Нужно ли в справке о доходах указывать кредитную карту тинькофф

Обновлено: 04.05.2024

Я являюсь государственным служащим субъекта РФ, и каждый год обязан отчитываться о своих доходах, имуществе, обязательствах и расходах. В данной статье я расскажу исключительно про подводные камни связанные с ценными бумагами при заполнении справок о доходах. Правильное название документа, который подают госслужащие — справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, но в статье я буду использовать понятие «справка о доходах».

В 2021 году я открыл брокерский счет и ИИС в банке ВТБ, и они стали огромной проблемой при заполнении справки о доходах. Все дело в том, что законодательство не успевает за развитием рынка и возникает огромное количество пробелов, на которые никто не знает ответа. Забегая вперед скажу, что в 2022 году отразить свои инвестиции в справке о доходах гораздо проще, чем в 2021. В 2020 году избавиться от инвестиций было гораздо легче, чем правильно заполнить справку о доходах.

Итак, начнем. Никто из моих коллег не инвестирует, но радует, что я являюсь сотрудником отдела кадров, который и проверяет все эти справки-декларации. Поэтому нормативную базу в части заполнения справок и где что смотреть я хорошо знаю.

Азы заполнения справок в целом, в том числе, кому можно иностранные ценные бумаги, а кому нельзя и содержатся в других статьях Тинькофф Журнала, однако в части их противоречия моей статье — советую руководствоваться более свежей информацией.

Чтобы заполнить справки о доходах, требуется специальная программа «Справки БК». Ее можно скачать на официальном сайте Президента Российской Федерации и других государственных органов в разделе «Вакансии» или «Противодействие коррупции». При заполнении справки о доходах следует руководствоваться исключительно «Методическими рекомендациями по вопросам представления сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера и заполнения соответствующей формы справки в 2022 году (за отчетный 2021 год)» (далее — Методические рекомендации). Информация в данной статье применима как к государственным служащим, так и к их супругам/детям.

Первое, что нас интересует в контексте инвестиций — это раздел № 1 подраздел «Доход от ценных бумаг и долей участия в коммерческих организациях»» в программе «Справки БК» или пункт 59 в Методических рекомендациях (подраздел 1.5 «Акции и иное участие в коммерческих организациях и фондах»).

В данной строке указывается сумма доходов от ценных бумаг, включающая:

Полученные дивиденды.
Выплаченный купонный доход по облигациям, уменьшенный на уплаченный накопленный купонный доход при приобретении облигации;
Доход от операций с ценными бумагами. Доход равен величине суммы финансового результата, определяемого в порядке и сроки, предусмотренные главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации т.е. доходы за вычетом понесенных расходов на приобретение ценных бумаг.

Нулевой или отрицательный доход (нулевой или отрицательный финансовый результат) в справке не указывается. Все доходы рассчитывают до налогов. Поэтому если брокер удержал 13% с дивидендов, то надо учитывать сумму до этого вычета.

Общий доход от ценных бумаг указывается единым значением по совокупности соответствующих операций. Таким образом следует сложить весь доход и отразить в данном разделе без уточнения откуда какая сумма появилась.

Стоит отметить, что в прошлом году Методические рекомендации не содержали отсылку на налоговый кодекс и напрямую указывали, что доходом является сумма, полученная от сделок за вычетом понесенных расходов на приобретение ценных бумаг.

Следующим шагом становится заполнение Раздела № 2 «Сведения о расходах». Здесь я обращаю ваше внимание, что раздел заполняется только в том случае если за прошедший год служащим осуществлены расходы по сделке (сделкам) по ценных бумаг, акций и сумма расходов по такой сделке или общая сумма совершенных сделок превышает общий доход данного лица и его супруги (супруга) за три последних года, предшествующих отчетному периоду. Таким образом этот раздел заполняется только в том случае, когда расход по сделкам превышает совместный доход супругов за прошедшие 3 года, предшествующие году совершения сделки (2018,2019,2020 годы). При этом на граждан, поступающих на государственную службу требование о заполнении раздела № 2 не распространяется и они его не заполняют.

Минуя раздел № 3, в который должна декларироваться криптовалюта, мы переходим к Разделу № 4 «Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях». И здесь мы встречаемся с самым распространенным заблуждением касаемо отражения брокерского счета и ИИС в данном разделе.

Согласно подпункту 6 пункта 129 Методических рекомендаций в данном разделе не указываются счета брокера, индивидуальные инвестиционные счета. Таким образом ни при каких обстоятельствах брокерский счет (счет ИИС) не указывается в настоящем разделе.

При этом нужно быть очень внимательным. Данные счета не указываются в справках о доходах вообще если на счете МЕНЕЕ 500 000 рублей «чистыми деньгами» (т.е. за вычетом стоимости приобретенных в рамках договора на брокерское обслуживание).

Сумма на счетах не суммируется, требования предъявляется к каждому счету отдельно.

В том случае, когда у госслужащего на брокерском счете (счете ИИС) находится 500 000 рублей или больше данный счет подлежит отражению в подразделе 6.2 раздела № 6, но не в разделе № 4.

И тут мы приходим к самому интересному, а именно раздел № 5 Сведения о ценных бумагах. В данном разделе указываются сведения об имеющихся ценных бумагах, долях участия в уставных капиталах коммерческих организаций и фондах. Так, госслужащий должен указать конкретные ценные бумаги, которые принадлежали ему на отчетную дату.

Данную форму вы можете получить у своего брокера. Например, у ВТБ и Сбера данная форма называется «Сведения для госслужащих» и так выглядит в мобильных приложениях: После формирования справки вы сможете с легкостью заполнить необходимые данные, а в случае вопросов со стороны кадровой службы — подтвердить заполненные данные документом. На изображениях показана форма полученная от банка ВТБ с указанием наличия акций и фондов от FinEx, а также графа «доходы от ценных бумаг», которая нам пригодится при заполнении раздела № 1.

В начале статьи я говорил, что в 2021 году проще было продать бумаги, чем отчитываться за них. Все дело в том, что получить информацию об основании приобретения для рядового гражданина было нереально, а указание «Покупка» или «Покупка с указанием номера и даты заключения сделки из личного кабинета брокера» не являлись надлежащим заполнением данной графы. Так как в данной графе требовалось указать номер и дату договора-основания приобретения ценной бумаги.

Однако в 2022 году Методические рекомендации дополнили спасительной фразой: «В случае, когда сделка по приобретению акций (иностранных акций) заключена на организованных торгах, на которых информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам, в графе «Основание участия» указывается «приобретено на организованных торгах», а также указывается дата приобретения».

Обращу ваше внимание, что графа «доходы от ценных бумаг» содержит полную информацию лишь после 20 февраля текущего года. Но вопрос возникает как быть претендентам на государственную службу при подаче справки о доходах в январе? Никак.

От себя добавлю, что в моем случае данные по полученным дивидендам в форме от ВТБ отличаются от данных, содержащихся в брокерском отчете в личном кабинете ВТБ. Оба документа имеют печать и подпись сотрудника. Минтруд в своих разъяснениях говорит о том, что государственный служащий не несет ответственности за ошибки в документах, представленных соответствующими органами/организациями. Поэтому я думаю, что стоит просто ссылаться на любой из документов, содержащий печать банка и хранить его у себя, а то мало ли.

Отдельный вопрос вызывает справка 2-НДФЛ от брокера. Так в Журнале обсуждали, что налоговая считает доходом от ценных бумаг — фактический оборот по счету. Я в настоящее время не могу получить отчет 2-НДФЛ от брокера, однако обращу внимание на подпункт 3 пункта 59 Методических рекомендаций. Что финансовым результатом (доходом) является доход за вычетом понесенных расходов на приобретение ценных бумаг.

Финишная прямая — Раздел № 6. «Сведения об обязательствах имущественного характера». Нас интересует подраздел 6.2. Срочные обязательства финансового характера. Как уже было сказано выше — счет брокера, счет ИИС не отражаются в Разделе № 4, однако подлежат отражению в подразделе 6.2. в случае если на вашем счете лежит 500 000 рублей или более.

Так, согласно пункту 182 Методических рекомендаций: В рамках договора на брокерское обслуживание либо договора доверительного управления ценными бумагами у клиента и профессионального участника рынка ценных бумаг возникает ряд взаимных обязательств денежного характера (у клиента — обязательства по оплате вознаграждения, у профессионального участника — обязательства вернуть по требованию клиента переданные денежные средства).

Таким образом в формате справки — вы указываете себя в статусе «Кредитора», а вашего брокера в статусе «должника», суммой обязательства является сумма денежных средств на счете (за вычетом ценных бумаг). Для обязательств, выраженных в иностранной валюте, сумма указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату.

Что в итоге

Ежегодно до конца апреля государственные служащие должны предоставлять в налоговую службу сведения о своих доходах, расходах и имеющейся собственности. Информация указывается по прошедшему периоду, так, в 2020 году отчитываются о данных 2019 года. О том, как правильно заполнить справку, рассказано в подробной методичке от Минтруда. Несмотря на это у чиновников часто возникают вопросы, в частности, нужно ли указывать кредитную карту в справке о доходах? А ведь ошибки в декларации могут привести к серьезным последствиям, поэтому заполнять ее нужно грамотно.

Требуется ли указывать и как это делать?

В декларации о доходах госслужащих необходимо указывать имеющиеся кредитные карты и кредиты. В случае, если размер финансового обязательства перед банком равен или превышает 500 тысяч рублей, данные о нем вписываются в раздел 6.2 данной справки. Сведения о наличии кредитной карты на меньшую сумму указываются в разделе 4 документа. Здесь же должны быть прописаны все имеющиеся банковские счета (в том числе карточные и обезличенные металлические) и вклады.

Важно! Следует указывать только карты, действующие на отчетную дату (31 декабря прошлого года), закрытые счета не попадают в справку о доходах.

В этом пункте необходимо прописать следующие параметры:

наименование банка и юридический адрес (обычно это место нахождения его головного офиса);
валюта счета;
вид кредита, в данном случае нужно написать «кредитная карта»;
дата оформления кредитки.

Далее в документе следуют еще два столбца. В первом из них указывается остаток на счете, здесь необходимо поставить 0. Во втором вписывается сумма поступивших на счет денег. Так как на кредитную карту никаких поступлений нет, это поле остается пустым. Кредитки указываются в налоговой декларации того лица, на чье имя они оформлены.

Если кредитная карта позволяет хранить на счете собственные сбережения, их сумма должна быть указана как положительный остаток. То же самое касается случаев, когда клиент переплатил банку, и на счете оказались средства в размере, превышающем лимит. Аналогичным образом следует указывать данные по дебетовой карте с овердрафтом.

Ошибки госслужащих при заполнении декларации?

Наиболее распространенная ошибка при заполнении декларации о доходах госслужащих – отсутствие в справке кредитной карты. Часто держатель кредитки просто забывает о ее наличии, потому как самой карточки у него на руках нет. Однако в документе речь идет не о пластиковом носителе, а именно о банковском счете. Он может быть открыт, даже если ранее вы заблокировали кредитную карту. Или же не успеть закрыться после написания соответствующего заявления, ведь на аннулирование счета кредитки уходит 45 дней.

Какие еще ошибки допускают держатели кредитных карт при заполнении справки о доходе:

указываются не все имеющиеся кредитки (к примеру, у чиновника есть давно открытые карточки);
вместо 0 написана сумма кредитного лимита;
вписана неправильная дата открытия (не счета карточки, а выпуска или перевыпуска пластика);
неверный остаток на счете (при наличии суммы, превышающей лимит);
сведения указаны не в том разделе (вместо пункта 4 кредитная карта помещается в пункт 6.2, и наоборот).

Внимание! Если карта открыта в иностранной валюте, сумму собственных средств на ней для указания в декларации нужно перевести в рубли по курсу Центробанка на отчетную дату.

Чтобы не допустить ошибку при заполнении налоговой декларации, следует обратиться в банк для получения достоверной информации о состоянии счета, дате его открытия, сумме на 31 декабря прошлого года и точных реквизитах. Если вы не помните, когда и какие кредитные карты открывали, обратитесь к сведениям в БКИ. Можно бесплатно сделать запрос в бюро и затем уже уточнить сведения в банках, указанных в кредитном досье.

Если банк, в котором оформлена карта, ликвидирован или у него отозвали лицензию, следует указать данные, действительные на отчетную дату. Счет считается открытым, если вы не подавали заявление на закрытие кредитки и не получили соответствующее уведомление. Пока вам не поступит подтверждение недействительности карточного счета, его придется указывать в справке о доходах.

Правильное и внимательное заполнение налоговой декларации чиновниками очень важно. Однако, понимая сложность оформления справки, Минтруд разделил ошибки на значимые и не очень. В первом случае за предоставление недостоверной информации может даже последовать увольнение.

Что касается сведений о кредитных картах, они скорее причисляются ко второму варианту – незначительных погрешностей. Дело в том, что кредитки не относятся к существенным доходам семьи государственного служащего и не имеют коррупционной составляющей. Налоговая служба может закрыть глаза на такие неточности, в особенности если они связаны с предоставлением неверной информации самим банком.

Однако следует максимально исключить возможность ошибки, в чем поможет подробная и понятная методичка, составленная как раз на этот случай Министерством труда и социальной защиты РФ. Она доступна на официальном сайте ведомства. Также вы сможете скачать документ на тематических интернет-порталах.

Когда банк рассматривает заявку на кредит, он обращает основное внимание на платежеспособность клиента. Если у человека нет постоянного места работы, возникает вопрос – из каких средств будет погашаться долг? Выдача займа безработному – большой риск для банка. В особенности это касается кредитки, ведь средствами на карте можно пользоваться неограниченное число раз, она рассчитана на долгий срок. Как взять кредитную карту Тинькофф без работы и почему банк готов пойти на такие уступки?

Дают ли «пластик» безработным?

Далеко не всегда у человека нет дохода на самом деле, но получить кредитку безработному сложнее. У него может отсутствовать запись в трудовой книжке и справка о зарплате, часто меняться место работы. Конкуренция в финансовом секторе настолько велика, что банкам приходится рисковать и верить клиентам на слово. Тинькофф отказывает неофициально работающим лишь по 15-20% заявок.

Рассмотрение потребительских кредитов проходит гораздо строже, требований к заемщику больше. Безработный может получить заем только, заложив банку свою собственность.

Риск невозврата по кредитной карте меньше. Банк может изначально выдать пластик с минимальным лимитом. Если клиент будет ответственно вносить обязательные платежи, ему расширят возможности по кредитной карте. В случае злостной просрочки кредитку заблокируют, а на сумму задолженности начислят немалые штрафы.

Безработные с источниками дохода

В России большое число людей, работающих неофициально, но имеющих хороший доход. Подтвердить перечисления заработной платы можно выпиской с банковского счета в другом банке. Регулярные поступления Тинькофф банк примет в качестве подтверждении дохода. Если же средства поступают на карту, открытую здесь же, распечатывать операции по счету не придется. Проверяющий вашу заявку сотрудник самостоятельно проверит размер дохода.

Безработный человек не приравнивается к бедняку. Несовершенные законы о труде вынуждают многих работать без официального оформления или подрабатывать время от времени. Стабильная доходная работа мало кому доступна.

Зачем нужно трудоустройство?

Официальное оформление на работе дает банку оценить ваши возможности по выплате долга и риски просрочки. Если говорить о кредитной карте Тинькофф, наличие работы влияет на ее лимит. В качестве примера рассмотрим следующую ситуацию. Одновременно на рассмотрение поступили заявки от:

Неработающего человека.
Сотрудника частного предприятия.
Бюджетника.

Заработная плата у всех примерно одинакова, но кому банк одобрит кредитную карту с большим лимитом? На первом месте находится госслужащий, ведь его работа стабильна. На второе место банк поставит сотрудника коммерческой фирмы, а безработному одобрят самый маленький кредитный лимит. Все указанные выше заемщики получат одинаковую кредитную карту, но денег банк выдаст по-разному.

Для благонадежных заемщиков, которые вовремя вносят деньги на кредитку, есть возможность со временем получить желаемый лимит.

Получаем заветный «пластик»

Оформление кредитной карты начинается с выбора оптимального тарифа. Все программы, которые банк может предложить своим клиентам, находятся на официальном портале Тинькофф.

Зайдите на основную страницу и провалитесь в раздел о кредитных картах. Здесь представлены все возможные виды кредиток. Для подробного изучения условий нужно нажать на кнопку «Подробнее о картах».

Каждый клиент сможет подобрать для себя выгодное предложение, ведь список кредитных карт обширен:

Тинькофф Платинум
All airlines
Tinkoff Drive
All games
S7 Tinkoff
Перекресток
Карта болельщика ПФК ЦСКА
Азбука Вкуса
WWF
AliExpress
eBay
Нашествие
OneTwoTrip
Google Play
Рандеву
Lamoda
AuraCard
PlanetaCard
AvroraCard
LetoCard

После выбора интересующего варианта кредитной карты перейдите в раздел оформления и следуйте инструкции. Сначала выберите тип кредитной карты. Далее внесите информацию о себе – фамилию, имя, отчество, номер телефона для связи и электронку.

Анкету нужно заполнять внимательно. Если будет допущена ошибка, банк откажет в выдаче кредитной карты, а заново подать заявку можно только через 2 месяца. Уделите время заполнению всех полей анкеты. Чем больше информации вы предоставите банку, тем больше вероятность получить кредитку Тинькофф. Пока анкета не отправлена, есть возможность вернуться к предыдущим шагам и отредактировать их.

После этого сервис предложит ввести код, высланный на телефон. Далее заявка отправится на рассмотрение банка. Звонят ли на работу при оформлении кредитки? Если у сотрудника есть сомнения, могут и позвонить.

Максимальное время для решения по кредитной карте – два дня. В случае положительного ответа с вами свяжется банковский специалист и уточнит детали доставки. Получить кредитную карту можно Почтой России или курьером.

Каждый банк предъявляет собственные требования к потенциальным заемщикам. Если в одном учреждении необходимо предоставить справку о зарплате за последние полгода, то в другом будет достаточно паспорта. И все же, в большинстве случаев, пожелания финансовых организаций по отношению к клиентам совпадают. Посмотрим, кто может получить кредитку и какие документы для этого потребуются. На что обращает внимание банк при рассмотрении заявки на кредитную карту?

Характеристики личности приобретателя карты

Разберем условия предоставления кредитной карты в наиболее популярных банках. Самые лояльные требования к заемщикам предъявляет Тинькофф Банк, который специализируется на удаленном обслуживании. Оформить кредитку здесь сможет гражданин России в возрасте от 18 до 69 лет. Ему необходимо иметь постоянную или временную прописку.

Требований по размеру дохода, трудовому стажу и кредитной истории в Тинькофф Банке нет, поэтому процент одобрения здесь очень высокий.

Чуть сложнее оформить кредитку в Альфа-Банке, ведь организация требует наличие заработной платы не менее 5 тысяч рублей в месяц. Также клиенту необходимо подтвердить регистрацию в непосредственной близости от города, где находится банковское отделение. По возрасту будущего заемщика и его гражданству требования точно такие же, как и в Тинькофф.

Строже всего к клиентам относится Сбербанк, но и условия пользования кредитной картой здесь самые привлекательные. Держателем кредитки сможет стать россиянин в возрасте от 21 до 65 лет, имеющий постоянную или временную прописку в любом городе нашей страны. Отдельно стоит сказать о кредитной истории будущего заемщика, ведь она проверяется при рассмотрении заявки. Предпочтение отдается клиентам, ранее не совершавшим просрочки и не имеющим большой долговой нагрузки.

Какие нужны бумаги?

Список документов, чтобы оформить кредитную карту, зависит от банка. Если говорить о Тинькофф и Альфа-Банке, то здесь реально взять кредитку по паспорту. То время как Сбербанк выдает карточки по минимальному пакету бумаг только зарплатным клиентам и при наличии предодобренного предложения.

В Тинькофф Банке требование о предоставлении только одного документа распространяется на все категории заемщиков. Чтобы оформить кредитку, не придется заказывать справку о зарплате и копию трудовой книжки. Все необходимые сведения о клиенте кредитор получит по его паспортным данным.

В Альфа-Банке кредитная карточка с лимитом до 50 тысяч рублей выдается по паспорту. При запросе суммы до 200 тысяч рублей необходимо приложить второй документ на выбор:

загранпаспорт;
водительские права;
карта любого банка и т.д.

Если вам нужно больше денег, потребуется справка о зарплате по форме 2-НДФЛ или образцу банка. Когда клиент сам прикладывает документ о доходе, вероятность одобрения выше. Также при подтверждении платежеспособности возможен больший кредитный лимит.

Чтобы взять кредитку в Сбербанке на стандартных условиях, необходимо предоставить документы о доходе и трудоустройстве. Возможность получить кредитную карту по паспорту есть только у зарплатников и прочих постоянных клиентов. Именно им чаще всего приходит персональное приглашение оформить пластик с лимитом.

На каких условиях приобретаются карты

Посмотрим, на каких условиях можно оформить кредитку в перечисленных банках. Самые привлекательные тарифные планы доступны в Сбербанке. Разберем один из них на примере Золотой кредитки:

сумма до 300 тысяч рублей при самостоятельном обращении, до 600 тысяч рублей по карте с персональным лимитом;
льготный период до 50 дней;
процентная ставка фиксированная: по предодобренной кредитке 23,9%, для всех остальных клиентов 25,9%;
платы за обслуживание нет;
комиссия за обналичивание лимита 3% от суммы, но не менее 390 рублей;
предусмотрена кэшбэк-программа;
уведомление об операциях бесплатное.

Наиболее выгодные условия обслуживания предусмотрены для зарплатных клиентов Сбербанка.

Несмотря на то, что взять кредитную карту Тинькофф может практически любой человек, условия основного тарифного плана под названием «Платинум» достаточно выгодны. Сумма кредитного лимита может достигать 300 тысяч рублей, льготный период до 55 дней. Процентная ставка устанавливается индивидуально и зависит от типа операции. По безналичным покупкам процент может составлять от 12% до 29,9%, при снятии наличных и переводах на другие карты от 30% до 49,9%.

Стоимость пользования кредитной картой Platinum составляет 590 рублей в год. Если вы решите снять наличные деньги с кредитки, льготный период будет аннулирован. Банк насчитает повышенную процентную ставку, а также возьмет комиссию в размере 2,9% от суммы плюс 290 рублей.

Тинькофф Банк позволяет держателям кредитных карт участвовать в программе лояльности и накапливать бонусные баллы за совершаемые покупки. По специальным предложениям партнеров можно получать до 30% от суммы в чеке. Стандартный процент возврата составляет 1%, что при активном пользовании кредиткой может быть даже выгодно, особенно если вы возвращаете долг в льготный период.

В отличие от рассмотренных нами тарифных планов, кредитку «100 дней без процентов» от Альфа-Банка разрешается оформить в разном статусе – Классическом, Золотом и Платиновом. Они отличаются друг от друга стоимостью обслуживания, лимитом и размером комиссии за обналичивание денег. Самый демократичный вариант – это кредитная карта Classic, которая может быть оформлена на сумму до 500 тысяч рублей и стоит 590 рублей за год пользования. Золотая кредитка имеет больший лимит, до 700 тысяч рублей, и обходится своему держателю в 2990 рублей ежегодно. Платиновая кредитная карта с лимитом до 1 млн. рублей наиболее затратна, ее стоимость составляет 5490 рублей в год.

Основная особенность кредиток Альфа-Банка по данному тарифному плану – возможность снимать наличные без комиссии. Владельцам пластика доступно обналичивание кредитного лимита до 50 тысяч рублей ежемесячно. Плата за проведение операции берется только при превышении этой суммы. Кроме того, клиентам банка доступен длительный льготный период до 100 дней, и распространяется он не только на безналичные операции, но и на снятие денег.

Подборка наиболее важных документов по запросу Надо ли указывать кредитную карту в справке о доходах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Надо ли указывать кредитную карту в справке о доходах

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.02.2022 по делу N А56-37322/2020/тр.4
Категория спора: Банкротство гражданина.
Требования кредиторов: О включении в реестр требований кредиторов требования, обеспеченного залогом имущества должника.
Обстоятельства: Кредитор ссылается на неисполнение должником обязательств по возврату займа, обеспеченному залогом земельного участка.
Решение: Отказано. Наличие на счетах денежных средств на 29.01.2020 не подтверждает финансовую возможность выдать займ 04.02.2020: с учетом поступлений на вклад и погашений по кредитной карте, не раскрыт источник происхождения указанных денежных средств, притом, что справки 2-НДФЛ сведений о доходах в указанной сумме не содержат, а сведения из ФНС России кредитором не представлены.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Надо ли указывать кредитную карту в справке о доходах

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Освобождение граждан от кредитных обязательств в рамках процедуры банкротства: специфика доказывания недобросовестности
(Морхат П.М.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2020, N 4) В деле N А76-24667/15 банк ссылался на то, что при получении кредитной карты должник представил недостоверные сведения о размере своего дохода и обязательств. Однако должник указал, что заявление-анкету заполнял не он, а сотрудник банка, а он лишь поставил подпись. При этом банк выдал должнику кредит без документов о размере его дохода, в частности справки 2-НДФЛ. В связи с этим суды отклонили доводы банка .

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Комментарий к Федеральному закону от 3 декабря 2012 г. N 230-ФЗ "О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам"
(постатейный)
(Терехова Ю.К.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013) 1) договоры о предоставлении кредитов, в том числе при наличии у служащего кредитной карты с доступным лимитом овердрафта (указываются обязательства, возникшие в связи с имеющейся задолженностью по кредитной карте на конец отчетного периода);

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: