Сводный налоговый отчет втб что это

Обновлено: 25.04.2024

Начинающему инвестору бывает сложно выбрать брокера для торговли на фондовом рынке, так как у каждого из последних есть свои преимущества и недостатки. В обзоре поговорим о ВТБ Инвестиции, рассмотрим их основные тарифы, проанализируем плюсы и минусы, оставленные клиентами в отзывах о компании.

Услуги и продукты ВТБ Инвестиции

Для новичков ВТБ подготовил бесплатный раздел Школа Инвестора. Здесь с помощью текстовых и видео-уроков можно ознакомиться с основами ведения торговли на фондовом рынке.

ВТБ Инвестиции имеет лицензии на оказание всех типов посреднических услуг:

открытие и обслуживание брокерских счетов;
предоставление доступа к IPO и SPO;
продажа облигаций федерального займа населению;
предоставление аналитической информации клиентам.

Неквалифицированные инвесторы могут вести торги на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Для квалифицированных инвесторов ВТБ открывает доступ к мировым торговым площадкам, в числе которых LSE, Hong Kong Stock Exchange, NASDAQ, NYSE и XETRA.

Помимо основных инструментов для торговли у ВТБ есть и собственные инвестиционные продукты:

структурные продукты для квалифицированных инвесторов, которые сочетают в себе долговые активы и деривативы;
биржевые паевые инвестиционные фонды;
облигации и еврооблигации ВТБ;
торговые платформы: мобильное приложение «Мои инвестиции», OnlineBroker для компьютера и доступ к торговому терминалу QUIK.

Открытие счета и тарифы

В зависимости от того, является ли человек клиентом банка, открыть брокерский счет можно несколькими способами:

Клиенты ВТБ могут сделать это через мобильное приложение или личный кабинет ВТБ Онлайн. После этого на мобильный телефон придет СМС с кодом доступа в мобильное приложение «ВТБ Мои инвестиции». Второй способ открытия счета – обратиться в офис банка. При этом стоит учесть, что сделать это можно не во всех отделениях.
Если человек не является клиентом ВТБ, открыть счет можно в офисе банка. При себе необходимо иметь паспорт, ИНН и СНИЛС. Существует еще один способ – открытие счета через приложение «ВТБ Мои инвестиции».

Новые клиенты автоматически подключаются к тарифу «Мой онлайн» и обслуживаются на следующих условиях:

Комиссия брокера за сделки с валютой и ценными бумагами – 0,05% от суммы операции.
Комиссия биржи за сделки с валютой по 1 у.е. – 1 рубль при сумме до 999 долларов, 0,0015% от суммы операции при сумме от 1000 долларов.
Комиссия биржи за сделки с валютой по 1000 у. е. – 50 рублей за сделку от 1 до 50 лотов, 0,0015% за все остальные.
Комиссия биржи за сделки с ценными бумагами – 0,01% от суммы операции.
Комиссия депозитария за хранение ценных бумаг отсутствует.

Инвестор может изменить тариф на любой другой через свой личный кабинет.

Преимущества и недостатки ВТБ Инвестиции

У брокера ВТБ немало преимуществ:

Высокая надежность. Подтверждают этот факт многолетний опыт, наличие всех лицензий и присутствие госструктур в числе акционеров.
Невысокие комиссии. ВТБ входит в тройку лидеров по данному показателю.
Наличие собственных платформ для компьютера и смартфона.
Удобный интерфейс торговых платформ. У брокера есть такие удобные сервисы, как оповещение о цене, биржевой стакан, тейк-профит и т. д.
Доступны все инструменты для торговли. В отличие от других брокеров, новый фонд начинает моментально отражаться в приложении.
Пополнить счет или перевести с него деньги на банковскую карту можно мгновенно.
Наличие собственных инвестиционных продуктов.
Предоставление аналитической информации.
Полезные прямые эфиры с руководством крупнейших эмитентов. Уведомления об их проведении приходят в личном кабинете.
Возможность перевода индивидуального инвестиционного счета в ВТБ от другого брокера. Компания не затягивает процесс и вкладывается в предусмотренные законом 30 дней.

Минусов инвесторы выделяют не так уж и много:

Низкий уровень техподдержки. Особенно актуален этот пункт для трейдеров, совершающих ежедневные сделки. Для пассивного заработка он не играет особой роли.
Большое количество рекламной информации в приложении. Данный пункт сложно назвать недостатком, но все же первыми в списке всегда находятся фонды ВТБ и, чтобы посмотреть другие варианты, приходится каждый раз их пролистывать.

Как видим, плюсов у ВТБ Инвестиций куда больше, чем минусов, и они гораздо существеннее небольших недостатков.

Интересная тема? ❤️Ставьте лайк и мы узнаем, что вас интересует больше всего! Подписывайтесь на канал — здесь много полезного. Еще больше информации про услуги банков смотрите на нашем сайте ◅

Налог за прошедший год рассчитывается до середины января следующего года, а списывается ближе к концу месяца, но не позднее 31 января. Также налог может списываться в течение года, например когда вы выводите деньги со счёта.

Сколько налога нужно заплатить за 2021 год. Если у вас есть неуплаченный налог, после 7 января 2022 года мы пришлем на вашу электронную почту письмо о том, сколько налогов вам нужно заплатить на доходы от инвестиций за 2021 год.

Также с 11 января 2022 года в личном кабинете брокера будет информация о сумме налога за 2021 год, который нужно оплатить до 21 января 2022 года включительно.

Выберите раздел «Распоряжения» → «Заказ документов за подписью сотрудников Банка» → «Подать поручение» → во всплывающем окне «Выбрать документ» → в появившемся меню «Тип документа» выбрать «Сводный налоговый отчёт». Строчка в отчете: «Налог к уплате».

Если хотите разобраться, как рассчитан налог. В сводном налоговом отчёте нужно смотреть в таблицу «Расчёт финансового результата (FIFO)». Там детально расписаны все совершенные сделки с расчётом прибыли или убытка. Прибыль и убыток по всем сделкам надо сложить, а с получившейся суммы рассчитать налог.

Сначала спишутся деньги на налоги, потом за сделки. Если у вас есть неоплаченный налог на доход от инвестиций, то будьте внимательны при совершении сделок. Потому что в приоритете списание налога, а потом уже расчет по сделкам по покупке ценных бумаг и валюты.

Например, 11 января 2022 года на счете:

есть 1 тысяча рублей;
рассчитан, но не списан налог за прошлый год — 600 рублей.

Если 11 января заключить сделку по покупке акций на 900 рублей, то из-за режима торгов Т+2 расчёты по сделке осуществятся только 13 января.

И так как в первую очередь удерживается налог, то 13 января на счёте окажется недостаточно денег, и расчёт по сделке частично произойдёт в кредит и откроется маржинальная позиция на сумму 500 рублей, если подключена услуга маржинального кредитования.

Если хотите узнать начисленный НДФЛ в течение года. Вы можете сформировать этот же отчёт на подоходный налог в личном кабинете. Он покажет на текущую дату, какую сумму налога вам начислили и сколько вы уже заплатили. Строчки в отчёте: «Начисленный налог», «Уплаченный налог».

Учтите, что все данные к концу 2021 года в отчёте могут измениться, так как до конца года вы можете совершить сделки, получите выплаты по ценным бумагам или частично вывести деньги, с которых возьмут налог.

Также можно прийти в офис банка, который оказывает инвестуслуги, и запросить отчёт о налогах.

Сформировать брокерский отчёт можно только в личном кабинете. В отчёте вы увидите все операции по вашему счёту.

В личном кабинете откройте раздел «Отчёты» → «Брокерский отчёт» → «Подать поручение». В окне «Запрос на отчёт» выберите нужный период, счёт и формат отчёта, нажмите «Сохранить».

Ваш запрос попадёт в таблицу «Реестр запросов на отчёт». Когда в столбце «Отчёт» будет статус «Отчёт готов», то в соседней графе появится ссылка «Открыть».

Обычно брокерский отчет формируется в течение 5 — 10 минут.

Чат-бот

Брокерский счёт
Продукты ВТБ
Налоги
Маржинальное кредитование
Доход по ценным бумагам
Купить или продать
Пополнения и выводы
ИИС
Сервисы ВТБ

Не пропустите важные подборки

Во что и как можно инвестировать

Зачем вообще инвестировать

Если хочется начать, но лень глубоко разбираться

Что надо знать, чтобы торговать как профи

Будьте в курсе новостей Школы

Курсы
Играть
В эфире
Помощь

Во что и как можно инвестировать
Зачем вообще инвестировать
Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
Лайфхаки инвестора
Что надо знать, чтобы торговать как профи
Разбор

На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации

Согласие на обработку персональных данных

Действуя свободно, своей волей и в своём интересе, а также подтверждая свою дееспособность, я даю свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу Дегтярный переулок, д. 11, лит. А, г. Санкт-Петербург:

В указанных целях Банк вправе осуществлять передачу моих персональных данных в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей, третьим лицам на основании заключённых с ними договоров, в том числе операторам связи, организациям, входящим в группу компаний ВТБ, Партнёрам Банка.

Согласие дается на обработку следующих персональных данных: фамилия, имя, адрес электронной почты, файлы cookie, иные пользовательские данные в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей.

Поговорка «Деньги любят счет» возникла не на пустом месте. Люди, которые хорошо разбираются в финансах, могут разобраться и в причинах недостатка денежных средств, и в возможностях их получения. Поэтому умение понимать брокерский отчет поможет вам лучше контролировать свои денежные потоки.

Если у вас есть договор на брокерское обслуживание, то хотя бы раз в месяц вы будете получать отчет брокера или выгружать его в личном кабинете.

Рассказываем, как читать отчет брокера, и почему в этом важно и нужно разбираться.

Кто такой брокер

Это ваш представитель на бирже, посредник. У него есть лицензия, поэтому он имеет право торговать от вашего имени на фондовом рынке и за это получает свой процент от сделок.

Какие у него обязанности

Он должен выполнять ваши заявки на покупку/продажу облигаций на фондовом рынке и, что не менее важно, отчитываться перед вами о состоянии вашего счета.

Поэтому примерно раз в месяц вы будете получать отчет брокера или просматривать его в личном кабинете. А ваш договор обязательно будет содержать пункт о периодичности предоставления таких сведений.

Как разобраться в отчете брокера

Вид и содержание отчета у каждого брокера будут разными, но суть и основные сведения, о которых вы должны иметь представление, всегда одинаковы.

В шапке отчета обычно указываются ваши личные данные, номер счета, сведения о договоре. Обязательные сведения, которые содержатся в брокерском отчете:

информация по остаткам денежных средств и ценных бумаг;
сведения о проведенных операциях;
оценка портфеля на начало и конец отчетного периода.

Другие разделы могут отличаться или совсем отсутствовать, если движения по ним за это время не было и никакие операции не производились.

Какие разделы могут быть в отчете брокера

Информация по совершенным сделкам — информация по сделкам, расчеты по которым завершены на дату отчета.

Информация по незавершенным сделкам — совершенные сделки, расчеты по которым еще не прошли на дату отчета.

Информация по внебиржевым сделкам — сделки, заключенные на внебиржевом рынке акций США ОТС. Этот раздел есть не у каждого брокера.

Информация о движении денег по счету. Здесь отражаются все операции:

когда вы пополняете или выводите деньги со счета;
покупаете или продаете валюту;
брокерские комиссии;
задолженность, если пользуетесь маржинальным кредитованием, то есть когда берете в долг у брокера. Здесь будет и сумма долга, и проценты по кредиту.

А вот задолженность по овердрафтному кредиту, когда вы можете уходить в минус — то есть списывать с расчетного счета больше денег, чем там есть — в итоговую сумму остатков не войдет. Вы увидите только операции по ним.

Состояние активов — остатки по каждому активу.

входящими — сколько было в начале периода;
исходящими — сколько осталось фактически;
плановыми — сколько будет, когда пройдут не завершившиеся расчеты.

Например, если сегодня вы купили облигации и сегодня же заказали или выгрузили отчет, то эта покупка попадет в него только в качестве планового остатка.

А именно: плановый остаток по деньгам уменьшится, а остаток по бумагам вырастет на стоимость облигаций.

Задолженность клиента — долг перед брокером за операции и обслуживание счета. Если вы видите их в этом разделе, значит он еще не списан. Как только погасите — суммы не будет.

В брокерском отчете могут быть и другие данные:

расшифровки;
информация по дивидендам и уплаченным налогам, если мы говорим об иностранном брокере;
таблицы дополнительных кодов;
информация о торговых площадках;
об использовании производных финансовых инструментов.

Для чего вам нужен отчет брокера?

Он нужен вам не только для анализа своего бюджета и финансов. В первую очередь это официальный документ.

Он может понадобиться в качестве подтверждения вашего материального положения для получения документов на визу или выдачи кредита в банке.

Он необходим вам для налоговой службы.

Если у вас есть индивидуальный инвестиционный счет, и вы хотите получить по нему налоговый вычет, то отчет брокера нужно приложить к декларации 3-НДФЛ, когда будете подавать документы в налоговую.

Важно: если это отчет иностранного брокера, то отчет для 3-НДФЛ должен быть на русском языке.

Такая мера позволит инвесторам сохранить налоговый вычет, который бы они в противном случае потеряли. Ранее стало известно, что власти разрабатывают механизм перевода активов с ИИС другому брокеру без потери льгот

В Госдуме обсуждается законопроект, позволяющий инвесторам иметь одновременно несколько индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) в рамках единого налогового вычета. Об сообщил «Коммерсанту» президент Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) Алексей Тимофеев.

По словам Тимофеева, в комитете Госдумы по финансовому рынку обсуждался законопроект о разрешении владельцам ИИС, которые пострадали при переводе активов между брокерами, иметь более одного такого счета. При этом глава комитета Анатолий Аксаков уточнил, что документ «находится на согласовании с правительством и экспертам».

Президент НАУФОР уточнил, что принятие закона позволит открыть в 2022 году новый ИИС только тем инвесторам, которым пришлось перевести активы с одного счета на другой, из-за наложенных на брокера санкций. Это позволит клиентам брокеров сохранить право налоговый вычет, которое в ином случае могло бы быть утрачено.

Проблема с сохранением налоговых льгот появилась, когда попавшие под блокирующие санкции США банки и брокеры были вынуждены перевести иностранные ценные бумаги своих клиентов на счета других профучастников. Сейчас для сохранения налоговых льгот инвестору нужно открыть ИИС у другого брокера и перевести на него полностью все активы, которые учтены на ИИС, а не только иностранные. По закону ИИС может быть только один, поэтому договор о ведении ИИС со старым брокером нужно прекратить в течение месяца.

У ИИС есть два типа налогового вычета — А и Б. Тип вычета А позволяет вернуть 13% от суммы, которую внесли на ИИС в течение года. По условиям, сумма, от которой будут рассчитаны эти 13%, не может превышать ₽400 тыс.

Тип вычета Б освобождает прибыль инвестора от налога. То есть доход, заработанный с торговли ценными бумагами, освобождается от НДФЛ. При этом у вычета типа Б нет никаких ограничений в сумме льготы.

Получение налоговых вычетов по ИИС возможно при условии, что средства на нем лежат не менее трех лет. Если закрыть счет раньше или вывести с него средства, вычет придется вернуть.

Ранее издание Frank Media сообщило, что Минфин вместе с ЦБ подготовил изменения в Налоговый кодекс, которые позволят инвестору сохранить налоговый вычет при переводе активов с индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) другому российскому брокеру. В Минфине изданию подтвердили, что сейчас «прорабатываются технические варианты перевода активов без потери льгот».

Узнайте о возможностях нашего Каталога в телеграм-канале «РБК Инвестиций»

Финансовый инстурмент, используемый для привлечения капитала. Основные типы ценных бумаг: акции (предоставляет владельцу право собственности), облигации (долговая ценная бумага) и их производные. Подробнее

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: