Можно ли вернуть деньги за обучение в автошколе

Обновлено: 27.11.2022

Выбрала ту, что ближе к работе и дому, рейтинги у нее были неплохие. Подала заявление на обучение, внесла предоплату и начала заниматься.

2 апреля ГИБДД приняла последний экзамен у тех, кто поступил раньше меня. В этот же день было мое последнее занятие перед самоизоляцией: через пару дней администратор автошколы позвонила и предупредила, что учеба откладывается на неопределенный срок до отмены ограничений.

Несмотря на то что автошколу я не закончила из-за режима самоизоляции, мне удалось получить социальный вычет за обучение через работодателя: зарплату мне выдали на 4668 Р больше. Расскажу, как я это сделала.

налог, который я вернула за обучение в автошколе

Как я планировала получить вычет

Цены на обучение в автошколе во Владивостоке варьируются в пределах от 20 до 40 тысяч рублей . Многие автошколы козыряют акциями и скидками, но я на акции не попала. Важным критерием для меня была возможность рассрочки, чтобы выплачивать посильные суммы в удобное время.

Во Владивостоке стоимость обучения в автошколе в среднем начинается от 20 тысяч рублей . Источник: «Дром»

Обучение в автошколе — теория и практика — обошлось мне в 35 900 Р . Это и есть сумма для вычета, на который я могла претендовать. В случае с рассрочкой на руках должны быть все квитанции или чеки, которые подтверждают полную оплату обучения.

Я работаю по трудовому договору: работодатель выступает моим налоговым агентом и сам удерживает и уплачивает НДФЛ с моего дохода. То есть я получаю зарплату уже за вычетом 13%.

Еще до поступления в автошколу я прочитала в Т—Ж , что могу получить вычет за обучение через работодателя. В этом случае не нужно ждать следующего года, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ и заявить о праве на вычет, — достаточно получить в налоговой уведомление о праве на вычет и отдать его в бухгалтерию на работе. Работодатель уменьшит доход на сумму вычета: сумма удержанного работодателем налога будет меньше, а зарплата — больше.

Вычет за обучение предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление с просьбой сделать вычет и уведомление из налоговой. То есть уже в этом месяце доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, он распространяется и на предыдущие месяцы. А если все равно какая-то сумма вычета осталась, работодатель перенесет ее на следующие месяцы.

Я прикинула, что если налоговая подтвердит расходы на автошколу, то я смогу получить 13% от этих расходов, то есть 4667 Р . В итоге получилось на рубль больше из-за бухгалтерских корректировок.

Когда я поступала в автошколу, предупредила бухгалтерию на работе, что буду получать вычет. Оставалось взять уведомление в налоговой. Для этого нужно было подать в налоговую заявление и документы, которые подтверждают право на вычет. Пакет документов такой же, как для декларации 3-НДФЛ .

  1. Собрать все документы, которые подтверждают право на вычет.
  2. Подать заявление о подтверждении права на вычет в налоговую.
  3. Получить уведомление о праве на вычет.
  4. Написать заявление о предоставлении вычета и отдать его работодателю вместе с уведомлением из налоговой.
  5. Получить «надбавку» к зарплате.

Расскажу подробно обо всех шагах.

В моем случае теорию преподавала одна автошкола, а практику — другая, хотя обе находились в одном офисе. Поэтому, чтобы подать заявление о подтверждении права на вычет в налоговую, мне были нужны:

  1. Договоры с автошколами на предоставление платных образовательных услуг.
  2. Лицензии автошкол. Их реквизиты были в договоре, и можно было обойтись без самих лицензий, но я решила подстраховаться.
  3. Квитанции об оплате полной стоимости обучения.
  4. Справка 2-НДФЛ .

По правилам справка 2-НДФЛ не нужна, но я не стала рисковать: на тот момент работодатель еще не успел передать в налоговую информацию о моих доходах — при проверке права на вычет у налогового инспектора могли бы появиться вопросы.

Справку 2-НДФЛ за 2019 год я скачала в личном кабинете налогоплательщика. Вообще, ее надо было запросить в бухгалтерии на работе, потому что нужна была справка за 2020 год, но я об этом не знала. В итоге вопросов у налоговой не возникло.

Договоры на обучение в автошколе мне отдали на втором занятии, 30 января, так как администратору нужно было время для их подготовки. В них подробно описали порядок расчетов: оплатить обучение можно было в течение трех месяцев, но я справилась за месяц. Первый платеж внесла, когда получила на руки договоры, последний — 28 февраля.

Квитанции на оплату. Каждую неделю я отдавала комфортную для себя сумму. В договоре рассрочка была еще более лояльной

Чтобы получить вычет за обучение, налоговой нужно представить лицензию автошколы на образовательную деятельность, если сведений о ней нет в договоре. Неважно, государственная это организация или частная. Вообще, если у автошколы не будет такой лицензии, на экзамен в ГИБДД вы не попадете: инспекция просто не примет документы автошколы.

Когда я внесла последний платеж за обучение, попросила администратора дать мне копии лицензий автошкол, которые висели в уголке потребителя. Но девушка утверждала, что директор против, и копии мне не дали. Ругаться я не стала, потому что знала, что на сайтах автошколы они есть в формате PDF, — я их просто скачала.

Лицензии выданы Департаментом образования и науки Приморского края. Каждому такому документу присваивается индивидуальный номер. Проверить законность и актуальность лицензии можно на сайте Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки — достаточно ввести только ИНН автошколы.

Образец заявления на сайте ФНСPDF, 135 КБ

Чтобы подать заявление через личный кабинет, сначала необходимо получить электронную подпись. Ее можно сформировать прямо на сайте налоговой. Для этого нужно нажать на свое ФИО и в профиле выбрать вкладку «Получить ЭП».

Налоговая предлагает два варианта хранения электронной подписи: на сервере налоговой или на компьютере. Я выбрала первый вариант. Чтобы сгенерировать подпись, нужно было задать пароль для доступа к ней. Процесс выпуска электронной подписи занимает от 30 минут до суток.

Когда я получила электронную подпись, зашла в раздел «Жизненные ситуации» и нажала на подраздел «Запросить справку и другие документы». Далее — «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов».

Так выглядит выпуск электронной подписи на сайте налоговой. Без нее подать заявление о подтверждении права на вычет не получится

Появилась простая и понятная форма для заполнения. В ней нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов.

За обучение в автошколе я платила сама, поэтому сумму по договорам — 35 900 Р — указала в строке «Сумма, уплаченная за свое обучение». Если вы платили за обучение своих детей, необходимо заполнить строку «Сумма, уплаченная за обучение детей (подопечных)».

Сведения о налоговом агенте — работодателе — можно найти в справке 2-НДФЛ . Уведомление дают конкретному работодателю, поэтому это важный пункт.

Право на вычет я заявляла в 2020 году, соответственно, его указала в строке «Год получения вычета».

В поле «Сумма, уплаченная за свое обучение» я прописала фактически уплаченную сумму за обучение, она совпадает с суммой в договорах

К заявлению я прикрепила сканы документов, которые подтверждают право на вычет: лицензии, договоры, квитанции, а также справку 2-НДФЛ и копию паспорта. В выпадающем списке был пункт «Документ, удостоверяющий личность», поэтому я решила приложить копию паспорта для порядка.

Далее нажала на кнопку «Проверить» и ввела пароль от электронной подписи, который задала при ее генерации.

Налоговая подготовит уведомление о праве на социальный вычет в течение 30 дней со дня подачи заявления. Следить за историей обработки можно в личном кабинете.

30 марта, спустя 21 день после отправки заявления, мне позвонили из налоговой и сообщили, что уведомление готово. Информация о готовности появилась и в личном кабинете.

История обработки заявления о подтверждении права на вычет в личном кабинете доступна в любое время суток

Так как налоговая была закрыта для посещений, в разговоре с налоговым инспектором по телефону я попросила выслать мне уведомление по почте. Инспектор согласилась и продиктовала адрес электронной почты. На него я отправила свой почтовый адрес и сразу отзвонилась в ответ: входящий номер телефона инспектора сразу сохранила. Не знаю, можно ли вообще так делать, но мне пошли навстречу.

Несмотря на то что налоговая находится совсем рядом с моим домом, письмо я получила только 21 апреля, спустя 22 дня.

Инспектор дала свою электронку, чтобы я скинула на нее свой почтовый адрес. На него налоговая выслала бумажное уведомление

22 апреля я написала заявление о предоставлении вычета на имя работодателя, приложила к нему уведомление и отнесла в бухгалтерию на работе. На компанию, где я работаю, коронавирусные ограничения не распространялись.

Пример заявления взяла из интернета. Никакие дополнительные документы не нужны: работодатель не будет проверять право на вычет, так как это уже сделала налоговая.

10 мая я получила «надбавку» к своей зарплате. Бухгалтерия выплатила начисленный с 35 900 Р НДФЛ не налоговой, а мне.

В марте, когда у меня не было уведомления о праве на вычет, с моей зарплаты в размере 43 350 Р удержали 5636 Р НДФЛ. Его работодатель перечислил в налоговую, а на руки я получила 37 714 Р .

А в апреле, когда вычет попал в расчеты, бухгалтер вычла расход на обучение в автошколе из начисленной зарплаты и удержала 13% НДФЛ с полученной разницы. Налог составил не 5636 Р , как в марте, а 968 Р :

(43 350 Р − 35 900 Р ) × 13%

Разницу между удержанным налогом я и получила на руки:

5636 Р − 968 Р = 4668 Р

Эту прибавку выплатили вместе с зарплатой: вместо 37 714 Р я получила 42 382 Р .

Аванс за апрель я получила как обычно: у бухгалтерии на тот момент еще не было уведомления.

Что в итоге

Воспользоваться правом на вычет не так уж и сложно. Уведомление подготовили быстро, а вот шло оно ко мне долго. Если честно, я думала, что с нашей почтой вычет получу только в мае. Но все сложилось удачно.

Здравствуйте!
Такая ситуация - пошла на курсы вождения в автошколу, но с практической частью возникли неприятности, так сказать.
После оплаты курса вождения дали инструктора, у которого "все занято всегда", причем практически на месяц вперед. Отзанимались за октябрь лишь раз по этой причине, теперь он отменяет занятия по "личным" причинам.
Руководство автошколы инструктора не меняет, т.к. тоже все инструктора заняты с другими учащимися школы и свободных инструкторов нет. Я хочу вернуть деньги назад (только за вождение, разумеется, с теорией все хорошо), но в этом мне отказывают, мотивируя тем, что "никто меня не отказывается обучать и будут
это делать, но надо лишь свой график оговаривать с инструктором". У него же занято все - вот только предложил на следующей неделе в 11.30 дня, но я работаю и не могу в такое время. А все остальные часы "забиты". Записывать уже на декабрь я не вижу смысла.
Хочу нанимать частного инструктора и учиться с ним. Мед.справка у меня есть, в автошколе сведения обо мне как об учащемся в ГИБДД поданы (так сказали, по крайней мере).
В такой ситуации можно вернуть деньги, или придется их "подарить"? Что нужно сделать, куда пожаловаться, если это вообще возможно - ведь они также будут утверждать, что это я "отказываюсь" обучаться в то время, когда оно свободно у инструктора.

По идее, у Вас должен быть договор с автошколой в той или иной форме. Если таковой есть, почитайте, что там по поводу графика уроков вождения написано.

Там написано, что деньги не возвращаются только за теорию, но с ней все в порядке, никаких претензий нет.
Про возврат денег за вождение нет ничего. График вождения - по согласованию с инструктором (так сказано в договоре) . А получается, что этот график - раз в месяц по полтора часа. Обучение 2,5 месяца, за это время ясно, что ничего не успеть (говорили, разумеется, обратное). В ноябре у инструткора оказалось лишь 6 число на семь вечера и еще день на 11.30 и все, больше ничего нет по его словам.
Обучение заканчивается в середине декабря, будут экзамены, а я не у дел, так сказать. Нанимаю частного инструктора, но хочется вернуть деньги за несостоявшееся обучение. Или такой вопрос к юристам - после окнчания договора - можно будет "откатать" мои оплаченные часы или нет? В договоре про это ничего не сказано. В ГК есть подобная статья, на которую можно сослаться (мол, верните деньги за неоказанную услугу) или нет?

С одной стороны, кажется, что вычет за автошколу простой — оплатил, выучился и оформил вычет. Но не все так просто. В этой статье разберемся о нюансах получения налогового вычета за обучение в автошколе.

О чем стоит помнить?

Чтобы получить вычет за обучение в автошколе:

  • Вы должны быть налоговым резидентом , то есть проживать в России дольше 183 дней в году.
  • У вас должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% . С 2021 года, в список такого дохода, помимо зарплаты, входит доход, полученный по договорам ГПХ, от сдачи имущества в аренду, от оказания различных услуг, от продажи имущества и некоторые другие виды дохода.
  • Автошкола должна иметь государственную лицензию . Без лицензии или документа его заменяющего (если автошкола находится за границей) вычет не получить.
  • Вы должны оплачивать обучение из собственных денег. Если обучение оплатит кто-то другой (спонсор, работодатель), то в вычете вам тоже откажут.

А если в автошколе учился ребенок?

Налоговый вычет за обучение вы можете получить как за собственное обучение, так за обучение ваших детей, братьев и сестер. Но только если им не больше 24 лет и они учатся по очной форме обучения.

Если вы оплачиваете собственное обучение и хотите получить за это вычет, то форма вашего обучения может быть любой — ограничений нет.

Что по сумме возврата?

Напомним, что вычет за обучение относится к социальным налоговым вычетам, а это значит, что по всем «социальным» расходам (обучение, лечение и пр.) действует общий лимит вычет за год — 120 000 руб.

Таким образом, максимальный возврат, который вы сможете получить, равен 13% от 120 000, то есть 15 600 руб в год. Это при условии, что затраты равны или превысили отметку в 120 000 руб.

Если ваши суммарные расходы меньше 120 000 руб , то вернуть вы сможете 13% от этих расходов.

Но не забудьте, что вычет за обучение детей считается отдельно . Но нему действует другой лимит — 50 000 руб в год на каждого ребенка. То есть если затраты на обучение ребенка превысили эту сумму, то вы получите максимум 6 500 руб. Но если вы потратили меньше, то вернется вам 13% от затрат.

Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.

Содержание

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство.

Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

Какую сумму удастся вернуть

Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.

Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.

Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.

Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Перечень необходимых документов включает в себя:

  • паспорт;
  • договор с автошколой;
  • лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
  • квитанция, подтверждающая оплату обучения;
  • свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
  • справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
  • декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
  • заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Как оформить декларацию 3-НДФЛ

ндфл

Во-первых, можно воспользоваться услугами налоговой (ФНС) по месту постоянной регистрации лица, на которого будет оформлен вычет. Во-вторых, можно оформить декларацию на месте работы. Для этого обратитесь в отдел бухгалтерии.

Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.

Средства, которые вы вернете за обучение в автошколе, можно вложить в покупку машины. Как выбрать автомобиль, мы подробно рассказываем в разделе «Покупка автомобиля». А в блоге представляем подробные обзоры и сравнения автомобилей.

Если вы уже определились с моделью, проверьте историю машины по VIN- или госномеру. Подробный отчет отразит следующую информацию:

  • попадал ли автомобиль в аварии;
  • нуждается ли он в ремонте;
  • каков реальный пробег;
  • имеет ли дубликат ПТС и ограничения ГИБДД;
  • числится ли в угоне или залоге;
  • есть ли у неоплаченные штрафы.

Вы узнаете всю правду о понравившемся авто и не купите проблемную машину.

Также мы создали сервис безлимитных проверок авто «Автокод Профи» . Он подходит профессиональным продавцам подержанных автомобилей. «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Перед заключением договора купли-продажи советуем также проверить владельца авто через специальный сервис. Проверка покажет, есть ли у продавца проблемы с законом, действителен ли его паспорт, имеются ли долги и исполнительные производства. Если обнаружатся серьезные проблемы, от сделки лучше отказаться. Посмотреть пример отчета

В 2017 году налоговая заплатила мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%. Освобождают от налога максимум 120 000 Р в год — вам вернется 15 600 Р . Это общий лимит для расходов на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации. За образование детей возвращают НДФЛ еще с 50 000 Р — вернется 6500 Р . Суммарно можно вернуть за год до 22 100 Р .

Как получить налоговый вычет за обучение

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку о доходах и суммах налога физического лица.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ .
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ, если не заполнили отдельный лист в составе декларации.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Кто может получить налоговый вычет

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с этих доходов ваш заказчик тоже платит 13%.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Сколько денег можно получить

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, все равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2022 году можно получить вычет за 2021, 2020 и 2019 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2020 года, а начался он в январе 2021. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2020 год, а не за 2021.

Как получить налоговый вычет

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта госуслуг.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: