На какое минимальное число рублей сумма выплат может превышать размер кредита

Обновлено: 25.06.2022

Какой максимальный размер процентов установлен по потребительским кредитам и займам?

Согласно статье 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» с 1 января 2020 года размер процентов, начисленных заемщику по договору потребительского кредита или займа, не может превышать полуторакратного размера суммы указанного кредита (займа).

Ранее установленные законодательством ограничения составляли: с 01.01.2017 – трехкратную сумму долга; с 29.01.2019 – 2,5-кратную сумму задолженности, а с 01.07.2019 – двукратную сумму займа. С июля прошлого года процентная ставка по потребительским кредитам (займам) составляет один процент в день.

Ограничение суммы задолженности по потребительским кредитам (займам)

На момент заключения договора полная стоимость потребительского кредита (займа) не должна превышать более чем на одну треть наименьшую из следующих величин – 365 % годовых или среднерыночное значение полной стоимости кредита (займа) в процентах годовых для соответствующей категории кредитов (займов).

Ограничение суммы задолженности применяется в отношении договоров потребительского кредита (займа), срок возврата денег по которым на момент их заключения не превышает одного года. Условие, содержащее такой запрет, должно быть указано на первой странице договора кредита (займа) перед таблицей, содержащей индивидуальные условия.

Размер процентов за пользование потребительскими кредитами (займами)

По достижении задолженности полуторакратного размера прекращается дальнейшее начисление процентов. Данное ограничение распространяется также на неустойку (штрафы, пени), иные меры ответственности заемщика, а также платежи за услуги, оказываемые заемщику за дополнительную плату по договору потребительского кредита (займа).

Заемщик, взявший потребительский кредит (займ), к примеру, в сумме десять тысяч рублей, должен возвратить банку, микрофинансовой или иной кредитной не более двадцати пяти тысяч рублей. В указанную сумму входит основной долг и размер процентов, а также неустойка и иные услуги, оказанные заемщику по договору кредита (займа).

Заемщик на законных основаниях освобождается от уплаты процентов

Размер задолженности заемщика не должен превышать размер выданной суммы в полтора раза. После достижения размера задолженности полуторакратного суммы потребительского кредита (займа), начисление процентов и неустойки запрещается. Этот запрет распространяется и на взыскание задолженности по кредитам в судебном порядке.

С учетом изложенного, заемщик на законных основаниях освобождается от уплаты процентов свыше 1,5-кратного суммы потребительского кредита (займа). Указанное ограничение позволит заемщикам снизить их долговую нагрузку, в том числе при предоставлении займов «до зарплаты», и защитит их от недобросовестных кредиторов.

Если вам нужен квалифицированный и опытный юрист по кредитам и займам, обращайтесь в центр Кирпиков и партнеры.

Обращаем Ваше внимание, что в соответствии с Федеральным законом N 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, организовывается обучение и воспитание обучающихся с ОВЗ как совместно с другими обучающимися, так и в отдельных классах или группах.

«ХАССП — вся правда. Как не отравить школьника за завтраком или обедом?»

Свидетельство и скидка на обучение каждому участнику

Столичный центр образовательных технологий г. Москва

Получите квалификацию учитель математики за 2 месяца

от 3 170 руб. 1900 руб.

Количество часов 300 ч. / 600 ч.

Успеть записаться со скидкой

Форма обучения дистанционная

Задача 1. 1 января 2015 года Александр Сергеевич взял в банке 1,1 млн рублей в кредит. Схема выплаты кредита следующая - 1 числа каждого следующего месяца банк начисляет 1 процент на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 1%), затем Александр Сергеевич переводит в банк платёж. На какое минимальное количество месяцев Александр Сергеевич может взять кредит, чтобы ежемесячные выплаты были не более 275 тыс. рублей?

Заметим, что за 4 месяца Александр Сергеевич выплатит 1,1 млн рублей. Таким образом, он не покроет долг с процентами.

Каждый месяц долг увеличивается не более, чем на

1100000 · 0,01 = 11000 рублей.

Значит, за пять месяцев Александр Сергеевич должен будет выплатить не более

1100000 + 5 · 11000 = 1155000 рублей,

5 · 275000 = 1375000 рублей.

Таким образом, Александр Сергеевич сможет выплатить кредит за 5 месяцев.

Задача 2. 31 декабря 2014 года Дмитрий взял в банке 4290000 рублей в кредит под 14,5% годовых. Схема выплаты кредита следующая - 31 декабря каждого следующего года банк начисляет проценты на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 14,5%), затем Дмитрий переводит в банк Х рублей. Какой должна быть сумма Х, чтобы Дмитрий выплатил долг двумя равными платежами (то есть за два года)?

Пусть сумма кредита равна S, а годовые составляют а%. Тогда 31 декабря каждого года оставшаяся сумма долга умножается на коэффициент

После первой выплаты сумма долга составит

После второй выплаты сумма долга составит

S2 = S1b − X = (Sb − X)b − X = Sb 2 − (1 + b)X.

По условию двумя выплатами Дмитрий должен погасить кредит полностью, поэтому

При S = 4290000 и а = 14,5, получаем: b = 1,145 и

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/2/27102014-02.jpg

Ответ: 2622050.

Задача 3. 31 декабря 2014 года Алексей взял в банке 6902000 рублей в кредит под 12,5% годовых. Схема выплаты кредита следующая - 31 декабря каждого следующего года банк начисляет проценты на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 12,5%), затем Алексей переводит в банк Х рублей. Какой должна быть сумма Х, чтобы Алексей выплатил долг четырьмя равными платежами (то есть за четыре года)?

Пусть сумма кредита равна S, а годовые составляют а %. Тогда 31 декабря каждого года оставшаяся сумма долга умножается на коэффициент

После первой выплаты сумма долга составит

После второй выплаты сумма долга составит

S2 = S1b − X = (Sb − X)b − X = Sb 2 − (1 + b)X.

После третьей выплаты сумма оставшегося долга равна

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/3/27102014-03.jpg

После четвертой выплаты сумма оставшегося долга равна

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/3/27102014-04.jpg

По условию четырьмя выплатами Алексей должен погасить кредит полностью, поэтому

При S = 6902000 и а = 12,5, получаем: b = 1,125 и

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/3/27102014-07.jpg

Ответ: 2296350.

Задача 4. 31 декабря 2014 года Сергей взял в банке 6944000 рублей в кредит под 12,5% годовых. Схема выплаты кредита следующая - 31 декабря каждого следующего года банк начисляет проценты на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 12,5%), затем Сергей переводит в банк Х рублей. Какой должна быть сумма Х, чтобы Сергей выплатил долг тремя равными платежами (то есть за три года)?

Пусть сумма кредита равна S, а годовые составляют а%. Тогда 31 декабря каждого года оставшаяся сумма долга умножается на коэффициент b = 1 + 0,01a. После первой выплаты сумма долга составит S1 = Sb − X. После второй выплаты сумма долга составит

S2 = S1b − X = (Sb − X)b − X = Sb 2 − (1 + b)X.

После третьей выплаты сумма оставшегося долга равна

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/4/24082015-01.jpg

По условию задачи с учетом третьей выплаты Сергей должен погасить кредит полностью, поэтому

При S = 6944000 и а = 12,5, получаем:

Описание: http://samopodgotovka.com/images/matematika/bankovskie-zadachi/4/24082015-04.jpg

Ответ: 2916000.

Задача 5. 1 января 2015 года Тарас Павлович взял в банке 1,1 млн рублей в кредит. Схема выплаты кредита следующая - 1 числа каждого следующего месяца банк начисляет 2 процента на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 2%), затем Тарас Павлович переводит в банк платёж. На какое минимальное количество месяцев Тарас Павлович может взять кредит, чтобы ежемесячные выплаты были не более 220 тысяч рублей?

Сразу можно заметить, что максимально допустимая сумма выплаты (220 тысяч рублей) составляет 1/5 часть всей суммы кредита (но без процентов). Значит, минимальное количество месяцев, на которое Тарас Павлович может взять кредит, будет не менее пяти.

Ежемесячно долг может увеличиваться не более чем на

1100000 · 0,02 = 22000 рублей.

За шесть месяцев максимальная сумма долга с процентами может составить

1100000 + (6 · 22000) = 1232000 рублей.

Если эту сумму разделить на 6 равных платежей, то ежемесячная выплата будет составлять примерно 205,3 тысячи рублей. А это не более чем 220 тысяч рублей.

Следовательно, минимальное количество месяцев, на которое Тарас Павлович может взять кредит (с ежемесячной выплатой не более 220 тысяч рублей), составит 6.

Задача 6. 1 января 2015 года Василий Михайлович взял в банке 1,1 млн рублей в кредит. Схема выплаты кредита следующая - 1 числа каждого следующего месяца банк начисляет 1 процент на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 1%), затем Василий Михайлович переводит в банк платёж. На какое минимальное количество месяцев Василий Михайлович может взять кредит, чтобы ежемесячные выплаты были не более 137,5 тыс. рублей?

Из условия мы видим, что 137,5 тыс. рублей - это 1/8 часть от общей суммы кредита (1,1 млн рублей), но без учёта процентов. То есть минимальное количество месяцев будет точно больше восьми.

Вычислим максимальный ежемесячный процент, начисляемый банком, в рублях:

1100000 · 0,01 = 11000 рублей.

За 9 месяцев общая сумма кредита с процентами составит:

1100000 + (11000 · 9) = 1199000 рублей.

Разделим её на 9 (месяцев):

1199000 : 9 ≈ 133222 рубля.

Получившаяся сумма не превышает 137500 рублей, что удовлетворяет условию задачи. Следовательно, минимальное количество месяцев, на которое Василий Михайлович может взять кредит, - 9.

Задача 7 . 15 января планируется взять кредит в банке на сумму 1,2 млн. рублей на 24 месяца. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 1% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Какую сумму нужно вернуть банку в течение первого года (первых 12 месяцев) кредитования?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют 1 200 000:24 = 50 000 (руб.). За 12 месяцев нужно выплатить 600 000 рублей (без процентов).

2) Подсчитаем, какую сумму составляют проценты за первые 12 месяцев.

1 200 000 0,01 + 1 150 000 0,01 + 1 100 000 0,01 + . +650 000 0,01 =

= 0,01 (1 200 000 + 1 150 000 + 1 100 000 + . + 650 000) =

= 12 0,01=11 100 000 0,01=111 000 (руб.).

3) 600 000 + 111 000 = 711 000(руб.) – сумма, которую нужно вернуть банку в течение первого года.

Ответ: 711 000 рублей

Задача 8 . 15 января планируется взять кредит в банке на 24 месяца. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 3% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Известно, что в течение первого года (первых 12 месяцев) кредитования нужно вернуть банку 933 тыс. рублей. Какую сумму нужно вернуть банку в течение второго года (последних 12 месяцев) кредитования?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют Х рублей.

Сумма кредита составляет (24 Х) рублей. За 12 месяцев нужно выплатить (12 Х) рублей (без процентов).

2) Пусть Р – сумма, которую составляют проценты за первые 12 месяцев.

Составим и решим уравнение: 933 000 = 12Х + Р.

Р = (24Х + 23Х +. + 13Х) 0,03 = 12 0,03 = 37Х 0,18 = 6,66Х;

933 000 = 12Х + 6,66Х;

933 000 = 18, 66Х;

Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют 50 000 рублей.

3) 50 000 12 = 600 000 (руб.) нужно вернуть банку в течение второго года (без процентов).

Подсчитаем, какую сумму составляют проценты за последние 12 месяцев.

(12Х + 11Х + . + Х) 0,03 = 12 0,03 = 13Х 0,18 = 2,34Х;

2,24 50 000=117 000 (руб.)

4) 600 000 + 117 000 = 717 000 (руб.) – сумма, которую нужно вернуть банку в течение второго года.

Ответ: 717 000 рублей

Задача 9. 15 января планируется взять кредит в банке на 24 месяца. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 1% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Известно, что в течение второго года (последних 12 месяцев) кредитования нужно вернуть банку 798,75 тыс. рублей. Какую сумму нужно вернуть банку в течение первого года (первых 12 месяцев) кредитования?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют Х рублей. Сумма кредита составляет (24 Х) рублей. За 12 месяцев нужно выплатить (12 Х) рублей (без процентов).

2) Пусть Р – сумма, которую составляют проценты за последние 12 месяцев.

Составим и решим уравнение: 798,75 = 12Х + Р.

Р = (12Х+11Х+. +Х) 0,01 = 12 0,01 = (12Х + Х) 0,06 = 0,78Х;

798 750 = 12Х + 0,78Х; 798 750 = 12,78Х; Х = 62 500.

Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют 62 500 рублей.

3) 62 500 12 = 750 000 (руб.) нужно вернуть банку в течение первого года (без процентов).

Подсчитаем, какую сумму составляют проценты за первые 12 месяцев.

(24Х + 23Х + . +13Х) 0,01 = 12 0,01 = 37 6 0,01 Х = 2,22 62 500 = 138 750 (руб.)

4) 750 000 + 138 750 = 888 750 (руб.) – сумма, которую нужно вернуть банку в течение первого года.

Ответ: 888 750 рублей

Задача 10. 15 января планируется взять кредит в банке на 24 месяца. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 3% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Известно, что в течение первого года (месяцев первых 12) кредитования нужно вернуть банку 1399,5 тыс. рублей. Какую сумму планируется взять в кредит?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют Х рублей

Сумма кредита составляет (24 Х) рублей. За 12 месяцев нужно выплатить (12 Х) рублей (без %).

2) Пусть Р – сумма, которую составляют проценты за первые 12 месяцев.

Составим и решим уравнение: 1 399 500 = 12Х + Р.

Р = (24Х + 23Х +. + 13Х) 0,03= 12 0,03=(24Х + 13Х) 0,18 = 6,66Х;

1 399 500 = 12Х + 6,66Х;

1 399 500 = 18, 66Х;

Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют 75 000 рублей.

3) 75 000 24 = 1 800 000 (руб.) - сумма планируемого кредита.

Ответ: 1 800 000 рублей

Задача 11. 15 января планируется взять в кредит в банке на 24 месяца. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 2% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Известно, что в течение второго года (последних 12 месяцев) кредитования нужно вернуть банку 1695 тыс. рублей. Какую сумму планируется взять в кредит?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют Х рублей.

Сумма кредита составляет (24 Х) рублей. За 12 месяцев нужно выплатить (12 Х) рублей (без процентов).

2). Пусть Р – сумма, которую составляют проценты за первые 12 месяцев.

Составим и решим уравнение: 1 695 000 = 12Х + Р.

Р = (12Х + 11Х +. + Х) 0,02 = 12 0,02 = 13Х 0,12 = 1,56Х;

1 695 000= 12Х + 1,56Х;

1 695 000 = 13, 56Х;

Х = 125 000.

Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют 125 000 рублей.

3) 125 000 24 = 3 000 000 (руб.) - сумма планируемого кредита.

Ответ: 3 000 000 рублей

Задача 12. 15 января планируется взять в кредит в банке на 9 месяцев. Условия его возврата таковы:

– 1-го числа каждого месяца долг возрастает на 2% по сравнению с концом предыдущего месяца;

– со 2-го по 14-е число каждого месяца необходимо выплатить часть долга;

– 15-го числа каждого месяца долг должен быть на одну и ту же величину меньше долга на 15-е число предыдущего месяца.

Известно, что на пятый месяц (со 2 по 14 июня) кредитования нужно выплатить банку 44 тыс. рублей. Какую сумму нужно выплатить банку в течение всего срока кредитования?

1) Ежемесячные выплаты по кредиту (без процентов) составляют Х рублей. Сумма кредита составляет (9 Х) рублей (без процентов).

2) Пусть р – сумма, которую составляют проценты на пятый месяц кредитования.

Составим и решим уравнение: 44 000 = Х + р.

За пять месяцев сумма кредита составит (5 Х) руб.

На пятый месяц проценты составят р = 5Х 0,02 = 0,1Х (руб.).

Тогда 44 000 = Х + 0,1Х; 44 000 = 1,1Х;

Х = 40 000 (руб.) составляет сумма ежемесячных выплат (без процентов).

Сумма кредита составляет 40 000 9 = 360 000(руб.)

3) Подсчитаем сумму, которую составляют проценты за весь период:

(9Х + 8Х +. + Х) 0,02 = 9 0,02 = 10Х 0,09 = 0,9Х;

0,9 40 000 = 36 000(руб.)

4) 360 000 + 36 000 = 396 000(руб.) - сумма, которую нужно выплатить банку в течение всего срока кредитования.

Ответ: 396 000 рублей

Задача 13. 15 января планируется взять кредит в банке. Условия его возврата таковы:

– 1-го января каждого года долг возрастает на a% по сравнению с концом предыдущего года;

– выплата части долга происходит в январе каждого года после начисления процентов.

Если переводить в банк каждый год по 2 073 600 рублей, то кредит можно выплатить за 4 года. Если переводить по 3 513 600 рублей, то за 2 года.


Задание 15 № 507278

1 января 2015 года Павел Витальевич взял в банке 1 млн рублей в кредит. Схема выплаты кредита следующая: 1 числа каждого следующего месяца банк начисляет 1 процент на оставшуюся сумму долга (то есть увеличивает долг на 1%), затем Павел Витальевич переводит в банк платёж. На какое минимальное количество месяцев Павел Витальевич может взять кредит, чтобы ежемесячные выплаты были не более 125 тыс. рублей?

Ясно, что за 8 месяцев Павел Витальевич не справится с выплатой долга, так как он вернет банку не более рублей, а общий долг будет больше миллиона рублей, поскольку банк еще начисляет проценты.

Покажем, что на 9 месяцев кредит брать можно. Пусть ежемесячный платеж будет равен 125000 рублей. Через месяц задолженность Павла Витальевича перед банком составит 1010000 рублей, затем Павел Витальевич выплачивает 125000 и долг составляет 885000. Затем банк начисляет процент, но 1 процент от оставшейся суммы будет уже меньше, чем 10000 рублей, и в дальнейшем будет тем более меньше. Поэтому задолженность через два месяца будет меньше 895000, а после очередного платежа — меньше 770000 рублей.

Аналогично, через 3 месяца задолженность будет меньше 780000, а после платежа — меньше 655000 рублей. Через 4 месяца задолженность будет меньше 665000, а после платежа — меньше 540000 рублей. Через 5 месяцев задолженность будет меньше 550000, а после платежа - меньше 425000 рублей.

Через 6 месяцев задолженность будет меньше 435000, а после платежа — меньше 310000 рублей. Через 7 месяцев задолженность будет меньше 320000, а после платежа - меньше 195000 рублей. Через 8 месяцев задолженность будет меньше 205000, а после платежа - меньше 80000 рублей. Таким образом, через 9 месяцев задолженность заведомо не будет превышать 90000 рублей, и своим последним платежом Павел Витальевич полностью расплатится с банком.

Ответ: на 9 месяцев

Приведём другое решение.

За 8 месяцев Павел Витальевич не справится с выплатой долга, так как он вернет банку не более рублей, а общий долг будет больше миллиона рублей, поскольку банк еще начисляет проценты. За 9 месяцев сумма долга увеличится не более, чем на девять сумм процентов первого месяца, то есть не более, чем на 90 000 рублей. Следовательно, выплатить кредит можно за 9 месяцев.

Данную задачу проверяют не автоматически, а вручную. Ознакомьтесь с критериями оценки, правильным решением и сами себе поставьте оценку от 0 до 3 баллов. Даже если вы ошиблись в цифровом ответе, можно получить несколько баллов за правильный ход решения. Форма для оценки находится внизу страницы.

Способ 1. Вычисление по действиям

А сделаем грубые прикидки


Если процентов по кредиту нет, то минимум нужно 5 месяцев. Процент относительно невелик - 1%, поэтому мы можем уложиться и в 5 месяцев. Но сразу видно, что срок будет 5 месяцев или больше. Проверим это расчетом.

Коэффициент увеличения суммы долга рассчитывается по формуле

1 месяц. Увеличение долга, банк начислил % 1.600.000 ∗ 1 , 01 = 1.616.000 1.600.000 *1,01=1.616.000 1 . 6 0 0 . 0 0 0 ∗ 1 , 0 1 = 1 . 6 1 6 . 0 0 0


1 месяц. Уменьшение долга кредитор гасит долг 1.616.000 − 350.000 = 1.266.000 1.616.000 -350.000 = 1.266.000 1 . 6 1 6 . 0 0 0 − 3 5 0 . 0 0 0 = 1 . 2 6 6 . 0 0 0


5 месяц уменьшение долга

То есть на пятый месяц кредит гасится полностью. Ответ 5 месяцев.

Способ 2. А можно ли воспользоваться общей формулой выплаты кредита равными долями?

Нет. Дело в том, что кредит выплачивается неравными долями! Последняя выплата, это выплата остатка, и она может быть заметно меньше ежемесячного платежа.

Способ 1. Вычисление по действиям

А сделаем грубые прикидки


Если процентов по кредиту нет, то минимум нужно 5 месяцев. Процент относительно невелик - 1%, поэтому мы можем уложиться и в 5 месяцев. Но сразу видно, что срок будет 5 месяцев или больше. Проверим это расчетом.

Коэффициент увеличения суммы долга рассчитывается по формуле

1 месяц. Увеличение долга, банк начислил % 1.600.000 ∗ 1 , 01 = 1.616.000 1.600.000 *1,01=1.616.000 1 . 6 0 0 . 0 0 0 ∗ 1 , 0 1 = 1 . 6 1 6 . 0 0 0


1 месяц. Уменьшение долга кредитор гасит долг 1.616.000 − 350.000 = 1.266.000 1.616.000 -350.000 = 1.266.000 1 . 6 1 6 . 0 0 0 − 3 5 0 . 0 0 0 = 1 . 2 6 6 . 0 0 0


5 месяц уменьшение долга

То есть на пятый месяц кредит гасится полностью. Ответ 5 месяцев.

Способ 2. А можно ли воспользоваться общей формулой выплаты кредита равными долями?

Нет. Дело в том, что кредит выплачивается неравными долями! Последняя выплата, это выплата остатка, и она может быть заметно меньше ежемесячного платежа.


Удержания по исполнительным листам в 2022 году рассчитывайте по новому. С 01.02.2022 года работнику нужно сохранять прожиточный минимум (ПМ). Это стало возможным благодаря изменениям, привнесенным ФЗ № 234 от 29.06.2021.

Что подлежит сохранению при удержании

Привнесенные изменения коснулись ст. 446 ГПК, ФЗ № 229 от 02.10.2007 и распространяются только на начисления, производимые бухгалтерией с февраля 2022 г.

Прожиточный минимум – минимальная сумма, требуемая для нормального существования человека. Ее устанавливают субъекты РФ и правительство единожды за год, причем для разных категорий населения. На 2022 г. определены следующие общероссийские размеры ПМ:

  • 12 654 р. – всему населению;
  • 13 793 р. – трудоспособной его части;
  • 10 882 р. – пенсионерам;
  • 12 274 р. – детям.

Согласно нововведениям 2022 г. сохранению подлежит наибольшее из двух значений. Речь идет о двух цифрах: первая – значение ПМ трудоспособного населения (13 793 руб.), вторая – ПМ той же категории населения, но действующий в конкретном субъекте РФ.

Исполнительный лист может попросту содержать указание на требование о сохранении ПМ. Тогда бухгалтер должен сам определить, какое значение выше: региональное либо общероссийское и применить его в расчете.

Как рассчитать сохраняемую сумму

Расчеты, касающиеся сохранения ПМ, производят только по постоянным доходам. В их числе может быть, к примеру, не только официальная зарплата, но и премиальные, пособие по безработице и даже стипендия.

При расчете следует исходить из суммы, указанной приставом в исполнительном листе. Предположим, там указано на удержание 50% из зарплаты должника. После расчета сумма уменьшилась и стала ниже, чем ПМ. Тогда бухгалтер должен применить право должника на льготу, оставив ему часть заработка, равную прожиточному минимуму. Льгота будет применяться и далее, при последующих расчетах до тех пор, пока не погасятся долги либо должник останется без заработка.

Удерживать ничего не нужно, когда зарплата должника не превышает действующий ПМ. Об этом можно (но по закону необязательно) уведомлять приставов. К сведению: все удержания в этой ситуации будут незаконными.

Наглядный пример сохранения ПМ.

Должник работает в организации, которая расположена в Подмосковье. В исполнительном листе, поступившем от пристава, указано требование о сохранении ПМ. На 2022 г. ПМ в Подмосковье для трудоспособного населения составляет 16 075 р., а всероссийский равен 13 793 р. Поскольку региональный показатель выше, то каждый месяц в расчетах будут применять именно его, а на счету должника будут сохранять 16 075 р.

Какие удержания не подпадают под новую норму

В ряде случаев применяют нормы ч. 3.1 ст. 99 ФЗ № 229 от 02.10.2007. Согласно им прожиточный минимум не подлежит сохранению, если удерживают суммы:

  • алиментов;
  • по компенсации вреда, причиненного здоровью человека (по смерти кормильца);
  • по компенсации ущерба, нанесенного при совершении преступлении.

Эти виды удержаний допускаются даже тогда, когда у должника остается сумма, меньше чем ПМ. Причем их величина может достигать 70% от заработка.

Наглядный пример по удержанию без сохранения ПМ.

Зарплата должника составляет 25 тыс. р. Каждый месяц с него удерживают алименты (70% от заработка). В результате у него остается 7 500 р. Норма о сохранении ПМ здесь не применяется, даже если обратиться к приставу.

За не сохранение суммы ПМ там, где это требуется делать, нанимателя могут привлечь к административной ответственности. Если работник, обнаруживший такое нарушение, обратится с жалобой к приставам, по отношению к нанимателю применят штрафные санкции по ч. 3 ст. 17.14 КоАП. Статья предполагает штраф 50 – 100 тыс. руб.

Наниматель, не получивший соответствующий лист от приставов, может удержать у должника сумму с учетом 50 и 70%. Даже если после этого у задолжавшего работника останется сумма, не дотягивающая до прожиточного минимума. При таких обстоятельствах санкции по отношению к нанимателю не применят.

Как удержать из доходов работников суммы по исполнительным документам и отразить эти операции в бухгалтерском учете, пошагово разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный демодоступ к системе К+ и бесплатно переходите в Готовое решение.

Порядок сохранения ПМ

Настоящий порядок имеет нюансы, которые применяются в зависимости от того, кто прислал исполнительный лист: пристав либо непосредственно взыскатель.

Если лист поступил от самого взыскателя, без участия судебного пристава, и иных взысканий у должника нет, то указанная выше норма о сохранении ПМ не действует. В нем требование о сохранении ПМ отсутствует.

Подобные ситуации возможны, когда речь идет о взысканиях до 100 тыс. р. Это может быть разовый платеж либо периодический, например, взыскание алиментов. Учитываются нормы ТК, в частности:

  1. На ряд выплат (доходов) взыскания не обращаются (ст. 101 ФЗ № 229 от 02.10.2017, акт ред. – 30.12.2021). Например, на выплаты, которые выплачивает наниматель – организация при регистрации брака либо рождении ребенка.
  2. Взыскание по исполнительным документам не обращается на имущество должника – собственника согласно ст. 446 ГПК. В его числе, к примеру, значится единственное жилье, пригодное для проживания, а с февраля 2022-го добавляется еще и заработок, прочие доходы равные прожиточному минимуму. Соответственно, дополнительных документов для сохранения ПМ тут не требуется.

Когда лист поступил от пристава, соответственно, по всем вопросам, касающимся удержаний, следует обращаться именно к нему. Если требование по части сохранения в листе отсутствует, работнику следует дать рекомендации по решению этого вопроса путем обращения к приставу через подачу заявления. Чтобы защитить прожиточный минимум от взысканий, работник должен:

  1. Уточнить координаты судебного пристава, который уполномочен вести его производство.
  2. Написать и подать соответствующее заявление приставу, предварительно записавшись на прием.

На основании поступившего заявления пристав вынесет другое постановление с требованием о сохранении прожиточного минимума. После этого можно будет производить расчеты по зарплате с учетом данного требования, сохраняя ПМ.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Читайте также: