубликована «Оранжевая книга», в которой приводился свод правил и норм, а также основные понятия защищенности информационно-вычислительных систем. В дальнейшем эта книга превратилась в настоящее руководство к действию для специалистов по защите информации. В ней определяются такие понятия.

1. Политика безопасности — совокупность норм, правил и методик, на основе которых в дальнейшем строится деятельность информационной системы в области обращения, хранения, распределения критичной информации.

Политика безопасности определяет:

1.1. Цели, задачи, приоритеты системы безопасности.
1.2. Гарантированный минимальный уровень защиты.
1.3. Обязанности персонала по обеспечению защиты.
1.4. Санкции за нарушение защиты.
1.5. Области действия отдельных подсистем.
2. Анализ риска, который состоит из нескольких этапов:
2.1. Описание состава системы (документация, аппаратные средства, данные, персонал и т. д. ).

Безопасность экономической информации реферат гуап

. финансирование мероприятий по обеспечению информационной безопасности Российской Федерации; недостаточная экономическая мощь государства; снижение эффективности системы образования и воспитания, недостаточное количество . определяет информацию как объект гражданских правоотношений. Рассматривая информацию с этих позиций, необходимо обращать внимание на особенности юридической защиты информации как .

— несанкционированный доступ, который заключается в получении пользователем доступа к объекту, на который нет разрешения;
— «взлом системы» — умышленное проникновение, основную нагрузку защиты в этих случаях несет программа входа;
— «маскарад» — выполнение каких-либо действий одним пользователем банковской системы от имени другого;
— вирусные программы — воздействие на систему специально созданными программами, которые сбивают процесс обработки информации, и т. д.

направления защиты банковских электронных систем.

1. Защита аппаратуры и носителей информации от повреждения, похищения, уничтожения.
2. Защита информационных ресурсов от несанкционированного использования.
3. Защита информационных ресурсов от несанкционированного доступа.
4. Защита информации в каналах связи и узлах коммутации (блокирует угрозу прослушивания).

Существуют различные программно-технические средства защиты.

К классу технических средств относятся: средства физической защиты территорий, сети электропитания; аппаратные и аппаратно-программные средства управления доступом к персональным компьютерам, комбинированные устройства и системы.

Президенте РФ

Примеры похожих учебных работ

Общество безналичных денег. Трансакционный и ликвидный подходы к оценке денежной массы

. денежных трат и поступлений. Классическая школа признавала и признаёт только один мотив спроса на деньги – трансакционный. Однако трансакционный спрос на деньги всё же может зависеть не только от денежных трат и поступлений, .

Подходы к оценке бизнеса в кризисных условиях

. в изучении подходов оценки бизнеса и методов, которые они включают, а так же в ознакомлении с особенностями применения подходов в кризисных условиях. Целью данной работы является формирование теоретической базы и навыков в области оценки бизнеса. .

«СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОДХОДОВ К ОЦЕНКЕ

. Всяких М.В., Романовой Л.Е. Анализ перечисленных работ позволяет сделать вывод, что для банковского менеджмента более важно не только способность определить фактические показатели кредитоспособности заёмщиков в контексте повышения качества .

Человеческий капитал: эволюция подходов, способы оценки

. публикаций по проблематике человеческого капитала, которое появилось за последние годы. Данная курсовая работа призвана осветить эволюцию подходов к категории «человеческий капитал» и проанализировать способы ее оценки. Для достижения поставленной .

Анализ подходов к оценке любого актива

. чистых активов и метод ликвидационной стоимости. Доходный подход. Доходный подход - совокупность методов оценки стоимости объекта оценки, основанных на определении ожидаемых доходов от использования объекта оценки (п. 13 ФСО №1). В доходном .

Применение упрощенной системы налогообложения и оценка эффективности ее применения .

. исследования – предпринимательская деятельность с применением упрощенной системы налогообложения. Цель данной работы – изучить и проанализировать особенности применения упрощенной системы налогообложения ИП Забурдаев и оценить ее эффективность. .

Персонал банка как объект потенциальных угроз. Организация защиты персонала от возможных угроз, вербовки и переманивания сотрудников конкурентами. Защита от шантажа и угроз в адрес сотрудников банка, покушений на сотрудников банка и членов их семей.

Рубрика	Менеджмент и трудовые отношения
Предмет	Организация и управление безопасностью в кредитно-финансовых организациях
Вид	контрольная работа
Язык	русский
Прислал(а)	ruby
Дата добавления	02.03.2012
Размер файла	29,4 K

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

"Дикие" методы конкурентной борьбы. Открытое переманивание сотрудников у конкурентов. Дополнительные инструменты мотивации к смене работодателя. Факторы, от которых зависит интенсивность конкуренции. Методы пресечения угрозы переманивания сотрудников.

реферат [28,8 K], добавлен 31.03.2010

Понятие "приверженность сотрудников своей организации". Анализ динамики формирования лояльности по стажу и возрасту персонала банка. Расчет убытков банка за счет недостаточной лояльности его персонала. Рекомендации по снижению уровня текучести кадров.

диссертация [1,6 M], добавлен 06.11.2013

Стратегия и приоритеты кадровой политики банка, стили руководства в банковской сфере. Формирование и развитие кадрового потенциала банка, стимулирование сотрудников, профессиональное обучение и повышение квалификации персонала, корпоративная культура.

аттестационная работа [114,8 K], добавлен 26.05.2010

Необходимость объединения интересов всех сотрудников для решения общих задач, приоритеты работы персонала. Общая внутренняя поведенческая модель банка по направлениям, которые являются первоисточниками, формирующими финансовый результат организации.

реферат [32,3 K], добавлен 19.03.2010

Составляющие маркетинга персонала. Достоинства и недостатки набора сотрудников за счет внутренних и внешних источников. Интеллектуальный капитал в системе конкурентных преимуществ банка. Проблемы и перспектива маркетинга персонала в банковской сфере.

курсовая работа [352,1 K], добавлен 25.12.2012

Иерархическая схема сотрудников. Средства информационной защиты. Вопросы о состоянии безопасности. Схема информационных потоков предприятия. Способы контроля за целостностью информационной системы. Моделирование управления доступом к служебной информации.

курсовая работа [1,0 M], добавлен 30.12.2011

Получение и обработка персональных данных. Анализ программного обеспечения и информационных потоков. Модель угроз информационной безопасности. Основные плюсы и минусы от внедрения системы защиты, содержащих персональные данные сотрудников организации.

Целью контрольной работы является исследование банковского персонала и проблем обеспечения банковской безопасности и рассмотрение задач:

- Основные понятия персонала и его классификация;

- Содержание и принципы управления безопасностью банка;

- Безопасность банковской системы России;

- Роль и место обеспечения безопасности в деятельности банка.

Содержание

1 Банковский персонал и проблема обеспечения банковской безопасности 4

Основные понятия персонала и его классификация 4
1.2 Содержание и принципы управления безопасностью банка 9

1.3 Безопасность банковской системы России 17

1.4 Роль и место обеспечения безопасности в деятельности банка 19 Заключение 29
Список использованной литературы 31

Работа состоит из 1 файл

Контр. Банк.Менеджм.doc

Квалификация - совокупность специальных знаний и практических навыков, которые определяют степень подготовленности работника к выполнению профессиональных функций обусловленной сложности.

Уровень квалификации руководителей, специалистов и служащих характеризуется уровнем образования, опытом работы на той или иной должности.

Различают специалистов наивысшей квалификации (работники, которые имеют научные степени и звания), специалисты высшей квалификации (работники с высшим специальным образованием и большим практическим опытом), специалисты средней квалификации (со средним образованием и некоторым практическим опытом), специалисты-практики (работники, которые занимают соответствующие должности - инженерные, экономические, но не имеют специального образования).

Разделение труда осуществляется по функциональному, технологическому и профессионально - квалификационному признакам.

К производственному персоналу относятся специалисты и служащие, выполняющие инженерные и технические функции и не исполняющие административных обязанностей по общему или функциональному руководству. Это работники, занятые конструированием, разработкой технической документации, прогрессивных норм и нормативов.

К управленческому персоналу относятся руководители, осуществляющие общее руководство, непосредственные исполнители, выполняющие функции организации, планирования, координации и контроля производственно - хозяйственной деятельности объектов управления.

1.2 Содержание и принципы управления безопасностью банка

Содержание управления безопасностью банка обусловлено характером банковской деятельности в условиях рыночной экономики. Поскольку в процессе осуществления хозяйственной деятельности банки вступают во взаимодействие с различными учреждениями, угроза безопасности банка представляет собой также потенциальную опасность для клиентов, компаний - партнеров и всего общества. Эти угрозы, как правило, отрицательно сказываются на финансовом состоянии банков, всей банковской системы, а, кроме того, могут привести к дестабилизации финансовой системы страны. Поэтому обеспечение безопасности банка законодательно вменяется в обязанность государства, учредителей банка и его исполнительных органов. Главная цель обеспечения банковской безопасности - это предупреждение или уменьшение опасности, которой может подвергнуться банк.

Под термином «опасность» в банковском деле понимаются действия либо обстоятельства, способные нанести ущерб установленному рабочему порядку банка, его имуществу, инфраструктуре и персоналу, воспрепятствовать достижению банком его уставных целей и в своих предельных формах повлечь прекращение деятельности и ликвидацию имущества банка.

Для установления меры опасности используется термин «риск», обозначающий вероятность наступления опасного события, которое может привести к ущербу. Вероятность наступления опасных событий зависит от совокупности факторов как объективного, так и субъективного характера, включая меры по предупреждению риска. В свою очередь, управление рисками предусматривает совокупность мер, направленных на выявление и предупреждение действий и обстоятельств, которые могут повлечь за собой причинение ущерба банку. Для обеспечения безопасности банковской системы государство предпринимает меры законодательного и надзорного характера. Правовые нормы, связанные с обеспечением безопасности банковской деятельности, как правило, содержатся и формулируются в законах о банках и банковской деятельности, других законах и нормативных актах, а также специальных технических документах, соблюдение которых позволяет обеспечить безопасность банков.

Участие банка в обеспечении требований безопасности заключается в неукоснительном исполнении его представительными и исполнительными органами положений федеральных законов и иных нормативных правовых актов, а также нормативных документов центрального банка, регулирующих безопасность банковской деятельности.

Исполнительные органы банка обязаны:

1) осуществлять контроль за соблюдением порядка деятельности банка, включая выполнение отдельных банковских операций;

2) предпринимать необходимые меры, направленные на снижение вероятности реализации угроз, а если это оказалось невозможным, то на уменьшение тяжести нежелательных последствий;

3) осуществлять внутренние расследования для выяснения причин событий, повлекших нанесение ущерба интересам банка;

4) заниматься разработкой собственных рекомендаций для минимизации угроз и ущерба интересам банка. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в общей системе банковских рисков, что создает предпосылки для эффективного управления им. Основные виды банковских рисков можно отнести к нескольким категориям:

- риски экономических ошибок;

- риски организационных ошибок;

- риски противоправных действий, как правило, обозначаемые как противоправное посягательство или гражданско-правовое нарушение.

По основным факторам возникновения риски подразделяются на экономические, политические, криминальные, административно-правовые и техногенные, которые, в свою очередь, могут быть внешними и внутренними.

Источниками рисков могут выступать:

• банки и иные компании-партнеры, финансовое состояние которых создает угрозу безопасности банка и может привести к ущербу;

- криминальные структуры, стремящиеся тем или иным способом оказывать влияние на деятельность банка;

- недобросовестные конкуренты, применяющие по отношению
к банку методы и приемы экономического шпионажа;

- отдельные сотрудники банка, преследующие личные корыстные и коммерческие интересы в ущерб интересам банка.

В настоящее время наиболее ценным и при этом наиболее уязвимым ресурсом с точки зрения безопасности банковской деятельности является информация. Информационные ресурсы банка формируются посредством создания, сбора, обработки и хранения документированной информации о фактах, событиях, обстоятельствах, которые имеют отношение к кредитно-финансовой сфере. Для удовлетворения информационных потребностей своих подразделений, клиентов и корреспондентов, а также органов государственной власти банк, как правило, использует информационные системы, информационные технологии и средства их обеспечения (средства вычислительной техники и связи, которые обеспечивают обработку, хранение и передачу информации).

Информацию банка, законодательно защищаемую от угроз преступного характера, можно подразделить на два вида:

1) сведения конфиденциального характера, составляющие коммерческую, или банковскую, тайну;

2) компьютерная информация.

Преступное посягательство на информацию занимает одно из первых мест среди основных факторов риска, отрицательно влияющих на результаты экономической деятельности банка.

Кадры банка, или кадровое обеспечение, - важнейший внутренний источник риска, относящийся к рискам организационных ошибок. В первую очередь имеются в виду риски, связанные с принятием персоналом ошибочных решений. При этом не исключаются угрозы, обусловленные противоправными действиями персонала.

Угрозой безопасности банка также является принуждение персонала к совершению действий, которые противоречат интересам банка, а также проникновение в персонал банка лиц, осуществляющих экономический шпионаж.

Изучение кадрового состава банка с точки зрения обеспечения безопасности банковской деятельности устанавливает прямую зависимость этого элемента от общего порядка деятельности банка и ее частных направлений.

Изучение различных категорий рисков и принятие мер по их минимизации требует применения специальных методов и средств, которые, как правило, выходят за рамки традиционной банковской деятельности. Под управлением риском в коммерческом банке понимают проведение мероприятий, направленных на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения между доходностью и риском. На практике процесс управления риском осуществляется в несколько этапов:

- выявление и оценка рисков;

3) ретроспективный анализ результатов управления риском и внесение корректировок.

Оценка риска предполагает анализ рисков на управляемость и неуправляемость, т.е. какие из них могут контролироваться банком, а какие - нет. Воздействию и регулированию со стороны банка подлежат в основном лишь внутренние риски.

Процесс управления безопасностью банка включает в себя:

1) анализ рисков;

3) принятие мер организационного характера исходя из результатов проведенного анализа. Анализ рисков банка позволяет выявить те элементы организационной структуры банка, которые могут явиться объектами потенциальных рисков; виды опасностей, угрожающих этим объектам, а также вероятные последствия реализации рисков. По завершении анализа руководство банка и служба безопасности должны подготовить обобщающий документ, содержащий полную и всестороннюю оценку рисков и способов их возможного предотвращения.

Анализ угроз Анализ преступных посягательств (угроз), которым подвергается банк, позволяет выявить индивидуальные особенности каждой угрозы и дать полное описание возможных связей и отношений между угрозой и элементами структуры банка, подлежащими защите. Тщательное изучение специфических особенностей угроз позволяет их систематизировать в пять исходных групп, допускающих возможность последовательного расчленения каждой из них и идентификации отдельных угроз в соответствии с практическими потребностями. В основе предложенной систематизации лежит объединение угроз:

1) по отношению к объекту их активности (объекту угрозы);

- по способу (механизму реализации) угроз;

- по лицам, причастным к реализации угроз;

- по отношению тех или иных лиц к реализации угроз;

- по последствиям реализации угроз.

Идентификация основных видов банковских угроз непосредственно связана с представлением о банке как об объекте потенциальной опасности. По этой причине анализ угроз следует начинать с описания их связей с элементами структуры банка, в отношении которых возникает угроза. Классификация угроз по отношению к видам деятельности банка позволяет разделить его деятельность на операционную, включающую совершение банковских операций, и вне - операционную, 'не связанную непосредственно с проведением банковских операций.

Разграничение угроз по лицам, причастным к их реализации, свидетельствует о целесообразности разделения указанных лиц на сотрудников банка и посторонних лиц.

Классификация преступных посягательств по отношению субъекта к собственным действиям, создающим угрозу интересам банка, основана на практическом интересе к мотивам и целям, которыми руководствовался субъект при совершении указанных действий.

В наиболее общем виде мотивы могут быть сведены к т р е м группам:

1) субъект действовал исходя из собственных интересов или интересов третьих лиц, не считаясь с интересами банка;

- субъект руководствовался враждебными по отношению к банку
мотивами;

- субъект действовал в интересах банка (в том числе ложно
понятых).

Цели, которыми руководствовался субъект при совершении посягательств на интересы банка, с известной долей точности находит свое отражение в последствиях реализованных угроз.

В обобщенном виде цели преступных посягательств на интересы банка можно свести в две основные группы:

- завладение имуществом банка с целью обращения его в свою собственность;

- ограничение деятельности банка - конкурента либо его устранение с рынка банковских услуг.

В связи с этим необходимо отметить значение информации и ее влияние на обеспечение безопасности кредитной организации. Причиной большинства провалов чаще всего является плохая информированность. Даже когда дело касается таких малоприятных явлений, как сокрытие и подтасовка фактов, дезинформирование и злостный обман, - это всего лишь использование информационных изъянов в качестве преступного орудия.

В данной статье представлена базовая модель угроз информационной безопасности банковских безналичных переводов, осуществляемых через платежную систему Банка России.

Угрозы, представленные здесь, справедливы практически для любого банка в Российской Федерации, а также для любых других организаций, использующих для осуществления расчетов толстые клиенты с криптографическим подтверждением платежей.

Настоящая модель угроз предназначена для обеспечения практической безопасности и формирования внутренней документации банков в соответствии с требованиями Положений Банка России № 552-П от 24 августа 2016 г. и № 382-П от 9 июня 2012 г.

Методика моделирования

Структура модели угроз

Одним из наиболее удачных на сегодняшний день способов моделирования компьютерных атак является Kill chain. Данный способ представляет компьютерную атаку как последовательность этапов, выполняемую злоумышленниками для достижения поставленных ими целей.

Описание большинства этапов приведено в MITRE ATT&CK Matrix, но в ней нет расшифровки конечных действий — «Actions» (последнего этапа Kill chain), ради которых злоумышленники осуществляли атаку и которые, по сути, и являются кражей денег у банка. Другой проблемой применения классического Kill chain для моделирования угроз является отсутствие в нем описания угроз, связанных с доступностью.

Данная модель угроз призвана компенсировать эти недостатки. Для этого она формально будет состоять из двух частей:

Первая будет описывать проблемы, связанные с доступностью.
Вторая, представляющая собой классический Kill chain с расшифрованным последним этапом, будет описывать «компьютерную» кражу денег у банка.

Методика формирования модели угроз

Основными требованиями к создаваемой модели угроз были:

сохранение компактности и минимизация дублирования,
полнота идентификации угроз и простота уточнения модели,
обеспечение возможности работы с моделью как бизнес-специалистам, так и техническим работникам.

Угрозы описывались, начиная с бизнес-уровня, и постепенно декомпозировались на технические составляющие.
Угрозы, свойственные типовым элементам информационной инфраструктуры (например, сетевым соединениям, системам криптографической защиты информации, . ) группировались в типовые модели угроз.
Далее при моделировании угроз, свойственных типовым элементам информационной инфраструктуры, вместо дублирования описания угроз давалась ссылка на соответствующую типовую модель.

Порядок применения данной модели угроз к реальным объектам

Применение данной модели угроз к реальным объектам следует начинать с уточнения описания информационной инфраструктуры, а затем, в случае необходимости, провести более детальную декомпозицию угроз.

Порядок актуализации угроз, описанных в модели, следует проводить в соответствии с внутренними документами организации. В случае отсутствия таких документов их можно разработать на базе методик, рассмотренных в предыдущей статье исследования.

Особенности оформления модели угроз

В данной модели угроз приняты следующие правила оформления:

Модель угроз представляет собой дерево угроз. Дерево угроз записывается в виде иерархического списка, где каждый элемент списка соответствует узлу дерева и соответственно определенной угрозе.
Наименование угрозы начинается с идентификатора угрозы, который имеет вид:

Пояснения содержат разъяснения к описываемой угрозе. Здесь могут приводиться примеры реализации угрозы, объяснение решений, принятых во время декомпозиции, ограничения по моделированию и другая информация.
Декомпозиция содержит иерархический список дочерних угроз.

(И) – реализация родительской угрозы происходит только при реализации всех дочерних угроз.
(Сценарий) – реализация родительской угрозы происходит при некотором определенном сценарии или алгоритме реализации дочерних угроз.

Базовая модель угроз информационной безопасности банковских безналичных платежей

Объект защиты, для которого применяется модель угроз (scope)

Область действия настоящей модели угроз распространяется на процесс безналичных переводов денежных средств через платежную систему Банка России.

Архитектура
В зону действия модели входит следующая информационная инфраструктура:

Перечень помещений, входящих в зону действия модели угроз, определяется по критерию наличия в них объектов информационной инфраструктуры, участвующих в осуществлении переводов денежных средств.

Ограничения модели
Настоящая модель угроз распространяется только на вариант организации платежной инфраструктуры с АРМ КБР, совмещающим в себе функции шифрования и электронной подписи, и не рассматривает случая использования АРМ КБР-Н, где электронная подпись осуществляется «на стороне АБС».

Угрозы безопасности верхнего уровня

Декомпозиция

У1. Прекращение функционирования системы безналичных переводов.
У2. Кража денежных средств в процессе функционирования системы безналичных переводов.

У1. Прекращение функционирования системы безналичных переводов

Потенциальный ущерб от реализации данной угрозы можно оценить на основании следующих предпосылок:

В договорах обслуживания банковского счета, заключенных между клиентами и банком, как правило, присутствует отметка о том, в течение какого времени банк обязан исполнить платеж. Нарушение указанных в договоре сроков влечет ответственность банка перед клиентом.
Если банк неожиданно прекратит исполнять платежи, то это вызовет вопросы о его финансовой стабильности, и, как следствие, может спровоцировать массовый отток депозитов.
Непрерывность осуществления платежей является одним из условий сохранения лицензии на банковскую деятельность. Систематические отказы и сбои могут породить серьезные вопросы к банку со стороны ЦБ РФ и привести к отзыву лицензии.

При декомпозиции данной угрозы учитывались следующие документы:

У2. Кража денежных средств в процессе функционирования системы безналичных переводов

Кража денежных средств в процессе функционирования системы безналичных переводов представляет собой кражу безналичных денежных средств с их последующим или одновременным выводом из банка-жертвы.

Кража безналичных денежных средств представляет собой несанкционированное изменение остатка на счете клиента или банка. Данные изменения могут произойти в результате:

нештатного изменения остатка на счете;
несанкционированного внутрибанковского или межбанковского перевода денежных средств.

Нештатное изменение остатка на счете, как правило, сопровождается штатными операциями по расходованию украденных денежных средств. К подобным операциям можно отнести:

обналичивание денег в банкоматах банка-жертвы,
осуществления переводов денежных средств на счета, открытые в других банках,
совершения онлайн-покупок,
и т.д.

Формирование поддельных распоряжений о переводе денежных средств может производиться как по вине клиентов, так и по вине банка. В настоящей модели угроз будут рассмотрены только угрозы, находящиеся в зоне ответственности банка. В качестве распоряжений о переводах денежных средств в данной модели будут рассматриваться только платежные поручения.

В общем случае можно считать, что обработка банком внутрибанковских переводов является частным случаем обработки межбанковских переводов, поэтому для сохранения компактности модели далее будут рассматривать только межбанковские переводы.

Кража безналичных денежных средств может производиться как при исполнении исходящих платежных поручений, так и при исполнении входящих платежных поручений. При этом исходящим платежным поручением будем называть платежное поручение, направляемое банком в платежную систему Банка России, а входящим будем называть платежное поручение, поступающие в банк из платежной системы Банка России.

Декомпозиция

У2.1. Исполнение банком поддельных исходящих платежных поручений.
У2.2. Исполнение банком поддельных входящий платежных поручений.
У2.3. Нештатное изменение остатков на счете.

У2.1. Исполнение банком поддельных исходящих платежных поручений

Основной причиной, из-за которой банк может исполнить поддельное платежное поручение является его внедрение злоумышленниками в бизнес-процесс обработки платежей.

Декомпозиция

У2.1.1. Внедрение злоумышленниками поддельного исходящего платежного поручения в бизнес-процесс обработки платежей.

У2.1.1. Внедрение злоумышленниками поддельного исходящего платежного поручения в бизнес-процесс обработки платежей

У2.1.1.1. в элементе «Операционист банка»

Операционист при приеме бумажного платежного поручения от клиента заносит на его основании электронный документ в АБС. Подавляющее большинство современных АБС основано на архитектуре клиент-сервер, что позволяет произвести анализ данной угрозы на базе типовой модели угроз клиент-серверных информационных систем.

Декомпозиция

У2.1.1.1.1. Операционист банка принял от злоумышленника, представившегося клиентом банка, поддельное платежное поручение на бумажном носителе.
У2.1.1.1.2. От имени операциониста банка в АБС внесено поддельное электронное платежное поручение.
У2.1.1.1.2.1. Операционист действовал по злому умыслу или совершил непреднамеренную ошибку.
У2.1.1.1.2.2. От имени операциониста действовали злоумышленники:
У2.1.1.1.2.2.1. Ссылка: «Типовая модель угроз. Информационная система, построенная на базе архитектуры клиент-сервер. У1. Совершение злоумышленниками несанкционированных действий от имени легитимного пользователя».

Примечание. Типовые модели угроз будут рассмотрены в следующих статьях.

Безопасность банка — это его защищенность от внешних и внутренних угроз, позволяющая надежно сохранить и эффективно использовать финансовый, материальный и кадровый потенциал.

Напряженная криминогенная обстановка в стране, появление в России активно действующих структур экономической разведки, международной организованной преступности, повсеместное применение жестких методов воздействия на банковские структуры определяют актуальность рассматриваемой проблемы на ближайшую перспективу.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет ее неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось.

Актуальность темы курсовой работы определяется необходимостью решения концептуальных вопросов обеспечения безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Цель данной работы состоит в изучении механизма обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

1.1. Функции и механизм управления финансовой безопасностью банка

Концепция безопасности коммерческого банка (кредитной организации) представляет собой научно обоснованную систему взглядов на определение основных направлений, условий и порядка практического решения задач защиты банковского дела от противоправных действий и недобросовестной конкуренции.

Под безопасностью коммерческого банка понимается состояние защищенности интересов владельцев, руководства и клиентов банка, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз.

Обеспечение безопасности является неотъемлемой составной частью деятельности коммерческого банка (кредитной организации).

Состояние защищенности представляет собой умение и способность кредитной организации надежно противостоять любым попыткам криминальных структур или недобросовестных конкурентов нанести ущерб законным интересам банка.

Международные финансово-кредитные организации

. задачи: 1. рассмотреть деятельность глобальных финансово-кредитных организаций; 2. выявить роль региональных финансовых институтов; 3. проанализировать проблемы развития международных кредитных организаций; 4. предложить пути реформирования международных кредитных организаций. Теоретической основой написания курсовой работы послужили работы отечественных исследователей, статьи .

Объектами безопасности являются:

персонал (руководство, ответственные исполнители, сотрудники);
финансовые средства, материальные ценности, новейшие технологии;
информационные ресурсы (информация с ограниченным доступом, составляющая коммерческую тайну, иная конфиденциальная информация, предоставленная в виде документов и массивов независимо от формы и вида их представления).

Субъектами правоотношений при решении проблемы безопасности являются:

государство (Российская Федерация) как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;

Центральный банк Российской Федерации, осуществляющий денежно- кредитную политику страны;
коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;
другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты по финансовым отношениям, задействованные в процессе функционирования коммерческого банка как внутри страны, так и во внешнефинансовых связях (органы государственной власти, исполнительные органы, организации, привлекаемые для оказания услуг в области безопасности, обслуживающий персонал, клиенты и др.);
службы безопасности коммерческих банков и частные охранно-детективные структуры.

Главной целью системы безопасности является обеспечение устойчивого функционирования банка и предотвращение угроз его безопасности, защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств, охрана жизни и здоровья персонала, недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.

Обобщая точки зрения, имеющиеся в современной литературе, можно отметить, что обеспечение экономической безопасности банковской деятельности – это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности. Уровень обеспечения экономической безопасности банка определяется общепринятыми критериями его надежности, а также другими показателями, характеризующими его способность противостоять различным негативным явлениям.

Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состоянии наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему. Источниками таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков – конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Общая характеристика банковской деятельности: понятия, принципы, .

. направленность, должен быть отдан экономическим мерам. Выделяют следующие принципы банковской деятельности: - Первым принципом, на котором основана деятельность коммерческих банков является работа в пределах . что это есть вся банковская деятельность, то все остальные виды деятельности, совершаемые кредитными организациями, - выходят за рамки "банковской деятельности", что повторимся абсурдно и .

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности:

достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости коммерческого банка;
защита законных прав и интересов банка и его сотрудников;
формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях;
своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности;
защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну;
сохранность материальных ценностей;
защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы;
контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на банковскую деятельность.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

финансовая;
техническая;
правовая;
информационно-технологическая;
социально-психологическая;
организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

1.2. Системы и методы анализа финансовой безопасности банка

Оценка собственной ликвидности и ликвидности своих банков-партнеров является одной из актуальнейших задач управления банками и их финансовой безопасности. В неустановившихся, быстроизменяющихся условиях переходных экономик активные и пассивные операции банков носят зачастую нерегулярный, случайный характер, которые создают значительные сложности в управлении банковской ликвидностью.

Ресурсная база по своей финансовой природе является неустойчивой. Эта неустойчивость связана с тем, что в состав ресурсной базы входят клиентские средства до востребования: списание и поступление которых являются случайными событиями. Текущее управление активами и пассивами обычно связано не со всей ресурсной базой, а лишь с ее частью — со свободными ресурсами, которые соответствуют остаткам корсчета. Очевидно, что свободные ресурсы банка являются также неустойчивыми.

Управление финансовыми рисками банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)

. банки из-за собственной некомпетентности. Все вышесказанное обуславливает актуальность выпускной квалификационной работы, и подводит к определению ее цели. Целью бакалаврской работы является разработка предложений по совершенствованию системы управления финансовыми . остается на всеобщее рассмотрение: отсутствие общепринятого определения банковских рисков и их классификации; различность предлагаемых .

Продемонстрируем важность учета изменчивости при оценке риска ликвидности

Пусть банки А и Б выполняют требования экономических нормативов и формирования обязательных резервов: средние остатки корсчета превышают требования нормативов. Банк А имеет низкую изменчивость остатков на корсчете и поэтому не подвергается риску ликвидности: остатки корсчета — дебетовые. Банк Б имеет высокую изменчивость остатков и поэтому риск ликвидности существует: при выполнении всех платежных требований клиентов произойдет овердрафт корсчета. В эти дни Банк Б сможет своевременно выполнить поступившие платежные требования клиентов только путем привлечения недостающих средств, например, на рынке межбанковских кредитов. Ведь коммерческие банки должны осуществлять активные операции по корреспондентским счетам лишь в пределах наличных средств на этих счетах.

Рис. 1.3 – Влияние волатильности остатков корсчета на ликвидность банков

Планирование системы финансовой безопасности банка

Внедрение комплексной системы финансового планирован ия и бюджетирования пока еще не стало массовым явлением в российских коммерческих банках. Такая ситуация может быть объяснена тем, что это, действительно, большая и сложная задача, затрагивающая широкий круг организационных, методических и информационно-технических вопросов. Поэтому многие банки, желающие внедрить у себя комплексную систему финансового управления, порой не решаются приступить к этой задаче, опасаясь ее сложности. Однако, существует возможность значительно уменьшить уровень сложности задачи за счет применения отлаженной технологии внедрения.

Можно выделить следующие основные этапы внедрения автоматизированной системы финансового планирования и бюджетирования:

Формулирование целей внедрения системы.
Постановка методики и технологии финансового планирования и бюджетирования.
Организация работ по проекту внедрения системы.
Настройка и адаптация системы.
Интеграция системы финансового управления с автоматизированной банковской системой (АБС).

Рассмотрим цели и способы выполнения этих этапов, а также результаты, достигаемые на каждом из них.

1. Формулирование целей внедрения системы

Финансовое планирование и бюджетирование относится к области оперативного управления банком. Оно является средством реализации стратегических целей и бизнес-планов банка. Нередко, под влиянием модных течений в области управления (таких как функционально-стоимостной анализ, система ключевых показателей деятельности, система сбалансированных показателей, реинжениринг бизнес-процессов и др.) происходит размывание границ и смешение стратегических, тактических и оперативных задач. Поэтому первое, что необходимо сделать, это четко выделить цели оперативного управления из общих целей финансового управления. К ним, например, могут относиться:

Налоговое право в системе финансового права

. начала и принципы налогового законодательства, и ознаменовавшим новую эпоху в развития налоговой системы России. Целью курсовой работы является выявление сущности налогового права, его местоположения в системе финансового права, а также выявление предназначения налогового права в механизме правового регулирования .

Повышение «прозрачности» бизнеса. Эта цель достижима посредством внедрения регулярного финансового менеджмента на основе управленческого учета. Это наиболее часто встречающаяся на практике задача. Ее решение дает объективную информацию о деятельности банка, на основе которой можно вырабатывать стратегию развития и подготавливать бизнес-планы.

Примеры похожих учебных работ

Система государственного прогнозирования социально-экономического развития в современной .

. экономическую, социальную специфику территорий различного таксономического уровня, что в свою очередь повысит качество и точность прогнозов. Хотя, по мнению автора, наиболее перспективной представляется смешанная система прогнозирования, .

Финансовое обеспечение инновационной деятельности региона в контексте концепции устойчивого .

. «___» __________ 20___г. ЗАДАНИЕ НА ВЫПУСКНУЮ КВАЛИФИКАЦИОННУЮ РАБОТУ (в форме бакалаврской работы) Студент Коломасова Регина Александровна, 402 . в регионе 4 2.3 Влияние инноваций и уровня их финансирования на темпы экономического развития региона .

Финансовое обеспечение предприятия

. предпринимательской деятельности 1.1 Понятие финансового обеспечения Финансовый менеджмент реализуется в рамках . процесс перераспределения денежных средств подведомственных предприятий для образования централизованных фондов, используемых .

Система финансового контроллинга на предприятии

. узкие места в его деятельности, осуществлять непрерывный мониторинг состояния предприятия. Цель работы: изучение теоретических аспектов финансового контроллинга на предприятии, его основных положений, а так же рассмотрения организации .

Источники финансового обеспечения оказания медицинской помощи

. в сфере охраны здоровья граждан для осуществления органами местного самоуправления. В рамках территориальной программы за счет бюджетных ассигнований соответствующих бюджетов и средств обязательного медицинского страхования осуществляется финансовое .

Налоговое право в системе финансового права

. новую эпоху в развития налоговой системы России. Целью курсовой работы является выявление сущности налогового права, его местоположения в системе финансового права, а также выявление предназначения налогового права в механизме правового .

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: