Ответственность банка за нарушение условий аккредитива

Обновлено: 18.04.2024

1. Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей.

2. При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк.

3. В случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.

Комментарий к статье 872 ГК РФ

1. Нарушение условий аккредитива является нарушением аккредитивного договора. Поэтому ответственность за нарушение условий аккредитива возникает на основании такого договора или договоров, заключенных для его исполнения. Перед плательщиком и получателем средств за нарушение условий аккредитива отвечает банк-эмитент, поскольку аккредитив выражает именно его денежное обязательство.

Исполняющий банк не отвечает перед плательщиком, поскольку их не связывают договорные отношения. Получатель средств, хотя и может являться клиентом исполняющего банка, не имеет прав требования к нему по исполнению аккредитива. При исполнении аккредитива исполняющий банк выполняет поручение банка-эмитента, поэтому, не получив денежных средств по аккредитиву при предъявлении необходимых документов, получатель может обратиться с требованиями к банку-эмитенту, а тот, в свою очередь, - к исполняющему банку.

Перед банком-эмитентом за нарушение условий аккредитива отвечает исполняющий банк, так как расчеты они осуществляют на основании договора.

Исключения из названного общего правила могут быть предусмотрены только настоящей статьей.

2. Пункт 2 ст. 872 предусматривает два исключения из общего правила, когда ответственность за нарушение условий аккредитива может быть возложена на исполняющий банк. Это означает, что в названных случаях суд, учитывая обстоятельства дела, может привлечь к ответственности и банк-эмитент, и исполняющий банк.

Во-первых, перед получателем средств исполняющий банк может нести ответственность, если он необоснованно отказал в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву.

Подтверждающий банк принимает на себя денежное обязательство, дополнительное к обязательству банка-эмитента. Просрочка исполнения такого обязательства влечет ответственность согласно ст. 395 ГК (п. 11 письма ВАС N 39). При покрытом аккредитиве необоснованный отказ также является основанием для применения ст. 395 ГК как за неправомерное удержание денежных средств, списанных со счета плательщика.

Во-вторых, перед плательщиком исполняющий банк может нести ответственность, если он неправильно осуществил выплаты по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива.

Другой комментарий к статье 872 Гражданского Кодекса РФ

1. В аккредитивных отношениях взаимные права и обязанности возникают между плательщиком и получателем, плательщиком и банком-эмитентом, исполняющим банком и получателем средств, банком-эмитентом и исполняющим банком. В связи с этим определяется и ответственность обязанного лица перед управомоченным. Комментируемая статья устанавливает условия ответственности банка-эмитента и исполняющего банка.

2. Положения п. п. 2, 3 комментируемой статьи распространяются на покрытый или подтвержденный аккредитивы. При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Подтвержденный аккредитив - это безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден исполняющим банком, участвующим в проведении аккредитивной операции. Исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный (подтвержденный) аккредитив, в связи с чем к такому банку могут быть применены нормы п. 2 комментируемой статьи об ответственности перед получателем в случае неосновательного отказа в выплате средств, в том числе на основании ст. 395 ГК РФ. Подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства производить платеж в соответствии с условиями аккредитива.

Перечень оснований применения п. п. 2 и 3 комментируемой статьи является исчерпывающим. При наличии других условий ответственности применению подлежит п. 1 настоящей статьи. Так, например, обязательство банка-эмитента по возврату неиспользованной суммы покрытого аккредитива плательщику не может быть возложено на исполняющий банк.

Не допускается возлагать ответственность на банк-эмитент по п. 2 ст. 873 ГК РФ за невыплату плательщику аккредитивного покрытия до момента фактического получения денежных средств от исполняющего банка.

3. За ненадлежащее исполнение операций по аккредитиву могут быть взысканы убытки и проценты по ст. 395 ГК РФ или применены иные меры ответственности, предусмотренные договором. Согласно ст. 856 ГК РФ в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 395 настоящего Кодекса. При этом если за нарушения, предусмотренные комментируемой статьей, были взысканы причиненные убытки, то начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму убытков не допускается, поскольку проценты, как и убытки, - вид ответственности за нарушение обязательства и по отношению к убыткам, так же как и неустойка, носят зачетный характер.

Истечение срока действия аккредитива не является основанием для освобождения исполняющего банка от ответственности за неосновательный отказ в выплате средств, если документы были предъявлены получателем до истечения этого срока (п. 12 информационного письма Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. N 39).

В комментируемой статье определены особенности ответственности банков за нарушение условий аккредитива перед плательщиком и получателем денежных средств. В то же время в отношениях между банком-эмитентом и исполняющим банком за нарушение обязанностей также предусмотрены меры ответственности. Так, например, если банк-эмитент отказывается удовлетворить требования о возмещении исполняющему банку выплаченной в соответствии с условиями аккредитива суммы, сославшись на то, что плательщик, по требованию которого выставлялись аккредитивы, признан неплатежеспособным и получить с него возмещение невозможно, в этом случае банк-эмитент не освобождается от ответственности перед исполняющим банком.

4. В ст. 16 Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (ред. 1993 г.) предусмотрено освобождение банка от ответственности за форму, полноту, точность, подлинность и юридическую силу представляемых по аккредитиву документов. Данное положение нашло отражение в Проекте федерального закона N 119503-5 "О внесении изменений и дополнений в часть вторую Гражданского кодекса Российской Федерации", в котором также предлагается расширить регулирование вопросов ответственности сторон положениями:

1) о солидарной ответственности банка-эмитента и подтверждающего банка;

2) об ответственности авизующего банка;

3) об ответственности исполняющего банка только перед банком-эмитентом;

4) об ограничении ответственности банков за действия третьих лиц с приведением ГК РФ в соответствие с названным правилом;

5) о детализации порядка возмещения расходов за произведенную аккредитивную операцию;

6) о введении ответственности банка-эмитента перед бенефициаром, которая отсутствует в действующей редакции комментируемой статьи.

(см. текст в предыдущей редакции)

1. Исполнение аккредитива может быть произведено путем:

1) платежа получателю средств, осуществляемого банком по предъявлении ему документов, соответствующих условиям аккредитива, непосредственно либо в срок или сроки, предусмотренные условиями аккредитива;

2) акцепта переводного векселя с его оплатой по наступлении срока платежа;

3) иными способами, указанными в аккредитиве.

2. Для исполнения аккредитива получатель средств представляет документы, в том числе в электронной форме, предусмотренные условиями аккредитива, в исполняющий банк или банк-эмитент. Исполняющий банк или банк-эмитент, получившие указанные документы, проверяют их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и принимают решение о выплате или об отказе от выплаты.

3. Исполнение аккредитива производится при условии, что представленные документы по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и не может быть обусловлено обязательством или обязательствами плательщика либо получателя средств, даже если в аккредитиве содержится ссылка на такое обязательство или такие обязательства.

4. Проверка представленных документов осуществляется банком по внешним признакам.

Если представленные документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, банк вправе не исполнять аккредитив. Документы, которые по внешним признакам не соответствуют друг другу, должны рассматриваться как не соответствующие условиям аккредитива.

5. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива исполняющий банк исполняет аккредитив за счет покрытия по такому аккредитиву.

Если исполняющий банк исполнил непокрытый (гарантированный) аккредитив, банк-эмитент или подтверждающий банк обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы возмещаются подтверждающему банку банком-эмитентом, а банку-эмитенту плательщиком. Плательщик обязан выплатить банку-эмитенту суммы, уплаченные по аккредитиву, независимо от исполнения банком-эмитентом своих обязательств перед исполняющим банком и подтверждающим банком, в том числе в случае, если исполняющим банком или подтверждающим банком банку-эмитенту предоставлена отсрочка.

6. Документы, принятые исполняющим банком, представляются им в банк-эмитент или подтверждающий банк (при его наличии). Документы, принятые подтверждающим банком, представляются им в банк-эмитент. Банк, получивший представленные документы, проверяет их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и возмещает расходы по исполнению непокрытого (гарантированного) аккредитива или отказывает в возмещении таких расходов. В случае установления банком, получившим представленные документы, несоответствия представленных документов условиям покрытого (депонированного) аккредитива банк, получивший представленные документы, вправе потребовать от исполняющего банка сумму денежных средств, перечисленных по исполненному аккредитиву.

7. Получатель средств не вправе уступить полностью или частично право (требование) по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива.

Комментарии к ст. 872 ГК РФ

1. По общему правилу ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитивной операции носит договорный характер. Поэтому банк-эмитент несет ответственность перед плательщиком, а исполняющий банк - перед банком-эмитентом. Предъявление плательщиком исковых требований непосредственно исполняющему банку не допускается, за исключением случаев, предусмотренных п. 3 комментируемой статьи.

2. Учитывая, что аккредитив является денежным обязательством банка-эмитента, при необоснованном отказе исполняющего банка выплатить получателю средств соответствующую сумму последний может предъявить свои требования именно к банку-эмитенту. По общему правилу исполняющий банк не несет перед получателем средств никакой ответственности. Это правило в полной мере относится прежде всего к непокрытому (гарантированному) неподтвержденному аккредитиву.

Однако если требования получателя средств основываются на факте невыполнения исполняющим банком условий покрытого (депонированного) неподтвержденного аккредитива, то суд вправе возложить ответственность и на исполняющий банк.

Если же требования получателя средств к исполняющему банку вытекают из подтвержденного аккредитива (как покрытого, так и непокрытого), то при их обоснованности они подлежат удовлетворению. В этом случае исполняющий банк несет ответственность наравне с банком-эмитентом, а выбор конкретного ответчика осуществляется получателем средств.

3. В случае неправильной выплаты денежных средств по подтвержденному (как покрытому, так и непокрытому) или покрытому неподтвержденному аккредитиву плательщик вправе предъявить свои требования непосредственно исполняющему банку.

В изъятие из общего правила (п. 1 ст. 872) суд может возложить ответственность за ненадлежащее исполнение аккредитива на то лицо, с которым истец не состоит в непосредственных договорных отношениях, т.е. не на банк-эмитент, а на исполняющий банк.

1. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

по истечении срока аккредитива;

по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

2. Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.

Комментарии к ст. 873 ГК РФ

1. В п. 1 предусматриваются основания для закрытия аккредитива, круг которых является исчерпывающим:

а) аккредитив может быть закрыт в связи с истечением срока его действия в исполняющем банке, определенном плательщиком в аккредитивном заявлении;

б) до истечения срока он может быть закрыт по заявлению получателя средств, если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива. Если она отсутствует, исполняющий банк не должен выполнять распоряжение получателя средств о закрытии аккредитива;

в) по требованию плательщика, если аккредитив является отзывным.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен уведомить банк-эмитент, а последний - плательщика.

2. Неиспользованные по покрытому (депонированному) аккредитиву суммы должны быть во всех случаях возвращены банку-эмитенту для последующего зачисления на счет плательщика. При этом счет "Аккредитивы" в исполняющем банке закрывается.

Законодательство не указывает срок возврата неиспользованной суммы аккредитива в банк-эмитент. Поэтому такой возврат должен быть осуществлен в период, обычный для совершения операций по перечислению средств: не позднее следующего банковского дня после поступления в исполняющий банк соответствующего документа или истечения соответствующего срока.

Банк-эмитент должен зачислить поступившие к нему средства на счет плательщика, с которого они депонировались, списав их со счета "Аккредитивы к оплате", не позднее следующего дня после поступления средств от исполняющего банка. За просрочку осуществления этой обязанности банк-эмитент может быть привлечен к ответственности, установленной ст. 856 (см. коммент. к ней).

1. Банк-эмитент и подтверждающий банк, принявшие на себя обязательства по аккредитиву, несут перед получателем средств солидарную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитива при условии представления документов, соответствующих условиям аккредитива, и выполнения иных условий аккредитива.

При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена судом на исполняющий банк.

2. Исполняющий банк, который принял поручение по исполнению аккредитива, несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитива перед банком-эмитентом.

3. Банк-эмитент, принявший к исполнению поручение плательщика об открытии и исполнении аккредитива, несет перед ним ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этого поручения. Подтверждающий банк, принявший к исполнению поручение банка-эмитента о подтверждении и исполнении аккредитива, несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этого поручения перед банком-эмитентом.

Комментарий к Ст. 872 ГК РФ

2. Положения п. п. 2, 3 комментируемой статьи распространяются на покрытый или подтвержденный аккредитивы. При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Подтвержденный аккредитив — это безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден исполняющим банком, участвующим в проведении аккредитивной операции. Исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный (подтвержденный) аккредитив, в связи с чем к такому банку могут быть применены нормы п. 2 комментируемой статьи об ответственности перед получателем в случае неосновательного отказа в выплате средств, в том числе на основании ст. 395 ГК РФ. Подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства производить платеж в соответствии с условиями аккредитива.

3. За ненадлежащее исполнение операций по аккредитиву могут быть взысканы убытки и проценты по ст. 395 ГК РФ или применены иные меры ответственности, предусмотренные договором. Согласно ст. 856 ГК РФ в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 395 настоящего Кодекса. При этом если за нарушения, предусмотренные комментируемой статьей, были взысканы причиненные убытки, то начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму убытков не допускается, поскольку проценты, как и убытки, — вид ответственности за нарушение обязательства и по отношению к убыткам, так же как и неустойка, носят зачетный характер.

4. В ст. 16 Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (ред. 1993 г.) предусмотрено освобождение банка от ответственности за форму, полноту, точность, подлинность и юридическую силу представляемых по аккредитиву документов. Данное положение нашло отражение в Проекте федерального закона N 119503-5 «О внесении изменений и дополнений в часть вторую Гражданского кодекса Российской Федерации», в котором также предлагается расширить регулирование вопросов ответственности сторон положениями:

1) о солидарной ответственности банка-эмитента и подтверждающего банка;

2) об ответственности авизующего банка;

3) об ответственности исполняющего банка только перед банком-эмитентом;

5) о детализации порядка возмещения расходов за произведенную аккредитивную операцию;

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: