Что такое кредитный контроль

Обновлено: 27.04.2024

(credit control) Любая система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики (credit policy), установление кредитного рейтинга (credit raiting) клиентов и преследование клиентов, имеющих просроченные ссуды. См. также: факторинг (factoring).

Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. — М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М. . 2000 .

Кредитный контроль - система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики, установление кредитного рейтинга клиентов и преследование клиентов, имеющих просроченные ссуды.

Финансовый словарь Финам .

Смотреть что такое "Кредитный контроль" в других словарях:

КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ — (credit control) 1. Политика регулирования совокупного спроса посредством ограничения доступа к кредиту. Часто под кредитным контролем подразумевают обычное использование инструментов проведения денежно кредитной политики, например регулирование… … Экономический словарь

КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ — (credit control) Любая система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики (credit policy), установление кредитного рейтинга (credit raiting)… … Словарь бизнес-терминов

кредитный контроль — Любая система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики (credit policy), установление кредитного рейтинга (credit raiting) клиентов и… … Справочник технического переводчика

Кредитный контроль — CREDIT CONTROLS 1. Регулирование кредитных операций как часть государственной денежно кредитной политики. К общим методам ограничения кредитования, которые влияют на рынок в целом, можно отнести операции на открытом рынке (см. Open market… … Словарь-справочник по экономике

Селективный кредитный контроль — инструмент денежно кредитной политики государства, ориентированный на стимулирование или ограничение использования кредита в конкретных сферах деятельности. По английски: Selective credit controls См. также: Инструменты монетарной политики… … Финансовый словарь

КОНКУРЕНЦИЯ И КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ — (competition and credit control) Тема важного документа, выпущенного в 1971 г. Банком Англии (Bank of England). В нем приводится перечень изменений, касающихся регулирования банковской системы и средств кредитного контроля. С октября 1971 г. была … Словарь бизнес-терминов

КОНКУРЕНЦИЯ И КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ — (competition and credit control) Тема важного документа, выпущенного в 1971 г. Банком Англии (Bank of England). В нем приводится перечень изменений, касающихся регулирования банковской системы и методов кредитного контроля. С октября 1971 г. была … Финансовый словарь

конкуренция и кредитный контроль — Тема важного документа, выпущенного в 1971 г. Банком Англии (Bank of England). В нем приводится перечень изменений, касающихся регулирования банковской системы и методов кредитного контроля. С октября 1971 г. была введена новая система резервных… … Справочник технического переводчика

Кредитный потребительский кооператив — Финансы Публичные финансы: Международные финансы Государственный бюджет Федеральный бюджет Муниципальный бюджет Ча … Википедия

контроль селективный кредитный — Инструменты денежно кредитной политики государства, призванные стимулировать или ограничивать использование кредита в конкретной отрасли, сфере деятельности экономических агентов (например государственное регулирование условий кредита на те или… … Справочник технического переводчика

Кредитный контроль является одной из ключевых функций кредитной политики организации, которая заключается в наблюдении за кредитным портфелем организации и своевременном выявлении отклонений от запланированных показателей.

На основании данных, полученных в результате кредитного контроля, организацией
принимаются управленческие решения по изменению условий дальнейшего кредитования своих контрагентов или инициируются процедуры по взысканию просроченной задолженности.

Что такое кредитный контроль?

Для начала давайте разберемся что такое кредитный контроль и дадим определение данному термину.

Итак, кредитный контроль — это любая система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Кредитный контроль предполагает формирование кредитной политики, установление кредитного рейтинга клиентов и организацию работы по взысканию просроченной задолженности (см. Collection). Фактически, кредитный контроль представляет собой такой контроль, который организация осуществляет за состоянием кредиторской задолженности с целью обеспечения своевременного погашения долгов и минимизации кредитных рисков.

На макроэкономическом уровне кредитный контроль представляет собой политику регулирования совокупного спроса посредством ограничения доступа к кредиту. К общим методам ограничения кредитования, которые влияют на рынок в целом, можно отнести операции на открытом рынке. Часто под кредитным контролем подразумевают обычное использование инструментов проведения денежно-кредитной политики, например регулирование количества денег в обращении и процентных ставок. Кроме того, кредитный контроль может касаться отдельных видов кредита и осуществляться такими мерами, как, например, призыв к банкам отказаться от кредитования в спекулятивных целях или установление предельных объемов кредитования для тех или иных финансовых учреждений, установление минимальной суммы первоначального взноса и максимального срока выплаты кредита.

Задачи кредитного контроля

К ключевым задачам кредитного контроля организации можно отнести:

Контроль соблюдения установленных кредитных лимитов по контрагентам.
Контроль финансово-хозяйственной деятельности контрагентов, выявление существенных изменений, требующих оперативного пересмотра условий кредитования.
Контроль соблюдения финансовой дисциплины контрагентами, выявление фактов возникновения просроченной задолженности.
Контроль за диверсификацией и концентрацией кредитного портфеля организации.
Контроль соблюдения полномочий должностными сотрудниками организации.
Контроль за актуальностью текущих условий кредитования контрагентов.

Составной частью кредитного контроля является кредитный мониторинг.

В процессе кредитного контроля отслеживаются:

соблюдение условий кредитного договора (рассрочки) и различных ковенант; компании, с целью определения общего уровня платежеспособности и кредитоспособности должника;
наличие, целостность и состояние сохранности залогового имущества;
своевременность оплаты страховых премий по договорам страхования (страхование кредитных рисков, страхование жизни и здоровья заемщика, страхование залогового имущества и т.п.);
целевое использование ссудных средств (см. Принципы кредитования);
прочие параметры.

Кредитный контроль необходим для того, чтобы объективно оценить уровень риска по кредитной операции и сформировать под нее адекватный уровень страхового резерва под потери по кредитным операциям.

Кредитный мониторинг (credit monitoring) – система наблюдений за состоянием кредитного портфеля кредитной организации, включающая анализ, оценку и прогноз выполнения условий кредита, обусловленных договорами.

Цель кредитного мониторинга – обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процента по ссуде.

Основные направления кредитного мониторинга:

текущее финансовое состояние заемщика в статике и динамике;
своевременность и полнота выполнения им обязательств, вытекающих из условий кредитного договора;
качество обеспечения кредита;
размеры риска кредитора и правильность формирования резервов по кредиту;
соотношение условий кредитного договора с текущими рыночными тенденциями;
правильность отражения в бухгалтерском учете кредитора движений, связанных с выполнением условий кредитного договора.

Для проверки кредитоспособности заемщика и ранней диагностики кредитного риска применяют математико-статистические методы. Кредитный мониторинг осуществляется в полном объеме или частично сотрудниками службы внутреннего контроля или другими специалистами в соответствии с распоряжением кредитного комитета кредитной организации.

Существуют различные варианты организации процесса кредитного мониторинга, но, как правило, они базируются на следующих четырех основных принципах:

Проведение банками-кредиторами периодических проверок всех видов кредитов. Так, например, все крупные кредиты проверяются с периодичностью в каждые 30, 60 или 90 дней по усмотрению банка, а остальные (более мелкие) кредиты проверяются в выборочном порядке.
Осуществление детальной разработки этапов и последовательности проведения кредитного контроля с целью обеспечения надлежащей проверки всех важнейших условий по каждому кредиту, в том числе таких как:
- соблюдение графика платежей в соответствии с заключенным договором; (качество и состояние) имущества, заложенного под обеспечение кредита;
- наличие полноты и достоверности всей необходимой документации на случай судебных разбирательств;
- изучение и реальная оценка финансового положения заемщика и прогнозы его потребностей в увеличении или содержании размера банковского кредита;
- установление степени соответствия выданной ссуды кредитной политике и действующим стандартам формирования кредитного портфеля и использования ресурсов.
Придание усиленного внимания частоте и глубине разносторонних проверок проблемных кредитов с учетом тенденции роста или ослабления остроты проблемы, связанной с каждой конкретной ссудой.
Увеличение количества и углубление содержания проверок в условиях экономического спада, а также в тех случаях, когда появляются значительные проблемы в отраслях, в которые вложены кредитные ресурсы банка. В числе этих проблем могут быть такие, как заметное изменение налогового, экспортно-импортного законодательства; изменение технологий или появление новых конкурентов и т.п.

Кредитный мониторинг можно классифицировать по определенным признакам:

Банковский контроль — это осуществление банками контрольных функций, связанных с их основной деятельностью: кредитованием, проведением расчетных, валютных, кассовых, фондовых и других операций, предоставление различного рода услуг – трастовых, лизинговых, факторинговых и других.

Банковский контроль – составная часть банковского менеджмента, способствующая повышению эффективности организации банковской деятельности, снижению уровня банковского риска.

В процессе своей деятельности банки контролируют выполнение заключенных с клиентами договоров. Характер и содержание контроля определяются степенью риска. Например, при кредитовании банки оценивают финансовое состояние заемщика, определяют его рейтинг. В зависимости от этого принимаются меры по обеспечению возвратности кредитов – требования залогов, гарантий, страхования. Осуществляется банковский контроль и при других операциях – проверяется правильность оформления расчетной и иной документации, наличие соответствующих ресурсов, выполнение законов, указов, банковских правил и инструкций.

В зависимости от целей различают контроль предварительный, текущий, последующий. Предварительный контроль – необходимая предпосылка создания нормальных условий для заключения договора и определения его содержания. Текущий контроль призван обеспечить точность соблюдения предусмотренных в договоре обязательств и положений. Последующий контроль дает возможность оценить точность и полноту выполнения договора и эффективность этой операции для деятельности банка.

Правительство может директивным образом, исходя из интересов государства, поручить банкам проведение дополнительных контрольных функций, связанных с характером их работы (например, контроль за соблюдением хозяйственными организациями кассовой дисциплины, за правильностью проведения валютных операций). В условиях директивной экономики такие поручения были весьма разнообразны: проверялось использование оборотных средств, состояние запасов, расходование средств на зарплату и др.

Помимо контроля за деятельностью и финансовым состоянием клиентов в процессе их обслуживания банки осуществляют внутренний контроль, ревизии, проверки. Эта работа призвана не только отразить состояние учетной и контрольной работы в банке, но и наметить перспективы ее совершенствования (см. Контроллинг). Согласно закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» банки обязаны наладить внутренний контроль за рядом операций с денежными средствами или иным имуществом. Информацию о таких операциях банки обязаны предоставлять в уполномоченный орган исполнительной власти по его письменному запросу либо в ежедневном режиме, согласно установленных действующим законодательством процедур (см. Финансовый мониторинг).

Контроль, осуществляемый органами ден.-кредитного регулирования за показателями, качественно и количественно характеризующими объем и вид выдаваемых кредитов, а также процентные ставки по ним. Использование количественных показателей эффективно при контроле за объемами и распределением избыточных резервов банковской системы, а также за уровнем процентных ставок. В США не отдается предпочтение контролю за качественными показателями в силу сложности его осуществления и наличия хорошо развитого ден. рынка, позволяющего качественно осуществлять количественный контроль, но тем не менее он осуществляется в определенной степени в ходе регулирования обязательных требований по марже (при кредитовании операций на фондовом рынке), потребительскому и ипотечному кредитованию в условиях военного времени, а также при проведении проверокСовет управляющих ФРС уполномочен использовать три метода воздействия на кредитный рынок, предполагающих по сути своей в большей степени комплексное, нежели селективное применение - операции на открытом рынке (покупка и продажа гос. ценных бумаг, в большинстве своем, как показывает практика, казначейских векселей через группу дилеров гос. ценных бумаг), изменение учетных ставок федерального резервного банка и норм обязательного резервирования.4 марта 1951 г. Совет управляющих ФРС и Казначейство выпустили совместное заявление, в к-ром было сказано, что они `достигли полного взаимопонимания в отношении того, что управление гос. долгом и ден.-кредитная политика должны и в дальнейшем быть направлены на достижение их общей цели обеспечения успешного финансирования потребностей гос-ва в сочетании с минимизацией размера гос. долга в ден. форме`. Важность этого документа заключалась в том, что он отметил окончание десятилетнего периода, в течение которого ден.-кредитная политика была вторичной по отношению к управлению гос. долгом, и ФРС в больших объемах закупала гос. ценные бумаги по фиксированным ценам. До тех пор, пока не прекратилась жесткая поддержка рынка гос. ценных бумаг, Совет управляющих ФРС не мог гибко использовать три вышеуказанных метода для выполнения возложенных на него обязанностей по кредитному регулированию, направленному на стабилизацию экономики. Т. о., с этого момента началось возрождение действенной ден.-кредитной политики, причем не только из-за роста полномочий в регулировании кредитной сферы, но также и из-за возросшего влияния ден.-кредитной политики на экономику в периоды ее резкого оживления за счет предоставления ден. ресурсов через банковскую систему.

Энциклопедия банковского дела и финансов. — М.: Федоров . Ч. Дж. Вулфел . 2000 .

Полезное

Смотреть что такое "КОНТРОЛЬ КРЕДИТНЫЙ" в других словарях:

Кредитный контроль — (credit control) Любая система, используемая организацией в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики (credit policy), установление кредитного рейтинга (credit raiting)… … Финансовый словарь

Кредитный кооператив — Финансы Публичные финансы: Международные финансы Государственный бюджет Федеральный бюджет Муниципальный бюджет Частные финансы: Корпоративные финансы Финансы домохозяйств Финансовые рынки: Рынок денег Валютный рынок Фондовый рынок Срочный рынок … Википедия

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР — в соответствии со ст. 771 ГК по кредитному договору банк или иная кредитно финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных… … Юридический словарь современного гражданского права

КРЕДИТНЫЙ СЧЕТ — счет, на котором банк учитывает движение средств, связанное с выдачей и погашением кредита. На основе ведения данного счета банк осуществляет контроль за выполнением условий кредита. Анализ текущей финансовой отчетности в сопоставлении с прошлыми … Внешнеэкономический толковый словарь

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: