Чем отличие инвестиционного страхования жизни исж от банковского вклада
Обновлено: 25.04.2024
Инвестиционное и накопительное страхование жизни (сокращенно ИСЖ и НСЖ) в последнее время становится все более популярным.
В чем их отличие от банковских депозитов и почему многие россияне отдают предпочтение страховым компаниям, когда встает вопрос о том, как выгодно, надежно и безопасно не только сохранить свои сбережения, но и приумножить их.
Какое бывает страхование жизни
«Обычное» страхование жизни работает так: вы заключаете договор на определенный срок и платите взнос. Если за время договора произойдет страховой случай, то вы или ваши близкие получите выплату — обычно во много раз больше, чем ваш взнос. Если ничего плохого не произойдет, то ваш взнос станет доходом страховой компании.
У ИСЖ и НСЖ другие правила. Вы заключаете договор на длительный срок — не менее 5 лет, чаще на 15 — 30. Далее вы либо вносите сразу большую сумму, либо регулярно делаете небольшие взносы. Если за время договора произойдет страховой случай, то вы или ваши близкие получите выплату. Если не произойдет, то в конце срока страховая компания вернет вам внесенные деньги, иногда даже с доплатой.
Главное отличие — в возврате внесенных взносов. При обычном страховании жизни вы платите небольшую сумму, но потом теряете ее. В ИСЖ и НСЖ вы платите большие суммы, но потом их возвращаете, возможно, даже с процентами.
НСЖ оформляют, чтобы гарантированно накопить крупную сумму при одновременной страховой защите. ИСЖ чаще всего оформляют для получения инвестиционного дохода.
Как устроено НСЖ и ИСЖ
Каждый страховой взнос клиента делится на несколько неравных частей.
Рисковая часть — это плата за страховую защиту от перечисленных в договоре рисков. По сути, это «страховка в страховке». Чем она больше, тем больше и максимальная сумма, на которую вы застрахованы. Однако рисковая часть не накапливается и не подлежит возврату.
Накопительная часть — основная часть взноса. Страховая компания инвестирует накопительную часть вашего взноса и получает дополнительный доход. Часть дохода страховая оставляет себе, часть выплачивает вам в конце срока. Благодаря этому даже с учетом затрат
на рисковую часть страхования вы все равно получите в конце срока запланированную сумму.
Когда выплатят деньги
Выплаты по договору будут в двух случаях: если человек умрет или не умрет. Второй вариант страховщики романтично называют дожитием.
Смерть. Если клиент умирает и причина не попадает в список исключений, страховая компания выплачивает деньги. Исключение — это, например, если смерть клиента наступит в результате военных действий. В этом случае договор будет считаться расторгнутым и наследникам выплатят «выкупную сумму». Выкупная сумма — это обычно 80—95% от общей суммы сделанных взносов.
Дожитие. Если с клиентом за все время страхования ничего не произошло, то компания возвращает полную сумму накопленных взносов и инвестиционный доход, если он есть.
Опции
Страховые компании часто предлагают вписать в договор и оплатить дополнительные риски, например:
- Первичную диагностику смертельно опасных заболеваний.
- Инвалидность по любой причине или в результате несчастного случая.
- Временную потерю трудоспособности (больничный лист) в результате несчастного случая.
Если в страховом полисе есть такие опции и именно это с клиентом и произойдет, он получит выплату. Но важно помнить: взносы на оплату дополнительных рисков в конце срока не возвращаются.
У некоторых страховых компаний есть опция «Освобождение от уплаты страховых взносов при утрате трудоспособности (инвалидности) в результате несчастного случая или болезни». Работает она так: если клиенту присваивают инвалидность, его «освобождают» от дальнейшей уплаты взносов. При этом компания сама оплачивает взносы клиента и формирует накопления, которые выплачиваются в конце срока договора по «дожитию».
Как платить взносы
Страховые взносы могут быть регулярными и единовременными. При ИСЖ и НСЖ можно делать взносы регулярно, а можно внести один раз, но крупную сумму. При ИСЖ взносы бывают либо годовыми, либо полугодовыми, а при НСЖ бывают еще ежемесячные или квартальные.
Регулярные взносы нужно платить в течение всего срока договора. Можно платить один раз в год, можно чаще. Ежегодный взнос выгоднее: он позволяет сэкономить сумму в размере приблизительно одного ежемесячного взноса.
Пропускать или менять сумму платежа можно только по согласованию со страховой компанией.
Досрочно расторгать договор можно, но невыгодно. В этом случае вам вернут так называемую «выкупную сумму» — часть внесенных вами взносов, и вы получите меньше, чем успели накопить. По сути, это штраф за досрочное расторжение. Сумма потерь в разных договорах сильно отличается, обычно это от 5 до 20% от взносов.
Для чего оформлять НСЖ
НСЖ подходит, если клиент хочет гарантированно накопить крупную сумму. Так как сроки накопления долгие, то произойти может все что угодно. С НСЖ после первого взноса клиент уже застрахован на необходимую ему сумму.
Обычно НСЖ оформляют для того, чтобы:
- накопить на высшее образование ребенка в престижном вузе;
- накопить капитал для будущей пенсии;
- накопить на недвижимость.
На такие значимые цели копить нужно долго, поэтому НСЖ — это всегда страхование на долгий срок, минимум 5 лет. Сумма взноса зависит от срока: накопить одну и ту же сумму можно и за 5 лет, и за 10 лет. Во втором случае взносы будут практически в два раза меньше. Поэтому важно выбрать стратегию и определиться с размером взноса, чтобы эта сумма была вам по силам.
Многие страховые компании обязуются начислять на сумму взносов небольшой доход — 2—4% годовых. Это выгодно: позволяет частично компенсировать инфляцию и увеличить итоговую сумму накоплений. Иногда доход может быть и больше, но он полностью зависит от готовности страховой компании делиться с клиентом. Прогнозировать такой доход невозможно.
НСЖ подходит тем, кто готов копить долго и не рассчитывает при этом получить большие проценты. Если вам нужно накопить какую-то сумму за срок менее 5 лет и получить при этом существенный доход, то НСЖ не подходит. Для таких задач больше подойдут банковские депозиты или ИСЖ.
Для чего оформлять ИСЖ
ИСЖ подходит, если у вас есть относительно свободные деньги, и вы хотите их во что-то вложить и получить доход. ИСЖ — это своеобразный вклад на 3—5 лет, только с более высоким потенциальным доходом, чем обычный банковский депозит. И еще в него включено страхование жизни.
Разные страховые компании предлагают разные стратегии по ИСЖ. Это значит, что вы можете выбрать, во что будут инвестировать ваши деньги. Обычно страховые предлагают вкладывать в ценные бумаги крупных зарубежных компаний, например в фармацевтику или ИТ, и индексы драгоценных металлов.
Страховая компания отдаст вам не всю прибыль, которую заработает на инвестициях ваших взносов. Размер вашей доли определяет «коэффициент участия». Он прописан в каждом договоре и не меняется в течение всего срока ИСЖ. Обычно клиент получает от 50 до 80% доходности, заработанной страховой компанией. Поэтому фактическая доходность ИСЖ для вас всегда ниже, чем результаты из рекламных проспектов. Всегда сразу уточняйте коэффициент участия — он будет влиять на ваш доход.
Если инвестиции оказались убыточными, то страховая компания возмещает убыток самостоятельно из своих средств. Такое условие есть во всех договорах. По ИСЖ нельзя получить убыток. Если вы не расторгаете договор досрочно, то худшее, что может случиться, — это нулевая доходность. Тогда компания просто вернет в конце срока договора сумму ваших взносов.
Что важно знать про ИСЖ
ИСЖ — это не вклад. Поэтому система страхования вкладов для ИСЖ не
работает. При отзыве лицензии страховая компания должна расторгнуть
договор и вернуть полученные взносы. Либо компания может переуступить ваш
договор другой страховой компании, которая и будет его обслуживать в
дальнейшем.
Если же страховая компания не сделала ни того, ни другого, то вернуть взносы
вы сможете только в общем порядке взыскания долгов с банкротов. Поэтому
важно выбирать надежную компанию, иначе при отзыве лицензии у страховой
компании вы можете потерять все внесенные взносы.
Доход по ИСЖ не гарантирован. Он, конечно, может быть и 20, и 50, и 100 % в
год, как обещает реклама. Но может быть и 1 %, и 0%, причем за весь срок.
Страховая защита по ИСЖ сокращена. Чтобы увеличить накопительную часть
взноса, идущую на инвестиции, компания сокращает рисковую часть. С одной
стороны, это дает возможность заработать больше. С другой — страховая
защита по таким программам минимальна. Нужно внимательно читать договор.
Налоговые вычеты
Государство поощряет граждан, которые самостоятельно страхуют жизнь и
здоровье. Поэтому при оформлении НСЖ и ИСЖ можно получить налоговый вычет и вернуть налог в размере 13 % от суммы взноса. Это актуально только для граждан, которые платят НДФЛ.
Вычет предоставляется от взносов не более 120 000 рублей в год. В этот лимит
входят и другие расходы, которые дают право на налоговый вычет, например,
оплата обучения или лечения.
Чтобы получить вычет, нужно предоставить в налоговую стандартный пакет
документов: справку 2-НДФЛ, заполненную декларацию, договор со страховой
компанией и документы, которые подтверждают уплату взносов.
Налоговый вычет по полисам НСЖ и ИСЖ можно воспринимать как
дополнительный доход — 13 % от суммы внесенного взноса. За весь срок
действия договора сумма возвратов может получиться весьма значительной,
этим обязательно надо пользоваться.
Юридические преимущества НСЖ и ИСЖ
Накопленные взносы НСЖ и ИСЖ не подлежат разделу имущества при разводе,
взысканию по суду и аресту. Это значит, что если вы разведетесь, то все взносы
по НСЖ или ИСЖ будут принадлежать только тому, кто заключил договор
страхования.
Возврат накопленных взносов в конце срока признается страховой выплатой и
не облагается налогами. Подоходным налогом облагается только полученная
прибыль и только свыше ставки рефинансирования (ключевой ставки).
Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) не самая популярная у нас финансовая услуга. Чтобы принять взвешенное решение, надо разобраться в чем плюсы и минусы ИЖС.
ИСЖ — это страховка и инвестиции одновременно. Полис ИСЖ дает возможность получить инвестиционный доход и одновременно гарантирует выплаты при наступлении страхового случая. Деньги, которые вы платите за ИСЖ, вкладываются в различные финансовые активы. Например, в акции, облигации, производные финансовые инструменты. Если инвестиции окажутся удачными, то по окончании срока договора вы сможете получить не только внесенные деньги, но и дополнительный инвестиционный доход. Он может оказаться выше, чем проценты по банковским вкладам. Но доход не гарантирован.
Обычно договор ИСЖ заключается на длительный срок. Стандартный срок — 3-5 лет. Некоторые финансовые организациипредлагают полисы на больший срок. Дальше так: вы или вносите сразу все деньги, или постепенно небольшие суммы. Если за время договора произойдет страховой случай, то вы или ваши близкие получите выплату. Нет — то в конце срока страховая компания вернет вам внесенные деньги плюс те, которые «набежали» в результате инвестирования. Если, конечно, инвестирование было удачным.
Перед тем, как оформлять полис ИСЖ, нужно понимать:
· Вложения в ИСЖ не входят в систему страхования вкладов. Если страховщик обанкротится, вы можете потерять внесенные деньги частично или полностью.
· Гарантии дополнительного дохода нет. В отличие от банковских вкладов, процент по которым известен заранее, доход по ИСЖ непредсказуем.
· Досрочно расторгнуть договор без потерь нельзя. Если вы позже захотите прекратить договор ИСЖ, вам выплатят только часть денег — выкупную сумму. Чем меньше времени прошло с момента покупки полиса, тем меньше будет размер выкупной суммы. Например, весь первый год она может быть нулевой — то есть при расторжении договора в этот период вы не получите ничего.
Для чего оформлять ИСЖ?
ИСЖ подходит тем, у кого есть свободные деньги и желание их вложить, чтобы получить доход. ИСЖ напоминает вклад на 3-5 лет, только с более высоким потенциальным доходом, чем депозит. Плюс в него включено страхование жизни.
Страховые компании предлагают разные стратегии по ИСЖ. Это значит, что вы можете выбрать, во что инвестировать деньги. Это могут быть и ценные бумаги крупных зарубежных компаний, например, фармацевтических или ИТ, или драгоценные металлы.
Страховая компания отдаст вам не всю прибыль, которую заработает. Размер вашей доли определяет «коэффициент участия». Он прописан в каждом договоре и не меняется в течение всего срока ИСЖ. Обычно, клиент получает от 50 до 80 процентов дохода, заработанного страховой компанией. Поэтому фактическая доходность ИСЖ для вас всегда ниже, чем заявленные результаты инвестиций. Уточняйте коэффициент участия — он влияет на сумму, которую вы получите от страховой компании.
Если инвестиции оказались убыточными, то страховая компания возмещает клиенту убыток из своих средств. Практически все страховые компании предлагают полисы ИСЖ с защитой капитала. Это значит, что в любой ситуации клиент сможет полностью вернуть все вложенные деньги в конце действия полиса. Другими словами, дохода можно и не получить, но и с убытками покупатель полиса не столкнется.
Что важно знать про ИСЖ?
· ИСЖ — это не вклад. Поэтому система страхования вкладов для ИСЖ не работает. При отзыве лицензии страховая компания должна расторгнуть договор и вернуть полученные взносы. Либо компания может переуступить ваш договор другой страховой компании, которая и будет его обслуживать в дальнейшем.
· Доход по ИСЖ может быть не гарантирован.
· Страховая защита по ИСЖ сокращена. Надо знать: «транш» клиента состоит из двух частей – накопительной (основная часть взноса, идущая на инвестиции) и рисковой (плата за страховую защиту от рисков). Чтобы увеличить накопительную часть взноса, компания сокращает рисковую часть. С одной стороны, это дает возможность заработать больше. С другой — страховая защита по таким программам минимальна. Все это прописано в договоре, который надо очень внимательно читать.
Как выбрать полис ИСЖ?
Большую часть полисов ИСЖ продают банки — агенты страховщиков. Прежде всего, убедитесь, что у самой страховой компании, а также у страхового брокера есть лицензии Банка России.
Далее изучите следующие параметры:
· Условия взносов — какую сумму и на какой срок вы готовы вложить.
· Условия выплат — какие события считаются страховым случаем в договоре, при каких обстоятельствах вам могут отказать в выплате, изучите условия досрочного расторжения договора (таблицы выкупных сумм).
· Условия инвестирования — просчитать комиссии страховщика и агента, уточнить, в каких долях соотносятся гарантийная и инвестиционная части вложений, выяснить инвестиционные стратегии и инструменты, в которые инвестирует компания, коэффициенты участия в доходе для каждой из стратегий. Попросите показать вам статистику доходности стратегий в прошлом.
В чем же плюсы ИСЖ?
Помимо страховой защиты и возможности подзаработать, есть еще несколько плюсов:
1. Не нужно платить подоходный налог с выплат по страховым случаям. НДФЛ на инвестиционный доход приходится платить только в исключительных ситуациях — если доходность по полису обогнала ключевую ставку Банка России.
2. Можно получить социальный налоговый вычет по договорам страхования жизни сроком от 5 лет. Максимальный налоговый вычет составляет 120 000 рублей, а, значит, можно получить не более15 600 рублей (13% от 120 000 рублей). Этот возврат не может превышать НДФЛ, который уплачен за год. При досрочном расторжении договора страховая компания удержит сумму налогового вычета, если клиент его уже получил, и вернет эти деньги налоговой.
3. Владелец полиса вправе назначить любого получателя выплаты. В случае смерти застрахованного, деньги получает выгодоприобретатель, которого он указал в договоре, а не наследники по закону.
4. Никто не может претендовать на деньги, вложенные в ИСЖ. У полиса страхования особый статус. Поскольку это не имущество, на него не могут наложить взыскание, конфисковать, арестовать или поделить при разводе.
Но, прежде чем вкладывать деньги в ИСЖ, стоит тщательно взвесить все его достоинства и недостатки. Можно минимизировать риски потери, если правильно выбрать полис .
ИСЖ – что это такое?
Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) является одним из инструментов для приумножения накоплений граждан. Обязательным условиями ИСЖ являются периодические страховые выплаты (ренты, аннуитетов) застрахованному лицу и (или) получение им части инвестиционного дохода страховой компании (пп.3 п.1 ст. 32.9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»). Она вправе заключать договоры данного вида страхования в соответствии с утвержденными правилами, которые должны включать в себя:
- перечень необходимых сведений и документов для заключения договоров, оценки страховых рисков, определения размера убытков или ущерба;
- сроки и порядок принятия решения об осуществлении страховой выплаты;
- условия о порядке расчета выкупной суммы и начисления инвестиционного дохода.
Также страховщики обязаны разъяснять по требованию граждан информацию о способах начисления и об изменении размера инвестиционного дохода (пп.3 п.3 ст. 3 Закона).
В программах инвестиционного страхования жизни сумма денежных средств, вложенных клиентом, делится на два фонда: гарантийный и инвестиционный. Первый позволяет обеспечить сохранность внесенных денежных средств независимо от ситуации на фондовом рынке. Средства инвестиционного фонда используются страховой компанией для получения дохода в зависимости от выбранного клиентом направления инвестирования (в такие активы, как «золото», «нефть», «Индекс РТС» и т.д.). При заключении договора ИСЖ страховщик (компания) в дополнение к страховой сумме может выплачивать часть инвестиционного дохода страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования жизни (п. 6 ст. 10 Закона).
Инвестирование является необходимым условием деятельности страховых компаний (Письмо Минтруда от 09.02.2018 по вопросу заключения договоров инвестиционного страхования жизни). При этом активы, в которые инвестированы средства, являются собственностью страховщиков, распоряжаться которой никто кроме них не вправе. Правила страхования не предоставляют страхователю (работодателю), застрахованному лицу и выгодоприобретателю (лицу, в пользу которого может быть заключен договор страхования) возможность совершать какие-либо юридически значимые действия в отношении активов, которыми страховщик распоряжается по своему усмотрению.
Чем ИСЖ отличается от обычного банковского вклада?
Договор инвестиционного страхования жизни – разновидность договора страхования и не является видом договора банковского вклада. Поэтому другой его стороной является не банк, а страховщик. Соответственно, на денежные средства, внесенные по договору ИСЖ, не распространяются нормы ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц. ». Также можно выделить следующие принципиальные различия между договором ИСЖ и договором вклада:
- порядок заключения договора (договор вклада - публичный договор, в заключении которого не может быть отказано, в заключении договора страхования может быть отказано в предусмотренных правилами случаях);
- порядок выплаты по договору (средства вклада можно получить по паспорту, страховая сумма выплачивается при наличии документов согласно правилам страхования);
- порядок досрочного расторжения договора (о расторжении договора страхования необходимо уведомлять заранее);
- условия получения дохода (по договору банковского вклада размер дохода (процентов) изначально определен договором и предсказуем, по договору ИСЖ инвестиционный доход может отсутствовать, но может быть предусмотрена выплата гарантированного дохода);
- средства, внесенные по договору ИЖС, являются платой по договору страхования, собственностью страховщика, поэтому на средства ИЖС не может быть наложен арест судом или приставом, обращено взыскание;
- в отношении доходов по договору ИСЖ действует льготный порядок налогообложения (ст. 219 НК РФ).
Краткий вывод – банковский вклад более надежный и безопасный способ инвестиций, однако менее выгодный с финансовой точки зрения. ИСЖ – более рискованный способ инвестирования, но потенциально более выгодный. Страховые компании обещают как минимум двойную выгоду по сравнению с депозитом. Однако отзывы клиентов, заключивших договор инвестиционного страхования жизни, свидетельствуют, что многие сталкиваются с проблемами досрочного расторжения договора ИСЖ и с отсутствием обещанной доходности до договору.
Какие риски несет лицо, застрахованное по договору ИСЖ?
Заключение договора ИСЖ может повлечь для гражданина наступление следующих рисков:
- риск банкротства страховщика и лишения его лицензии (согласно Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц» средства, внесенные по договору ИСЖ не страхуются);
- риск неполучения дохода или получения его в размере меньшем, чем можно было бы получить, оформив договор банковского вклада;
- риск возврата лишь части от внесенных средств при неудачном инвестировании, а также досрочном отказе от договора страхования (например, может быть предусмотрен определенный процент выкупной суммы, выплачиваемый в этом случае, условие о невозврате уплаченной страховой премии);
- риск неправильной оценки выгодности ИСЖ для потребителя, то есть выбор ИСЖ при наличии более выгодных или менее рискованных способов вложения средств (например, в связи с использованием в договоре большого количества терминов, сложных для восприятия, изложением условий договора в приложениях к нему, с которыми фактически ознакомиться не дали или потребитель просто не обратил на них внимания (см. Решение Пермского районного суда от 28 июня 2016 г. по делу № 2-2009/2016).
Можно ли отказать от ИСЖ в период охлаждения?
Согласно п. 1 Указания Банка России от 20 ноября 2015 года N 3854-У, правило о периоде охлаждения, в течение которого можно отказаться от добровольного страхования, касается и случаев страхования жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Правила страхования при ИСЖ предусматривают право одностороннего отказа от договора и после истечения периода охлаждения, но может быть условие о возврате только части внесенных средств.
В первой части мы подробно рассмотрели накопительное страхование жизни, теперь расскажем о другом популярном продукте - инвестиционном страховании жизни (ИСЖ).
Что это такое?
ИСЖ - это программа по страхованию жизни, сочетающая в себе защиту по риску ухода из жизни и доходный компонент (инвестиционная составляющая).
Суть ИСЖ следующая: клиент передает в страховую компанию денежные средства, то есть покупает полис страхования жизни. Страховая компания размещает их следующим образом:
- большую часть - в высоконадежные инвестиционные инструменты с фиксированной доходностью (депозит или государственные облигации с фиксированной доходностью),
- на меньшую часть клиенту предлагается попробовать заработать инвестиционный доход, который потенциально превышает ставки банковского депозита (вклада).
Так как юридической оболочкой в данном случае является страховой полис (клиент застрахован на весь период действия договора), то ИСЖ дает все те же преимущества, что и накопительные программы (НСЖ).
Основными целями ИСЖ являются:
- сохранить денежные средства
- защитить их от любых третьих лиц
- получить потенциально высокий доход
Разберем возможные параметры ИСЖ:
- оформить программу на себя может человек в возрасте от 18 до 75 лет (в разных страховых компаниях верхний предел возраста может отличаться)
- обычно сроки программ составляют 3, 5 или 7 лет (хотя в различных страховых компаниях сроки также могут варьироваться)
- оформить программу можно в нескольких валютах (рубль/доллар США/евро)
- основными страхуемыми рисками по программе могут быть: дожитие до конца срока программы (как мы понимаем лучший случай), уход из жизни по любой причине, уход из жизни в результате несчастного случая, уход из жизни в результате ДТП
- страховые выплаты будут осуществляться застрахованному лицу - по дожитию им до окончания срока программы или его выгодоприобретателю - в случае смерти застрахованного
- гражданин, оформивший полис ИСЖ, имеет право получить налоговый вычет на сумму осуществленных взносов (Ст. 213 НК)
- Программы ИСЖ могут предусматривать выплату инвестиционного дохода в конце срока или по периодам (обычно это называется купон) - раз в месяц, квартал, полгода, год
Для кого?
Программы ИСЖ будут актуальны:
- людям со свободными денежными средствами, которыми они не планируют воспользоваться в ближайшие 3-5 лет
- тем, кого не устраивает текущая доходность по банковским депозитам
- тем, кому необходимо защитить часть средств от любых третьих лиц, например, при планируемом расторжении брака
- тем, у кого есть потребность в адресности и быстроте наследования денежных средств
Плюсы:
1. ИСЖ как продукт с инвестиционной составляющей является для клиентов высокодоходной альтернативой банковскому депозиту с гарантированным возвратом всей суммы вложенных средств.
2. Клиент, оформивший продукт ИСЖ, может получить от государства налоговый вычет на сумму взносов в программу. Это социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенного на срок не менее 5 лет, он составляет не более 120 000 рублей в год (на руки не более 15600 рублей).
3. В случае смерти владельца накопительной программы происходит страховой случай, поэтому выплату получает указанное в договоре (полисе) лицо - выгодоприобретатель. Другие родственники не имеют права на эти деньги.
4. Выгодоприобретатели в случае наступления страхового события (смерти застрахованного лица) получают выплату в течение 14 календарных дней после направления документов в страховую компанию (а не через 6 месяцев, как происходит наследование по Гражданскому кодексу).
5. Страховые выплаты не подлежат налогообложению (ст. 213 НК).
6. По окончанию программы сумма выплаты также не облагается подоходным налогом. Инвестиционный доход не облагается НДФЛ, если его размер в годовом выражении не превышал ключевую ставку ЦБ РФ (п. 1 ст. 213 НК) - на текущий момент она составляет 7.5 %. Если полученная доходность выше ставки ЦБ РФ, налог начисляется только на разницу между фактически полученной доходностью и ставкой ЦБ РФ (при условии, что Страхователь является Застрахованным). Например, клиент получил доходность 8,5% годовых, учетная ставка на текущий момент составляет 7,5%. Сумма инвестиций клиента - 1 000 000 рублей. Облагаться налогом будет сумма (1000000*8,5%) - (1000000*7,5%) = 85000 - 75000 = 10000. Налог составит (10000*13%) - 1300 рублей.
7. Средства, внесенные в накопительную программу, не делятся между супругами при разводе. Накопительная программа остается у того из супругов, кто её приобретал. Заключение брачного договора не изменяет прав владельца. Кроме того, владелец программы может в любой момент изменить выгодоприобретателя, если им был указан бывший супруг (ст. 34 Семейного кодекса).
8. Фискальные органы (суд, приставы, налоговая) не могут наложить арест на застрахованную сумму (это единственный законный способ в РФ «спрятать» свои накопления от фискальных и других государственных органов).
9. Страховые программы гарантированы к возврату без верхнего предела, то есть все денежные средства клиента подлежат возврату. Этим они отличаются от банковского депозита, где сумма к возврату при наступлении страхового случая составляет не более 1,4 млн. рублей.
Таким образом, доходность - не главный плюс этого продукта. Главное преимущество ИСЖ - это возможность сохранить часть денежных средств, выделить из общей массы накоплений и защитить от всех третьих лиц (родственников, супругов, детей, внуков, налоговой службы, судебных приставов, кредиторов и т.д.).
Адресность наследования позволяет пожилым гражданам быть уверенными, что в случае наступления самого трагического исхода их родные люди получат выплату в течение двух недель (в среднем). Также никто не сможет претендовать на эти денежные средства. То есть ИСЖ - прекрасный инструмент для бабушек, желающих передать часть денежных средств своим внукам быстро, без риска, и без налогообложения.
Завещание вступит в силу через 6 месяцев, его можно оспорить в суде. А банковское завещательное распоряжение дает возможность наследникам получить одномоментно до 100 000 рублей (на похороны), остальное - только через полгода в общем порядке наследования.
Минусы:
1. Длительный срок (отвлечение денежных средств на длительный период).
2. При досрочном изъятии клиент получает выкупную сумму, в процентах от накопленной на момент расторжения, то есть не все вложенные средства.
3. Доходность по данному продукту не гарантирована, любые исторические доходности не гарантируют доходность в будущем, все прогнозы можно рассматривать в качестве не более чем предположений.
У ИСЖ плохая репутация в нашей стране из-за негативного опыта клиентов при получении нулевых доходностей на вложенные средства. В данном случае, важно помнить, что ИСЖ - это продукт с инвестиционной составляющей и риск недополучить доход присутствует всегда (чтобы вам не говорили сотрудники кредитных или страховых организаций). Снизить данный риск клиента можно двумя способами. Первый - оформив продукт сроком свыше 5 лет и получив налоговый вычет, обеспечив себе хотя бы минимальную доходность в 2,6% годовых (13%/5). Второй - не вкладывать все свои денежные средства в один продукт, распределив риски по разным продуктам (вложения будут в разные отрасли, страны и т.д.).
Как говорят опытные сотрудники управляющих компаний, занимающиеся много лет управлением активами: «Нет идеальных продуктов, но есть эффективные портфели».
Как оформить ИСЖ?
Саму программу ИСЖ можно приобрести либо в страховой компании, либо в кредитной организации, которая является для страховой компании агентом.
В любом случае при выборе страховой компании необходимо обратить внимание на следующие моменты:
1. Учредители и опыт работы на рынке.
2. Кто является перестраховочной компанией.
3. Широта представительства в регионах (есть ли офисы в вашем городе, или необходимо обращаться на горячую линию и коммуницировать посредством почты - обычной или электронной).
4. Место на рынке (доля) и рейтинги надежности.
5. Количество клиентов и договоров.
6. Активы и кто является управляющей компанией.
7. История выплат своим клиентам (основные риски: смерть по любой причине, инвалидность, первичное диагностирование смертельно-опасных заболеваний и др.).
8. Судебная практика.
9. Признания и награды.
10. Официальный сайт (его наличие).
11. Лицензии на право осуществления добровольного страхования жизни и добровольного личного страхования.
12. Кто является аудитором страховой компании.
13. Регулирование деятельности Центральным банком, включена ли компания в список системно-значимых компаний, есть ли информация о показателях работы компании на сайте регулятора.
14. Информацию об исторической доходности по договорам НСЖ и ИСЖ.
При оформлении продукта клиент заполняет заявление. Ему выпускают полис и типовой договор. Основные условия страхования конкретного клиента прописываются в полисе (или в спецификации к полису).
Оплату можно произвести наличным способом (оплатить по квитанции) или безналичным (списав деньги с банковской карты при помощи терминала, перевести платежным поручением с текущего счета или самостоятельно произведя оплату непосредственно на сайте страховой компании).
Защита начинает действовать с 00.00 часов дня, следующего за днем оплаты и выпуска полиса. В разных страховых компаниях этот момент действует по-разному (если полис выпускается спустя некоторое время, после оплаты и до выпуска полиса действует только часть защитных параметров).
При покупке полиса с рассроченной оплатой, взносы необходимо вносить точно в срок. В случае, если клиент по тем или иным причинам не имеет возможности далее выплачивать взносы по страховому полису, но хотел бы продолжать сотрудничать со страховой компанией, ему предлагается несколько вариантов. Во-первых, оформить заявление на перевод полиса в статус оплаченного. В этом случае страховая защита продолжит действовать только по ограниченному числу рисков, например, «смерть по любой причине», и инвестиционный доход будет начисляться только на резервы по накопленной к тому моменту сумме. Во-вторых, клиент может воспользоваться «финансовыми каникулами», что позволит ему на протяжении срока от года до трех лет не осуществлять взносы при сохранении полного объема страховой защиты (то есть получить освобождение от уплаты страхового взноса). В-третьих, клиент может уменьшить сумму взноса, например, сократив пакет дополнительных рисков или уменьшив период страхования.
Менять условия полиса (срок, сумма, периодичность оплаты) возможно в каждую годовщину полиса. Также страховая компания обычно предлагает клиентам подключить дополнительные сервисы - например, индексацию вложений в целях защиты от инфляции, либо дополнительные программы защиты (травмы, госпитализация, хирургические вмешательства и др.). При согласии с новым предложением, клиент просто оплачивает новую сумму, и новые условия начинают действовать.
Выгодоприобретателя можно поменять в любое время (по общему правилу), но в некоторых компаниях есть исключения.
Справочная информация
Основные термины в сфере страхования следующие:
Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения со страховщиком.
Застрахованный - тот, кому предназначены страховые выплаты в случае наступления у него страхового случая (лицо, чье имущество, жизнь, здоровье, ответственность являются объектами страховой защиты и указываются в страховом полисе). Застрахованный и страхователь не обязательно являются одним и тем же лицом.
Страховой случай - фактически наступившее страховое событие, предусмотренное договором страхования, в результате которого нанесен вред объектам страхования и с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату.
Страховщик, страховая компания, страховое общество - юридическое лицо, специально созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном порядке государственную лицензию на осуществление такой деятельности на территории РФ.
Страховая выплата (страховое возмещение) - сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.
Страховое покрытие - перечень рисков, от которых защищает договор страхования.
Страховая сумма (страховое покрытие) - сумма, в пределах которой страховщик несет ответственность перед страхователем по договору страхования.
Страховой полис - документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю в удостоверение заключенного договора страхования.
Выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого заключен договор страхования. В случае если выгодоприобретатель не назначен, выплата страхового обеспечения производится наследникам застрахованного по закону (по договорам личного страхования).
Выкупная сумма - сумма, выплачиваемая застрахованному лицу в случае досрочного расторжения договора страхования.
Великие о страховании
В заключение хотелось бы привести несколько цитат известных людей о страховании жизни:
Сотрудники банков говорят, что инвестиционное и накопительное страхование жизни – «эффективная замена» банковского вклада. Стоит ли заключить договор ИСЖ или НСЖ? И можно ли отказаться от такого договора?
Все чаще банки предлагают потребителям не заключать договор банковского вклада, а выбрать «эффективную замену» – договор инвестиционного страхования жизни или накопительного страхования жизни (сокращенно – ИСЖ и НСЖ). По заверениям сотрудников банка, с одной стороны, это страховка, с другой – возможность получать дополнительный доход. Но так ли всё в реальности?
Чем договоры ИСЖ и НСЖ отличаются от обычного договора страхования?
Обычный договор страхования заключается на оговоренный срок – как правило, от 1 года. Гражданин уплачивает страховую премию, которую страховая компания получает безвозвратно. Компания же обязуется выплатить сумму ущерба при наступлении страхового случая в период действия договора страхования.
ИСЖ и НСЖ – относительно новые продукты на страховом рынке России. С человеком заключается долгосрочный договор на срок от 3 лет. Зачастую срок действия соглашения составляет 5 лет. Размер ежегодного взноса в среднем варьируется от 50 тыс. до 500 тыс. руб. Вся сумма страховых взносов возвращается потребителю по истечении срока страхования. Причем он может получить еще и дополнительный доход. На период действия договора жизнь гражданина застрахована.
Таким образом, от обычного договора страхования договоры ИСЖ и НСЖ отличают в первую очередь значительный размер страховой премии и длительность отношений. Если вас интересует дополнительное страхование, этот вариант может подойти, ведь сумма страховых взносов вам будет возвращена полностью – возможно, даже с дополнительным доходом.
Стоит ли рассматривать ИСЖ и НСЖ как альтернативу банковскому вкладу?
Часто ИСЖ и НСЖ преподносят как хорошую альтернативу банковскому вкладу. И это понятно: размер ежегодного взноса по договорам ИСЖ и НСЖ сможет потянуть не каждый, проще переманить потенциального вкладчика. И вот здесь начинается самое интересное.
ИСЖ и НСЖ неподготовленному инвестору не стоит рассматривать как альтернативу вкладу. Эти инструменты более рисковые, а доходность по ним, в отличие от вкладов, не гарантирована.
НСЖ – это вид страхования жизни, при котором вы ежегодно платите взносы, т.е. бесплатно кредитуете компанию, а она вас страхует. По истечении срока страхования вам возвращают сумму взносов за 3–5 лет.
ИСЖ – это вид страхования жизни, при котором вы ежегодно платите взносы, а компания, которая страхует вашу жизнь, их инвестирует и потом делится с вами прибылью. Если повезет, то через 3–5 лет вместе с внесенной суммой страховых взносов вы получите дополнительный доход. Согласно статистике, прибыль составляет 3–4% (при уровне инфляции около 8% в 2021 г.).
Статистика Центробанка за 2020 г.
Средняя доходность по трехлетним полисам ИСЖ, завершившимся в 2020 г.
Средняя инфляция за период 2017–2020 гг.
Средневзвешенные ставки по банковским депозитам физлиц, заключенным за 2017 г. на срок от 1 года до 3 лет
Средняя доходность по пятилетним полисам ИСЖ, завершившимся в 2020 г.
Средняя инфляция за период 2015–2020 гг.
Средневзвешенные ставки по банковским депозитам физлиц, заключенным за 2015 г. на срок более 3 лет
При заключении договора ИСЖ сотрудники банков говорят о 8–15% прибыли. Но страхование – это платная услуга, за которую банк удерживает часть прибыли по инвестициям. Кроме того, успешность вложений зависит от качества инвестирования и множества других факторов. Именно поэтому в начале 2021 г. Банк России рекомендовал не продавать гражданам без специальных знаний сложные для понимания продукты ИСЖ и НСЖ. Ранее, 11 января 2019 г., Банк России издал Указание № 5055-у «О минимальных (стандартных) требованиях к условиям и порядку осуществления добровольного страхования жизни с условием периодических страховых выплат (рент, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика». Согласно этому указанию страховщик обязан до подписания договора ИСЖ раскрыть потребителю все его условия в специальной таблице-памятке. Гражданина должны уведомить о том, что договор носит рисковый характер и не является альтернативой вкладу. Но памятка – это одно, а на словах сотрудники сообщают порой совсем другое.
Ключевые отличия договора банковского вклада от договоров ИСЖ и НСЖ
Порядок заключения и пролонгации
Единовременный вклад на оговоренный период под фиксированную процентную ставку
Необходимо внесение ежегодных взносов. При пропуске платежа договор расторгается, а страховая сумма, внесенная к этому моменту, не возвращается
Возможность досрочного расторжения договора и последствия
Досрочное расторжение договора возможно в любой момент. Риск – потеря процентов по вкладу (полностью или частично, зависит от условий договора)
Расторжение договора до истечения 3 лет повлечет потерю всей суммы страховых взносов. При досрочном расторжении на 4–5-й год страхования выплачивается «выкупная сумма». Она составляет 60–90% от суммы взносов (чем ближе к дате истечения срока страхования, тем больше выплата).
Наличие гарантированной доходности
Фиксированная процентная ставка – до 7–8% на дату написания этого материала
Гарантирован возврат внесенной суммы страховых взносов по истечении срока страхования. Доходность плавающая, не гарантирована. По итогам 2020 г. она составляла в среднем 3–4%
Участие в системе страхования вкладов
(до 1 400 000 руб.)
Не является вкладом и не подпадает под условия страхования вкладов
Наличие страховки на период инвестирования
В период действия договора жизнь гражданина считается застрахованной
Последствия смерти гражданина
Сумма выплачивается наследникам и входит в наследственную массу
Наследники получают выплату по договору страхования
Возможность получения налогового вычета
При заключении договора на срок от 5 лет можно получить налоговый вычет, т.е. вернуть налог в размере 13% от суммы взносов. Но это актуально только для граждан, которые платят НДФЛ
Таким образом, ИСЖ и НСЖ имеют свои преимущества, но классический банковский вклад по-прежнему остается более надежным вариантом. ИСЖ подходит, если у вас достаточно свободных денег, вы хотите их во что-то вложить и в перспективе получить доход. При этом вы должны быть готовы своевременно пролонгировать договор, отслеживать доходность и статус страховой компании, которой доверите свои деньги.
Расторжение договора инвестиционного страхования
Если вы не разобравшись заключили договор ИСЖ вместо договора банковского вклада, необходимо проверить его на законность. Мы рассмотрим два основания для расторжения договора.
- На договор ИСЖ распространяется «период охлаждения» -– 14 дней. Это значит, что в течение первых двух недель вы можете расторгнуть договор в общем порядке, предусмотренном для всех продуктов страхования. Условие о «периоде охлаждения» обязательно прописывается в правилах страхования компании, договоре страхования или дополнительном соглашении к нему. Отсутствие такой информации является нарушением закона (ч. 1 Указания Банка России от 20 ноября 2015 г. № 3854-У). Мы рассказали об этом подробнее в статье «Как вернуть деньги при отказе от навязанной банком страховки?».
- До подписания договора ИСЖ страховщик обязан довести до сведения потребителя все его условия в специальной таблице-памятке (Указание Банка России от 11 января 2019 г. № 5055-у). Эта таблица является неотъемлемой частью любого договора страхования жизни. Если при подписании договора потребитель не был извещен обо всех его условиях, он признается незаключенным, и страховщик обязан возвратить потребителю денежные средства.
Порядок расторжения договора ИСЖ аналогичен общему порядку расторжения договоров страхования с учетом пропуска «периода охлаждения» и включает три этапа.
3. Исковое заявление в суд (судебный порядок). Обращение в суд возможно, только если пройдены первые два этапа и не получен положительный результат. При сумме требований до 100 тыс. руб. иск рассмотрит мировой суд, при сумме свыше 100 тыс. руб. – районный. На требования физического лица распространяются нормы о защите прав потребителей, и госпошлина не взимается. Срок рассмотрения – от 4 месяцев.
В судебной практике есть примеры привлечения страховых компаний к ответственности, например Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18 сентября 2020 г. № Ф05-13952/2020 по делу № А40-2498/2020-146-17.
Лучше обратиться в ЦБ РФ до попытки расторгнуть договор. Ведь при отсутствии нарушений со стороны страховой компании есть риск, что вы и от договора откажетесь, и денежные средства обратно не получите. Не самый привлекательный вариант, верно? А вот в случае констатации нарушений Центробанком можно смело переходить к вышеперечисленным этапам расторжения договора.
Автор статьи
Читайте также: