Можно ли вернуть ндс физическому лицу с покупки автомобиля в кредит

Обновлено: 25.04.2024

К сожалению, вернуть НДФЛ при покупке автомобиля в настоящее время невозможно. НК РФ не предусматривает такого права. Нельзя получить вычет и в ситуации, когда автомобиль приобретен в кредит.

Иная ситуация с продажей авто - здесь право на вычет НДФЛ возможно при соблюдении определенных условий.

Возврат подоходного налога (НДФЛ) за покупку автомобиля невозможен. Такой возврат можно оформить лишь при оплате расходов: - на покупку жилой недвижимости; - на лечение; - на обучение; - на благотворительность; - на зачисление средств в индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Расходов на покупку автомобиля в этом перечне нет. Читать далее

За покупку авто нет возврата налога.

Есть вычет при продаже автомобиля. Например: вы продали авто ранее 3 лет в собственности, нужно заполнить декларацию и если будет, заплатить налог на продажу.

Вы можете уменьшить налог на 250000 или показать вычет в размере понесенных расходов. продали за 250000 налога нет.

Добрый день. Налоговый вычет за машину не предусмотрен НК РФ. Вычет можно получить за расходы: покупка жилья, покупка земли, образование, медицинские услуги, добровольное страхование жизни и т.д.

В 2020 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится. Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Читать далее

Никак. В налоговом кодексе это не предусмотрено.

Возврат возможен за покупку (иногда продажу) недвижимости, дорогостоящее лечение, ремонт жилья, обучение.

Невозможность вернуть подоходный налог при его покупке автомобиля. Налоговый кодекс разрешает делать вычет с покупки абсолютно любого жилья или земли под него, но вернуть часть уплаченных налогов при покупке автомобиля будет невозможно.

Возможно, вы сами получали или слышали от друзей и знакомых о том, что можно вернуть подоходный налог уплаченный государству при покупке недвижимости или оплаты за обучение, лечение. А как же обстоит дело с возвратом 13% за покупку транспортного средства?

Можно ли получить налоговый вычет за приобретение авто, возвращают ли 13 %?

Вопрос, волнующий многих автовладельцев – положен ли имущественный налоговый вычет за купленную машину или, иными словами, возвращается ли 13 процентов от цены машины в виде возмещения НДФЛ. Постараемся внести ясность.

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Проще говоря, существует налоговый кодекс, в котором прописано, при каких условиях можно вернуть НДФЛ, которые мы платим в бюджет со своих доходов. Возвращение 13 процентов за покупку автомобиля, согласно действующему законодательству, невозможно.

Обратимся к налоговому кодексу РФ. Автомобиль можно отнести к имуществу, поэтому смотрим в статью 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты. Вернуть 13%, но не более 2000000 рублей, можно, если вы:

Приобретаете или строите жилье.
У вас есть целевой займ (кредит) на жилье.

На основании статьи 219 НК РФ вы можете получить вычет не более 120000 в год, если вы или близкие родственники:

Получают высшее или профессиональное обучение платно.
Платное медицинское лечение.

На данный момент покупка автомобиля не входит в этот перечень, 13% вернуть не получится.

Подробнее о возмещении НДС и вариантах, как это сделать, читайте в нашем материале.

Есть ли возможность вернуть часть выплат по процентам, если машину купили в кредит?

Согласно статье 220 НК РФ вычет оформляется только на погашение процентов по кредиту, который был взят на приобретение и строительство жилья. И в этом случае рассчитывать на вычет за покупку транспортного средства не приходится.

Нужно ли вообще платить НДФЛ при купле и продаже нового или б/у транспортного средства?

Покупка автомобиля не является доходом, поэтому и оплачивать налоги не нужно. В случае сделки купли-продажи между физическими лицами налог оплачивает продавец. 3-НДФЛ покупатель авто заполнять и подавать тоже не должен. Иной вопрос — платится ли налог и, соответственно, полагается ли налоговый вычет при продаже ТС. Часто при покупке другого авто предыдущее транспортное средство продается, а деньги вкладываются в покупку нового. При продаже автомобиля учитывается:

Срок владения автомобилем.
Стоимость автомобиля.

Важно! Вы освобождаетесь от уплаты налога, если срок владения автомобилем превысил 36 месяцев. Срок владения автомобилем исчисляется не с момента регистрации в ГИБДД, а с даты, которая обозначена в договоре купли-продажи. Основание: пункт 17.1 статьи 217 НК РФ, пункт 4 статьи 229 НК РФ.

Если продается автомобиль с пробегом, который был в собственности менее 3 лет, подоходный налог рассчитывается как налоговая база, умноженная на 13%.

Налоговая база – это стоимость, за которую вы продали авто. В данном случае налоговую базу можно существенно уменьшить за счет:

налогового вычета;
вычет расходов на покупку.

Налоговый вычет предоставляется один раз в год и не превышает 250 тысяч рублей (подпункт 1 пункт 2 статьи 220 НК РФ). Во втором случае налог платим не со всей суммы. От суммы продажи отнимаем сумму покупки и получаем налогооблагаемую базу, с которой и оплачиваем 13% налога.

Сэкономить, возвратив часть потраченных средств на авто, за счет налоговых выплат не получится. Но есть возможность значительно снизить стоимость, если использовать некоторые хитрости при выборе транспортного средства.

О налогообложении при продаже авто читайте подробнее в этой статье.

Если нет возврата, то как сэкономить деньги или частично возместить траты?

Каждый, кто задумался о покупке автомобиля, хотел бы приобрести его с максимальной выгодой. Вот несколько советов, как сэкономить. Прежде всего, несмотря на наличие прайса, обязательно нужно торговаться. Скидку может предоставить каждый дилер, разница лишь в ее размере.

Скидка у дилера. Когда дилер видит заинтересованность покупателя, чтобы не потерять клиента он может предложить скидку или дополнительную услугу. Это может быть, например, комплект зимних шин. Поэтому не спешите с покупкой. Посмотрите варианты в разных дилерских центрах.
Trade-in. Услуга Trade-in переводится как «торговля вовнутрь». Суть ее заключается в том, что можно сдать старую машину в счет оплаты новой. Плюс такой услуги в скорости. Машину не нужно готовить к продаже, искать покупателя, тратить свое время.
Модель прошлого года. На модели прошлого года выпуска часто дают скидки. Если машина не пользуется популярностью у покупателя, она может простоять более года. За такое авто продавец скинет значительную сумму. Здесь важно обратить внимание на гарантию, скорее всего, она уже идет. Если это вас это не смущает, просите скидку.
Стандартная комплектация. Чем больше укомплектовано авто, тем дороже вам обойдется его покупка. Подумайте, от чего вы можете с легкостью отказаться.
Покупка в конце квартала или года. Это наилучшее время для покупки авто: дилеру нужно выполнять планы и он готов на максимальные скидки, чтобы склонить клиента к приобретению.
Спецпрограмма покупки в кредит. В салонах существуют партнерские программы на авто в кредит. По ним цены на авто более низкие. Поэтому, если вы планируете взять машину в кредит, рассмотрите этот вариант.
Лизинг. Теперь лизинг стал доступен и простым людям. Как правило, при такой покупке дают скидку больше, чем в кредит, а условия могут быть приближены к кредитным. Так как продавец сам выставляет цену, можно значительно снизить ее, если указать на недостатки авто.
Не спешите с выбором. Рассмотрите как можно больше вариантов, сравните цены и торгуйтесь.

В этой статье мы разобрали налог и налоговый вычет при покупке авто. Узнайте также о подаче налоговой декларации при продаже авто и особенностях подачи документа, если авто в собственности более 3 лет.

На данный момент при покупке машины нет возможности возвращения 13 процентов подоходного налога, но возможно сэкономить значительную сумму денег, если не торопиться и подходить к делу с умом.

Банки регулярно предлагают выгодные условия для покупки машины: автокредит, сезонные скидки, акции на определенные модели и т.п.

Расскажем, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит и компенсировать часть расходов. Кто имеет право на возврат налога, можно ли вернуть 13 процентов за покупку машины не только по автокредиту, но и за свои средства.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины

Несмотря на то, что автомобиль является имуществом, и в НК РФ целая статья (ст. 220 НК РФ) посвящена имущественным возвратам, про налоговый вычет за автомобиль в кредит там нет ни слова.

Что касается автомобиля как предмета купли-продажи, то существует только налоговая льгота за продажу авто, но не за приобретение. Ни в кредит, ни за свои средства. Таким образом, возврат налога за машину в кредит невозможен.

В 2020 году инициативная группа депутатов предложила внести изменение в 220 статью НК РФ об имущественных вычетах и ввести налоговый вычет на приобретение автомобилей. В конце 2021 года была повторная попытка скорректировать положения об имущественных вычетах.

Предложение строится на том, что вычет за недорогие автомобили стоимостью до 1 млн рублей — хорошая помощь начинающим водителям и многодетным семьям и пенсионерам. К сожалению, инициатива не нашла поддержки, и пока ни на покупку машины за собственные деньги, ни на автокредит или потребительский кредит вычета не существует.

Многие берут автокредит или обычный кредит на приобретение авто, так что возможность вернуть часть расходов — это реальная помощь от государства, которую рано или поздно утвердят на законодательном уровне.

Налогового вычета за покупку автомобиля в кредит не существует. Но НК содержит большое количество положений о льготах. И чтобы не упустить возможность и вернуть 13% от расходов, обращайтесь к нашим экспертам! Мы учтем все ваши ситуации, в течение 2 дней заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем вернуть свои деньги.

За какое имущество можно вернуть 13 процентов

Несмотря на то, что вернуть деньги за автокредит и приобретение машины нельзя, вы можете оформить возврат НДФЛ пусть не за машину в кредит или просто покупку авто, а за приобретение жилья (ст. 220 НК РФ):

Квартиры, доли в ней, жилого дома, комнаты и другой жилой недвижимости;
Строительство дома и приобретение участка под ИЖС.

Существует основной вычет на приобретение жилья и на проценты по ипотеке.

Основной — при покупке

На проценты по ипотеке

Максимальный размер имущественной льготы

2 000 000 рублей

3 000 000 рублей*

Сумма к возврату

260 000 руб. (13% х 2 млн руб.)

390 000 руб. (13% х 2 млн руб.)

*До 1 января 2014 года максимальный размер налоговой льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.

Важно! Максимальный имущественный возврат при покупке жилья в ипотеку составляет 650 тыс. рублей. Для семейной пары эта сумма может быть увеличена вдвое.

Кому положен возврат налога

Требования к получению налогового возврата предельно просты: нужно быть резидентом РФ и иметь доходы, с которых уплачивается 13% НДФЛ.

С 2021 г. такими доходами могут быть:

оплата по трудовому договору;
оплата по договору ГПХ;
оплата за оказание услуг;
доход от продажи/получения в дар имущества (кроме ЦБ);
доход от сдачи имущества в аренду;
некоторые другие виды доходов.

Так что если когда-нибудь и можно будет вернуть деньги за автокредит или просто за приобретение машины, то наверняка эти требования останутся прежними, поскольку они стандартные для всех налоговых вычетов.

Частые вопросы

Нет, в настоящий момент в НК РФ возврат налога при покупке автомобиля не предусмотрен.

При продаже автомобиля вы можете вычесть расходы на приобретение и уплатить налог с полученной разницы. Второй вариант: из стоимости машины отнять 250 тыс. рублей.

К сожалению, нет. Такой вид имущественной льготы пока не предусмотрен.

Заключение эксперта:

Теперь вам известно, что получить налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит нельзя, но есть шанс, что когда-нибудь это станет возможным. Это ограничение не касается возврата налога при реализации транспортного средства — снижайте налогооблагаемую базу за счет 1 млн рублей или расходов на приобретение.

Публикуем только проверенную информацию

Проводит правовой анализ документов, составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц, отслеживает ход камеральной проверки. Оказывает помощь в получении вычета, составлении обращений в ИФНС, консультирует клиентов по вопросам налогообложения доходов физлиц

Нас часто спрашивают, можно ли получить налоговый вычет за покупку автомобиля? Существует ли такое понятие, как возврат налога за машину? Сколько можно вернуть и как это оформить?

Возврат налога на машину — есть ли такой вычет

Вернуть НДФЛ с покупки автомобиля, к сожалению, невозможно. Такой вид налоговой льготы не предусмотрен НК РФ.

Возмещение НДФЛ возможно только за приобретение жилой недвижимости. Если была куплена квартира, доля в ней, комната, жилой дом, земельный участок, вы можете оформить возврат налога и вернуть 13% с помощью имущественной льготы (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Но к приобретению транспорта это не относится.

1 млн рублей или расходы на приобретение.

250 тыс. рублей или расходы на приобретение.

2 млн руб на покупку и 3 млн руб на % по ипотеке.

Несколько раз законодателями было выдвинуто предложение внести изменение в НК РФ и при расчете имущественного вычета учитывать приобретение авто. Но инициатива пока не одобрена.

В законопроекте шла речь о возврате НДФЛ за приобретение отечественного автомобиля. Сумма покупки не должна превышать 1 миллион рублей, а максимальный возврат предлагался в размере 100 тысяч рублей.

Будут ли повторно инициированы изменения НК, и в каком виде будет сформулирован новый законопроект — неизвестно. Но на данный момент налогового вычета за покупку авто не существует.

Если предложение о возврате НДФЛ за покупку автомобиля примут, требования к налогоплательщику останутся те же, что и для получения действующих вычетов:

Быть налоговым резидентом РФ. То есть проживать на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд.
Иметь налогооблагаемые доходы и платить налоги — 13% НДФЛ.

Доходом может быть официальная зарплата или иные источники — от сдачи квартиры в аренду, продажи имущества и т.д.

Несмотря на то, что налогового вычета за покупку авто не существует, есть большой список льгот, с помощью которых можно вернуть до 13% от затрат. Обратитесь к нашим экспертам, и мы определим ваше право на налоговый вычет, рассчитаем максимальную сумму и в течение 2 дней составим декларацию.

А какой есть налоговый вычет за машину?

На приобретение машины такой льготы нет, а вот на продажу — есть. Когда вы продаете автомобиль, то получаете доход и платите 13% налог, который можно уменьшить за счет налогового вычета.

Как это происходит? Из стоимости автомобиля вычитается налоговый вычет, и НДФЛ уплачивается с полученного остатка. То есть налоговая льгота за продажу автомобиля уменьшает налогооблагаемый доход, что помогает законно сэкономить на уплате налогов.

Сколько можно вычесть из стоимости машины?

Доход при продаже автомобиля можно уменьшить либо на 250000 руб., либо на сумму, которую вы потратили на приобретение этого авто.

С 2021 года работают новые правила: если вы продали авто дешевле 250 000 руб., то декларация 3-НДФЛ не подается, сколько бы вы ни владели автомобилем.

Алексеев продал машину за 600тыс. руб. С помощью льготы он уменьшает эту сумму на 250 тыс. руб. и 13% платит с остатка — с 350тыс. руб. НДФЛ равен 45 500 руб.

Можно из дохода от продажи вычесть расходы, понесенные при приобретении этой машины в прошлом. Это возможно только в том случае,если у вас сохранились документы, подтверждающие сделку. В итоге налог уплачивается с оставшейся разницы.

Алексеев купил машину за 500 000, а продал 600000 руб. С помощью льготы расходов на приобретение он уменьшает доход и платит 13% с остатка — со 100000 руб. НДФЛ равен 13 000 руб.

Фокин купил машину за 500 тыс., а продал за 400 тыс. В итоге налог платить не придется, так как доход меньше расходов. Но декларацию все равно нужно подать.

Частые вопросы

Нет, налоговый вычет при покупке автомобиля не предусмотрен, в каком бы виде сделка не оформлялась — на собственные деньги или на заемные.

Нет, несмотря на то, что минимальный срок владения автомобилем еще не наступил, декларировать такую сделку не нужно. По новым правилам на имущество, проданное в пределах налогового вычета, декларация 3-НДФЛ не подается и налог не уплачивается.

Чтобы продать машину без налога, достаточно владеть ею 3 года. Или продать собственность в пределах 250 тыс. рублей.

Год назад при покупке указали в ДКП заниженную стоимость автомобиля. Теперь эту машину продаю. Чтобы уменьшить налог с продажи придется брать цену из ДКП?

Да, и это одна из причин, по которой не стоит занижать реальную стоимость автомобиля в договоре купли-продажи. Вместо того чтобы снизить налогооблагаемую базу на деньги, что вы потратили при покупке машины, вам придется использовать сумму, указанную в ДКП, а, значит, платить больший налог.

Заключение эксперта:

Теперь вы знаете, что получить налоговый вычет за покупку автомобиля в данный момент невозможно. Будем ждать инициатив от законодателей и, возможно, возврат налога за машину станет такой же привычной льготой, как и имущественный вычет при покупке жилья.

Публикуем только проверенную информацию

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2022 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье.

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты - на жилье, обучение и здоровье.

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2022 года

В 2022 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Вопрос-ответ

Физическим лицам получить такое возмещение практически невозможно. Можно рассчитывать лишь на получение НДФЛ (до 250 000 рублей), но процесс этот не простой, каждый случай индивидуален, вам потребуется консультация юриста.

Нет, за покупку автомобиля налоговый вычет не предусмотрен.

Нет, в законодательстве РФ так вычетов не предусмотрено.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!

Практикующий юрист с 14-ти летним стажем. Получила опыт работы в прокуратуре, страховой компании, арбитражном суде.

Я владел авто меньше 3х лет потом его продал за 150 тыщ руб. Имею ли я право получить налоговый вычет от государства? В налоговой службе сказали, что с продажи или с покупки автомобиля налогоплательщикам не предоставляется вычет. Кто все-таки прав?

Макс Тарасенко, согласно абзацу 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ “имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей.” Таким образом, согласно этому закону вы имеете право воспользоваться своим правом на получение вычета с продажи авто в размере 250 тысяч рублей, и не платить налог с учетом цены проданного авто, однако декларацию в обязательном порядке надо представлять.

У меня вопрос такого характера. У меня во владении автомобиль менее 3 лет, однако мне пришлось его продать. Новую машину я покупал за 1350 тыщ руб, а продаю всего за 1100 тыщ. Не попаду ли я под налоговый вычет в 13%? По факту я никакого дохода не получил.

Вячеслав Михайлович, да, вы правы. Налог должен платититься с дохода, а в результате вы оказались минусе, так что платить ничего не следует.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: