Положения об организации кредитной работы в банке

Обновлено: 05.05.2024

Общее представление о кредитной политике коммерческого банка

Кредитная политика коммерческого банка – это разновидность банковской политики, которая заключается в системе принципов, определяющих общую направленность развития коммерческого банка (то есть его деятельность и принятые решения) в целях достижения оптимальных результатов в области кредитования своих клиентов.

Кредитная политика, прежде всего, представляет собой определение приоритетов коммерческого банка на кредитном рынке. Следовательно, она включает в себя формулирование целей и задач кредитной деятельности финансового учреждения, выбор им методов и средств их реализации и определение порядка организации кредитного процесса в банке.

Кредитная политика должна быть согласована с принятой и действующей в банке общей стратегией его деятельности. Поэтому разработка и совершенствование кредитной политики зачастую находится в полномочиях высшего руководства банка (как одного должностного лица, например, президент банка, так и коллегиального органа, например, кредитного комитета). В результате принятия и документального оформления кредитной политики коммерческий банк получает представление об основных направлениях своей кредитной деятельности, в частности:

основа для разработки и принятия стандартов и критериев, которыми должны будут руководствоваться банковские работники кредитных отделов;
ориентиры для принятия решений лицами, которые в коммерческом банке принимают стратегические решения в области кредитования;
принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Таким образом, в самом общем виде положения кредитной политики коммерческого банка (как отдельного документа) регламентирует как предварительную работу по выдаче кредита, так и непосредственный процесс кредитования и завершение всех операций, связанных с ним.

Готовые работы на аналогичную тему

В зависимости от времени действия и охвата регулирующих сфер кредитная политика коммерческого банка может быть представлена как совокупность кредитной стратегии и кредитной тактики. Кредитная стратегия является совокупностью долгосрочных приоритетов, принципов и целей конкретного банка на кредитном рынке (регионального, национального или мирового уровня). Кредитная тактика же включает в себя перечень конкретных финансовых инструментов, используемых для достижения обозначенных в кредитной стратегии целей, и правила их совершения, что в совокупности составляет порядок организации кредитного процесса в коммерческом банке.

Функции и факторы кредитной политики коммерческого банка

Сущность кредитной политики коммерческого банка проявляется в выполняемых им функциях (то есть роли, которую она играет в деятельности банка). Функции кредитной политики могут быть разделены на две крупные группы: общие функции, которые характерны и для других разновидностей банковской политики, и специфические функции, которые являются отличительной чертой кредитной политики.

К числу общих функций относятся:

коммерческая функция – банк как коммерческая организация в результате проведения кредитных операций должна получить прибыль, что учитывает кредитная политика;
стимулирующая функция – положения кредитной политики способствуют побуждению банком и его клиентами аккумуляции в банки временно свободных денежных средств и их последующее рациональное использование;
контрольная функция – в кредитной политике определены приоритеты и особенности мониторинга процесс привлечения и использования банком и его клиентами кредитных ресурсов.

Кредитная политика коммерческого банка реализует только одну, но не менее важную специфическую функцию. Она заключается в оптимизации кредитного процесса.

Разработка и реализация банком кредитной политики зависит от целого ряда факторов. Ко внутренним факторам, на которые банк может непосредственно воздействовать, относятся объём собственных средств, квалификация персонала, процесс одобрения кредитов, существующая клиентская база. Внешние факторы, которые находятся вне зоны прямого влияния банка, представлены текущей макроэкономической ситуацией, инфляцией, политикой конкурентов, действием государственных органов и т.д.

Порядок разработки кредитной политики коммерческого банка

Как показывает практика, минимальный состав кредитной политики коммерческого банка должен быть представлен такими элементами, как, во-первых, разработка и принятие банком локальных правовых актов по кредитованию, во-вторых, управление кредитным портфелем, и в-третьих, управление кредитным риском.

Поскольку с точки зрения банка кредитная политика должна быть оптимальной, необходимо при её формировании соблюдать определённую последовательность этапов, которая выработана на основе отечественного и мирового опыта в сфере банковского дела. Эти этапы заключаются в следующем:

определение общих положений и целей кредитной политики (в частности, создание высокопрофессионального коллектива кредитных работников, развитие долгосрочных отношений с клиентами и т.д.);
создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка – в результате это приводит к разработке банком системы предоставления полномочий на оказание каждой услуги в процессе выдачи ссуд;
организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора (от формирования банком портфеля кредитных заявок и до возврата кредита с процентами и закрытия кредитного дела);
осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом – это процессы анализа кредитного рынка, финансового состояния заёмщиков, структуры кредитного портфеля.

По итогу совершения банком описанных выше действий должна быть разработана кредитная политика, которая должна способствовать формированию и поддержанию оптимального и рентабельного состояния кредитного портфеля.

2.1. Утратил силу. - Указание Банка России от 07.05.2020 N 5454-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.3. Операции по приему наличных денег от клиентов должны осуществляться кассовым работником на основании приходных кассовых документов: объявлений на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления (далее - объявление 0402001), квитанции (далее - квитанция 0402001), ордера (далее - ордер 0402001); приходных кассовых ордеров 0402008; препроводительных ведомостей к сумкам 0402300, представляющих собой комплект документов, состоящий из ведомости (далее - ведомость к сумке 0402300), накладной (далее - накладная к сумке 0402300), квитанции (далее - квитанция к сумке 0402300).

Операции по выдаче наличных денег клиентам должны осуществляться кассовым работником на основании расходных кассовых документов: денежных чеков, расходных кассовых ордеров 0402009.

Количество экземпляров приходных кассовых ордеров 0402008, расходных кассовых ордеров 0402009 определяется кредитной организацией с учетом требований настоящего Положения.

К кассовым документам относится приходно-расходный кассовый ордер 0402007, представляющий собой комплект документов, состоящий из приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 и расходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007.

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Кассовые операции с физическими лицами, являющимися инвалидами по зрению, с использованием факсимильного воспроизведения их собственноручной подписи, проставляемого с помощью средства механического копирования, должны осуществляться кассовым работником в присутствии контролирующего работника с учетом требований статьи 14.1 Федерального закона от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 48, ст. 4563; 2014, N 30, ст. 4268). В этом случае контролирующий работник до осуществления кассовой операции устно доводит до сведения физического лица, являющегося инвалидом по зрению, информацию о характере осуществляемой кассовой операции и сумме операции (сумме наличных денег).

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Для сдачи, получения наличных денег организация может представлять в кредитную организацию, ВСП заявку в виде электронного документа (далее - заявка).

В заявке указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП; дата сдачи, получения наличных денег; наименование организации; номер банковского счета организации; общая сумма сдаваемых, получаемых наличных денег (суммы могут указываться по номиналам банкнот и монеты Банка России); источники поступления наличных денег, направления выдач наличных денег; фамилия, имя, отчество (при наличии) вносителя, получателя наличных денег.

В случае сдачи организацией сумки с наличными деньгами в заявке дополнительно указывается номер сумки. В случае сдачи нескольких сумок с наличными деньгами в заявке указывается информация по каждой сумке с наличными деньгами.

Заявка, оформляемая на получение наличных денег, подписывается лицом (лицами), уполномоченным (уполномоченными) распоряжаться денежными средствами, находящимися на банковском счете; заявка, оформляемая на сдачу наличных денег, подписывается руководителем или иным уполномоченным лицом организации. Заявка подписывается электронной подписью (электронными подписями).

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.4. Кассовые работники, осуществляющие приходные, расходные кассовые операции, должны снабжаться образцами подписей бухгалтерских работников, уполномоченных подписывать приходные, расходные кассовые документы, а бухгалтерские работники, осуществляющие оформление приходных, расходных кассовых документов, - образцами подписей кассовых работников, осуществляющих приходные, расходные кассовые операции, за исключением случая, предусмотренного пунктом 2.5 настоящего Положения, а также при оформлении кассовых документов в виде электронных документов.

2.5. На кассового работника распорядительным документом кредитной организации допускается возложение обязанностей бухгалтерского работника в части составления, оформления:

приходного, расходного кассового документа;

валютного кассового ордера 0401106, состоящего из кассового ордера (далее - кассовый ордер 0401106) и валютного ордера 0401106;

ордера по передаче ценностей 0402102;

кассового журнала по приходу 0401704;

журналов учета принятых сумок и порожних сумок 0402301 (далее - журнал 0402301) (приложение 4 к настоящему Положению);

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 07.05.2020 N 5454-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

При возложении обязанностей бухгалтерского работника на кассового работника операции по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента должны осуществляться этим кассовым работником с применением компьютерного оборудования, в котором установлена система контроля, исключающая единоличный доступ кассового работника к осуществлению операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента без распоряжения клиента.

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.6. Кредитная организация должна обеспечить должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассовых работников, осуществляющих операции с наличными деньгами, индивидуальными устройствами для хранения, именными и другими штампами, печатями (далее - штамп), пломбами, устройствами для опломбирования (далее - пломба), клише, считывающими устройствами (в случае их использования), обеспечивающими считывание штрихового кода, размещенного на пачке банкнот, мешке с монетой, а также на сумке с наличными деньгами (далее - идентификатор сумки с наличными деньгами), и позволяющими однозначно распознать принимаемую пачку банкнот, мешок с монетой, сумку с наличными деньгами в автоматизированной системе кредитной организации (далее - считывающие устройства).

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

При указании фамилии, инициалов на накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками, банкнотами), мешкам с монетой, сумкам с наличными деньгами и на документах, составляемых при осуществлении операций с наличными деньгами, должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми работниками используются именные штампы.

Виды указанных штампов, пломб, клише, считывающих устройств определяются кредитной организацией с учетом требований настоящего Положения.

2.7. При осуществлении в кредитной организации, ВСП приходных, расходных кассовых операций на экземплярах приходных, расходных кассовых документов, выдаваемых клиентам, должен содержаться оттиск штампа кассы либо оттиск автоматического устройства с реквизитами, принятыми к использованию в кредитной организации в подтверждение осуществления кассовых операций.

(п. 2.7 в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.8. При осуществлении кассовых операций кассовым работникам запрещается:

выполнять поручения клиентов по осуществлению операций с наличными деньгами по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) при отсутствии системы контроля, предусмотренной абзацем восьмым пункта 2.5 настоящего Положения;

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

убирать из поля зрения клиента принимаемые от него, выдаваемые ему наличные деньги, кассовые документы до окончания операции;

хранить на рабочем столе ранее принятые от клиентов наличные деньги;

уничтожать, производить гашение сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника (далее - имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России), в том числе путем проставления оттисков штампов, пробивания отверстий, разрезания, а также выдавать, возвращать их клиенту.

2.9. Выдача наличных денег из касс кредитной организации, ВСП осуществляется в упаковке кредитных организаций, ВСП, подразделений Банка России, организации, входящей в систему Банка России, или печатных фабрик, монетных дворов акционерного общества "Гознак".

Банкноты Банка России, выдаваемые кредитной организацией, ВСП клиентам полными и неполными пачками банкнот, отдельными корешками, сформированными кредитной организацией, ВСП, а также отдельными банкнотами Банка России из указанных упаковок кредитной организации, ВСП, должны быть обработаны с использованием счетно-сортировальных машин, имеющих функцию распознавания на всей площади банкноты не менее четырех машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России в соответствии с абзацами четырнадцатым - девятнадцатым пункта 1.1 настоящего Положения и осуществляющих сортировку банкнот Банка России на годные к обращению и не подлежащие выдаче клиентам.

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Информация об автоматических устройствах, счетно-сортировальных машинах, прошедших тестирование в Банке России и рекомендованных к использованию в кредитных организациях при приеме, обработке банкнот Банка России, размещается Банком России на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Банкноты Банка России, принятые от клиентов кассовым работником полистным пересчетом, должны быть проверены им с применением прибора контроля подлинности банкнот в проходящем свете, увеличительного стекла (с увеличением не менее 10 крат), источника ультрафиолетового света, линейки измерительной, прибора для визуального контроля меток, обнаруживаемых под воздействием инфракрасного облучения, для выдачи клиентам этим кассовым работником в течение рабочего дня.

Кассовым работником клиентам не должны выдаваться платежеспособная монета Банка России, имеющая повреждения механического, химического или термического характера (далее - дефектная монета Банка России), и платежеспособные банкноты Банка России, имеющие одно и более из следующих повреждений (далее - ветхие банкноты Банка России):

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

загрязнение поверхности лицевой и (или) оборотной сторон, приводящее к снижению яркости изображения на 8 процентов и более;

постороннюю надпись (посторонние надписи), состоящую из двух и более знаков (символов);

посторонний рисунок (посторонние рисунки), оттиск (оттиски) штампа;

контрастное пятно (контрастные пятна) диаметром 5 мм и более;

разрыв (разрывы) края банкноты длиной 7 мм и более;

сквозное отверстие (отверстия), прокол (проколы) диаметром 4 мм и более;

нарушение целостности банкноты, заклеенное клеящей лентой;

утраченный угол (углы) площадью 32 мм 2 и более;

утраченный край (края), вследствие чего размеры банкноты по длине и (или) ширине уменьшились на 5 мм и более;

частично утраченный красочный слой в результате потертости и (или) обесцвечивания.

Кредитные организации, ВСП обязаны сдавать ветхие банкноты Банка России, дефектную монету Банка России в подразделения Банка России.

(в ред. Указания Банка России от 07.05.2020 N 5454-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.10. Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовыми, контролирующим, инкассаторскими работниками осуществляется:

пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот;

мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой;

отдельными корешками, банкнотами Банка России, монетами Банка России полистным, поштучным пересчетом;

сумками с наличными деньгами по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами.

Передачу пачек банкнот, мешков с монетой, сумок с наличными деньгами между заведующим кассой и кассовыми, контролирующим, инкассаторскими работниками и проведение ими операций с наличными деньгами допускается осуществлять с использованием считывающих устройств. В этом случае ярлыки к мешкам с монетой, сумкам с наличными деньгами допускается не оформлять.

Передача наличных денег, сумок с наличными деньгами и документов между заведующим кассой и кассовыми, контролирующим работниками в операционное время осуществляется по книге передачи наличных денег, за исключением случая, когда операции с наличными деньгами осуществляются совместно указанными работниками.

Передача наличных денег и документов между заведующим кассой и кассовыми, контролирующим работниками в случае, если время работы кассовых, контролирующего работников не совпадает с временем работы заведующего кассой (далее - послеоперационное время), а также при ведении кассовыми, контролирующим работниками кассовых операций в выходные дни, нерабочие праздничные дни осуществляется по приходным кассовым ордерам 0402008, расходным кассовым ордерам 0402009, приходно-расходным кассовым ордерам 0402007.

При приеме, выдаче наличных денег клиентам в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни на всех экземплярах приходных, расходных кассовых документов должен содержаться оттиск штампа кассы, указывающий на проведение операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни.

Судебная практика и законодательство — ФЗ о банках и банковской деятельности

"Проценты по кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) и финансовые санкции за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) с даты, на которую определена сумма требований кредиторов по таким субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) для целей мены или конвертации в установленных Федеральным законом от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) случаях в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента не начисляются и не применяются.".

Проценты по кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) и финансовые санкции за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) с даты, на которую определена сумма требований кредиторов по таким субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) для целей мены или конвертации в установленных Федеральным законом от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) случаях в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента не начисляются и не применяются.

Порядок деятельности финансовых организаций установлен Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах", Федеральным законом от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", Федеральным законом от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях", Федеральным законом от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

Контрольное событие 7.3. Внесен в Правительство Российской Федерации проект федерального закона о внесении изменений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (в части совершенствования порядка лицензирования банковской деятельности)

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

Представление в Банк России определения арбитражного суда о завершении ликвидации и других документов в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" и Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"

Установленные настоящим Положением условия и порядок отбора специализированных организаций обусловливаются особенностями осуществления Агентством в отношении финансовых организаций ликвидационных процедур и мер по предупреждению банкротства, предусмотренных Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" и Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Порядок ликвидации кредитной организации установлен Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности". На основании статьи 23.3 данного закона решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия. Со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные Федеральным законом от 25 февраля 1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (далее - Закон N 40-ФЗ) для случая признания кредитной организации несостоятельной (банкротом).

По строке 3 отражаются данные по лизингополучателям - кредитным организациям. В соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные вышеназванным Федеральным законом.

Кредитная работа – это вся совокупность действий коммерческого банка, которые тем или иным образом связаны с предоставлением физическим или юридическим лицам ссуды в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, возмездности.

Кредитная политика коммерческого банка

Основу текущей кредитной работы в коммерческом банке составляет разработанная и утверждённая высшим руководством банка кредитная политика. Кредитная политика закрепляется документально – в отдельном локальном нормативном акте. В нём определены приоритеты, принципы, цели и задачи деятельности банка в сфере кредитования. Кредитная политика является для работников кредитной службы непосредственным руководством к действию, поскольку именно она предполагает разработку конкретных мер, ориентированных на реализацию в определённом регионе и в определённый период времени кредитной стратегии и тактики коммерческого банка.

Таким образом, в самом общем виде структура кредитной политики представлена следующим способом:

общие положения и цели кредитной политики;
аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка;
организация кредитного процесса на всех этапах действия кредитного договора;
банковский контроль и управление кредитным процессом.

Суть кредитной политики состоит в регулировании, управлении, рациональной организации взаимоотношений между банком и его клиентами по поводу привлечения ресурсов с целью их дальнейшего инвестирования. Следовательно, её предназначение заключается в обеспечении высокодоходного и при этом малорискованного размещения банковских пассивов в кредитные продукты, а также в развитии клиентского портфеля, то есть привлечении новых клиентов банка и удержании уже имеющихся.

Чтобы был сведён к минимуму кредитный риск (обеспечены прибыльность, надёжность и безопасность) кредитных операций, кредитная политика должна базироваться на принципах научной обоснованности, единства и эффективности.

Готовые работы на аналогичную тему

Руководство банка может избрать классическую, традиционную или агрессивную кредитную политику. На данный выбор оказывают влияние следующие факторы:

компетентность руководства банка и уровень квалификации персонала;
нормы национального законодательства, регламентирующие деятельность банка в сфере кредитования;
общеэкономическая ситуация, включая уровень инфляции, цикл экономического развития, действия банков-конкурентов и т.д.

Таким образом, эффективность работы персонала кредитного подразделения банка достигается благодаря созданию кредитной политикой соответствующих предпосылок.

Организация кредитного процесса в коммерческом банке

Кредитная политика коммерческого банка определяет организацию кредитного процесса в нём. Она предполагает образование в организационной структуре банка специализированного структурного подразделения – кредитного управления. Функции кредитного управления и должностные обязанности его сотрудников регулируются отдельным нормативным документом банка – Положением.

Согласно принципам чёткого функционального разграничения обязанностей между сотрудниками организации, для реализации кредитной работы в коммерческом банке создается соответствующая организационная структура. Кредитную политику банка определяет кредитный комитет, который также осуществляет координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче или пролонгации кредитов.

Центральным звеном в осуществлении кредитных операций банка выступает кредитное управление. Оно состоит из следующих отделов, существование которых обусловлено спецификой ряда кредитных отношений:

отдел кредитной политики;
отдел краткосрочного кредитования;
отдел кредитования региональных программ;
отдел проектного финансирования;
отдел кредитования физических лиц;
отдел предоставления гарантий;
отдел оформления кредитных операций.

Одна из главных ролей в организации кредитной работы банка отводится кредитному инспектору. Именно он в сотрудничестве с отделом оформления кредитных операций, оценив все риски, непосредственно оформляет кредитную сделку и выдаёт кредит.

Этапы кредитной работы в коммерческом банке

Процесс кредитования в коммерческом банке может быть представлен в виде последовательности нескольких этапов, на каждом из которых определятся существенные условия предстоящей кредитной сделки. Данными этапами признаются:

Кредитный процессом - это процесс предоставления кредита или займа банковской структурой частному лицу или хозяйствующему субъекту.

На современном этапе развития банковского дела именно операции кредитования занимают значительную долю во всем перечне реализуемых банковскими структурами операций. На финансовом рынке именно кредитование характеризуется наибольшей доходностью среди операций коммерческих банков, хотя и обладает достаточно высоким уровнем риска.

Кредитные операции представляют собой практические действия, а если быть точнее, то упорядоченный комплекс мероприятий, основной целью которых является удовлетворение потребности клиента в привлечении заемных финансовых ресурсов, реализуемое сотрудниками банковской структуры в процессе кредитного обслуживания заемщиков в лице частных лиц и хозяйствующих субъектов.

Здесь нужно отметить, что результат любого кредитного процесса нельзя сводить исключительно к удовлетворению потребностей клиентов, так как взаимоотношения между банковскими структурами и клиентами в обязательном порядке характеризуются реализацией интересов обеих сторон таких сделок.

Непосредственно под организацией кредитного процесса в финансовых учреждениях понимают технологию кредитования с обязательным соблюдением действующих законодательных норм, регламентирующих банковскую деятельность, снижением потенциального кредитного риска, получением достаточного уровня прибыли от совершенной кредитной сделки. Существующий на сегодняшний день процесс кредитования можно разделить на несколько самостоятельных этапов, каждый из которых играет особую роль в формировании качественных характеристик кредита и предопределяет уровень его надежности и доходности для банковской структуры, а также дает возможность установить взаимоотношения подразделения, занимающегося услугами кредитованиями, с прочими структурными подразделениями банковской структуре по выдаче займа и управлению им.

Готовые работы на аналогичную тему

Этапы кредитного процесса

Большая часть специалистов обобщено выделяют два этапа кредитного процесса, а именно:

этап №1, который осуществляется до непосредственной выдачи финансовых ресурсов в рамках кредита. На данном этапе проводится детальный анализ поступающих кредитных заявок, а также анализируется уровень платежеспособности потенциальных кредитов, анализ финансового состоянии компании (если кредит привлекает юридическое лицо), после чего принимается положительное или отрицательное решение о выдаче кредита;
этап №2, который осуществляется после непосредственной выдачи финансовых ресурсов в рамках кредита. На данном этапе проводится анализ текущей деятельности клиента и выявление проблемных заемщиков, т.е., которые возможно могут быть не погашены в полном объеме и своевременном, и реализация определенных мероприятий, направленные на предотвращение подобных ситуаций.

Американский экономист Тимоти У. Кох разбивает процесс кредитования на такие стадии как:

освоение рынка и кредитный анализ;
исполнение обязательств договора кредитования;
проверка ссуды.

Анализ организации процесса кредитования, реализуемого крупными российскими коммерческими банковскими структурами, показал, что в большинстве случаев кредитный процесс реализуется в пять этапов, а именно:

рассмотрение заявки на получение ссуд. В заявке отражаются наиболее важные характеристики кредитной операции: целевое назначение и сумма запрашиваемой ссуды, срок ссуды и особенности ее погашения, виды обеспечения, в т. ч. залог, наиболее подходящая клиенту процентная ставка. Также к такой заявке в обязательном порядке прилагается пакет необходимых документов, которые принимаются в качестве обоснования заявления о кредите. После получения заявки сотрудники банка или программное обеспечение проводят анализ потенциального заемщика. На основании результатов анализа заявки и пакета предоставленной документации банковская структура получает четкое понимание о юридическом статусе клиента, его финансовом состоянии, возможных источниках погашения ссуды, методах обеспечения и т.д.
анализ и оценка кредитоспособности потенциального заемщика. На данном этапе проводится оценка кредитоспособности заемщика, т.е. его способности погашать кредит и начисляемые по такому кредиту процентные платежи;
оформление кредитного договора. После получения разрешения на выдачу кредита по результатам проведенного анализа банковская структура начинает составление кредитного договора. В таком договоре отражаются наиболее важные параметры выдаваемого кредита: вид кредита, сумма, срок, метод погашений, обеспечение, процентная ставка. На данном этапе договор подписывается и со стороны заемщика, и со стороны банковской структуры;
непосредственно выдача финансовых ресурсов в рамках
контроль за использованием и погашением ссуды, также называемый кредитным мониторингом. После выдачи ссуды банк должен проводить активную работу по наблюдению за исполнением заемщиком условий договора: контролировать целевое использование ссуды; оценивать финансовое состояние заемщика и его кредитоспособность; на ежеквартальной или ежемесячной основе осуществлять проверку заложенного имущества, а также соблюдение залоговой маржи; отслеживать своевременное и полное поступление процентных платежей и за поступлением платежей заемщика согласно утверждённому графику погашения.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора банковская структура имеет право приостановить дальнейшую выдачу ссуды, которая предусмотрена договором, предъявить к взысканию оставшуюся часть долга в случае неуплаты очередного взноса или появления угрозы непогашения ссуды, а также требовать досрочного погашения всех предоставленных кредитов. Применение перечисленных должно быть оговорено в кредитном договоре.

Стоит отметить, что на каждом этапе в организации кредитного процесса участвует не только коммерческая банковская структура, но и государство в лице Банка России, а также государственные налоговые и судебные органы власти.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: