Положения о структурных подразделениях кредитной организации

Обновлено: 07.05.2024

Ассоциация российских банков поддерживает инициативу Банка России об универсализации видов внутренних структурных подразделений и снятии ограничений на возможность их открытия вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала).

Считаем, что предлагаемые изменения организации деятельности внутренних структурных подразделений должны оказать положительное влияние на развитие сектора розничных банковских услуг в Российской Федерации.

1. В отношении универсализации наименования внутренних структурных подразделений и порядка их открытия.

1.1. Ассоциация российских банков положительно оценивает предложения Банка России по унификации видов внутренних структурных подразделений и считает целесообразным замену множественности видов внутренних структурных подразделений одним универсальным – отделением, открываемым в уведомительном порядке как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), так и вне пределов его территории, и для которого будет разрешен широкий спектр активных и пассивных операций, определяемый самостоятельно кредитной организацией (филиалом).

Универсальное решение вопроса о наименовании внутренних структурных подразделений поможет разрешить кредитным организациям и их филиалам проблемы по обслуживанию клиентов, связанные в настоящее время с ограничениями, предусмотренными действующим законодательством Российской Федерации, и будет способствовать развитию рынка финансовых услуг.

Придание множеству видов внутренних структурных подразделений кредитных организаций (филиалов) одного универсального наименования поможет решить ряд практических проблем, с которыми сталкиваются кредитные организации в процессе своей деятельности. Так, в настоящее время возможность осуществления хранения денежной наличности и ценностей в сейфе в операционной кассе кредитной организации, напрямую предусмотрена только для внутренних структурных подразделений. К внутренним структурным подразделениям кредитной организации Инструкция № 109-И относит все подразделения кредитной организации (в том числе дополнительные офисы), кроме представительств и филиалов. Для филиалов хранение предусмотрено в хранилище ценностей. Унификация всех подразделений кредитной организации, в том числе с точки зрения возможности хранения наличных денежных средств, позволит филиалу банка выбрать один из вариантов хранения наличных денежных средств и ценностей, в том числе в сейфе в операционной кассе.

1.2. На наш взгляд, предлагаемое изменение действующего порядка открытия внутренних структурных подразделений кредитных организаций (филиалов), в отношении разрешения открытия отделений как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), так и вне пределов такой территории, будет способствовать упрощению процедуры создания таких подразделений и позволит оперативнее реализовывать перечень предлагаемых банковских услуг. В свою очередь, это должно положительно сказаться на эффективности функционирования и рентабельности деятельности таких подразделений.

2. В отношении самостоятельного определения кредитными организациями (филиалами) перечня делегируемых отделениям операций исходя из выданной кредитной организации лицензии Банка России.

2.1. Полагаем не достаточно оправданным предлагаемое изменение действующего порядка функционирования внутренних структурных подразделений кредитной организации (филиалов), в отношении установления возможности самостоятельного определения кредитной организацией (филиалом) перечня делегируемых отделению операций исходя из лицензии на осуществление банковских операций (положением о филиале) в рамках допустимого для отделения перечня операций. Так в процессе своей деятельности кредитные организации заинтересованы в осуществлении любых активных и пассивных операций в отделении, что предусматривает выдачу не только однородных кредитов (физическим лицам), но и кредитование юридических лиц с условием установления приемлемого риска. Одновременно кредитные организации заинтересованы в осуществлении отделениями операций купли-продажи валюты не только в наличной (по поручению физических лиц), но и в безналичной форме, так как отделения уполномочиваются открывать счета юридическим лицам и осуществлять расчеты по ним.

Представляется целесообразным и логически последовательным сохранить без изменений перечень делегируемых отделению операций, в соответствии с которым в настоящее время в дополнительных офисах осуществляется весь комплекс операций и сделок, определенных лицензией Банка России, выданной кредитной организации, в том числе корпоративное кредитование и операции с собственными векселями банка (абзац 1 пункта 9.5 Инструкции № 109-И).

Сохранение для банковской системы возможности выбора необходимых и достаточных для функционирования отделения и развития банковского бизнеса операций представляется весьма важным. При этом такие операции будут определяться не только возможностями кредитной организации, как финансовыми, так и технологическими, но и интересами клиентов.

В то же время с целью минимизации рисков, управление которыми с использованием существующих в настоящий момент технологий является затруднительным, при сохранении за отделениями права осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией Банка России, можно одновременно точно и исчерпывающе определить перечень операций, которые отделения не будут вправе осуществлять. В такой перечень можно включить операции, связанные с выдачей гарантий: выдача банковских гарантий, акцепты векселей сторонних организаций.

Таким образом, считаем целесообразным закрепить в Инструкции № 109-И и иных нормативных актах Банка России право кредитной организации (филиала) самостоятельно определять перечень операций, делегируемых отделению, в рамках перечня операций, осуществление которых предусмотрено в выданной кредитной организации лицензии (в положении о филиале).

Одновременно предлагаем предусмотреть право кредитной организации (филиала) делегировать отделению полномочия по выполнению внутрибанковских операций, связанных с расходованием средств на хозяйственные цели, как наличным, так и безналичным путем для обеспечения текущей деятельности данного подразделения. Действующее в настоящее время ограничение на совершение дополнительными офисами указанных операций существенно осложняет функционирование подразделений, находящихся на значительном расстоянии от филиалов кредитной организации.

Тем самым названные положения позволят на практике расширить перечень предлагаемых банковских услуг, что, в свою очередь, также должно положительно сказаться на эффективности функционирования и прибыльности деятельности отделений и кредитных организаций в целом.

2.2. Представляется целесообразным предоставление права на открытие счетов в подразделениях расчетно-кассовой сети Банка России, а также в других кредитных организациях (филиалах). Это позволит упростить решение вопросов полноценного банковского обслуживания, своевременного осуществления операций по счетам клиентов, а также подкрепления отделений денежной наличностью. Предоставление такого права наиболее существенно скажется в случае расположения отделения вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).

2.3. Введение запрета для отделений на выдачу межбанковских кредитов, а также открытие и ведение счетов кредитных организаций считаем нецелесообразным. При этом минимизация финансовых рисков, принимаемых отделением, на наш взгляд, должна обеспечиваться за счет применения кредитной организацией стандартизированных процедур управления рисками.

3. В отношении предоставления отделениями отчетности.

Вопрос обеспечения необходимого уровня контроля за деятельностью внутренних структурных подразделений является важным для кредитных организаций (филиалов). Однако увеличение количества и объемов отчетности, которое зачастую приводит к ее дублированию, нежелательно и представляется нецелесообразным.

3.2. Поскольку в настоящее время все осуществляемые отделением операции включаются в баланс кредитной организации (филиала) и отражаются в отчетности самой кредитной организации, то для отделений, открытых на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), создавшей такое отделение, данное требование применять не следует. В противном случае это приведет к дублированию представляемой отчетности, и в то же время к увеличению объемов работы, а соответственно и значительных необоснованных затрат (штатной численности, трудозатрат, затрат на оборудование, обслуживание и т.д.).

В связи с этим предлагаем сохранить существующий порядок, при котором внутренние структурные подразделения (в будущем – отделения) не формируют самостоятельную отчетность и не представляют ее в территориальные учреждения Банка России. При необходимости представления отчетности по субъекту Российской Федерации в целом, на территории которого отсутствуют филиалы кредитной организации, указанная отчетность может представляться в территориальное учреждение Банка России филиалом, в организационном подчинении которого находятся функционирующие на данной территории отделения.

3.3. В то же время, следует подчеркнуть, что в случае нахождения отделения на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), в принципе нецелесообразно представление отделением какой-либо отчетности, даже по сокращенному количеству форм. При этом в качестве дополнительного инструмента контроля за деятельностью отделений считаем необходимым предложить кредитным организациям (филиалам) использовать свои внутренние административные возможности и ресурсы без увеличения существующих объемов отчетности.

Исходя из вышеизложенного, считаем, что представление отчетности отделением по сокращенному количеству форм должно осуществляться только в том случае, если оно находится вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала).

4. В отношении порядка и сроков приведения структур внутренних структурных подразделений кредитных организаций в соответствие с новыми требованиями.

4.1. Приведение структур кредитных организаций в соответствие с предлагаемыми изменениями повлечет за собой существенное единовременное возрастание издержек кредитных организаций как в денежном, так и в организационном отношении, в связи с необходимостью внесения многочисленных изменений в существующие документы кредитных организаций, предоставлением обновленной информации, изменениями реквизитов и предоставлением их в большое количество инстанций; вплоть до связанных с необходимостью замены вывесок, обновления рекламных и информационных материалов, замены части банковских прикладных инструментов и т.д. 4.2. Учитывая вышеизложенное, в целях снижения трудоемкости и расходов на приведение существующих у кредитных организаций сетей внутренних структурных подразделений к универсальному виду предлагаем определить упрощенный порядок перерегистрации действующих подразделений, предусматривающий проведение необходимых мероприятий не по каждому внутреннему структурному подразделению в отдельности, а в отношении определенной группы данных подразделений (в рамках списка).

4.3. При этом одновременно поддерживаем предложения об установлении длительного переходного периода (не менее трех лет) для приведения действующих внутренних структурных подразделений в соответствие с устанавливаемыми требованиями.

2.7. Организация работы внутреннего структурного

подразделения кредитной организации

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.1. Руководитель кредитной организации определяет режим работы внутреннего структурного подразделения и порядок передачи информации о совершенных внутренним структурным подразделением операциях. Кассовые операции в внутреннем структурном подразделении могут осуществляться одним или несколькими кассовыми работниками, один из которых в соответствии с распорядительным документом кредитной организации выполняет функции заведующего кассой (далее - кассовый работник внутреннего структурного подразделения).

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

В соответствии с распорядительным документом кредитной организации денежная наличность и ценности по окончании работы внутреннего структурного подразделения ежедневно сдаются в кассу кредитной организации или хранятся во внутреннем структурном подразделении. Хранение денежной наличности и ценностей внутреннего структурного подразделения осуществляется в хранилище ценностей в соответствии с разделом 7 настоящего Положения или в сейфе, который закрывается кассовым работником внутреннего структурного подразделения и сдается под охрану в порядке, установленном договором на охрану или распорядительным документом кредитной организации.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

В случае хранения денежной наличности и ценностей во внутреннем структурном подразделении кредитная организация распорядительным документом устанавливает указанному внутреннему структурному подразделению сумму минимально допустимого остатка наличных денег в пределах минимально допустимого остатка наличных денег, установленного кредитной организации.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.2 Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.3. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.4. В конце операционного дня кассовый работник внутреннего структурного подразделения сверяет имеющийся у него остаток денежной наличности с суммами, указанными в приходных и расходных кассовых документах по произведенным операциям, и авансом или фактическим остатком наличных денег в кассе на начало операционного дня, составляет сводную справку о кассовых оборотах и подписывает ее.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Если денежная наличность хранится во внутреннем структурном подразделении, кассовый работник внутреннего структурного подразделения ведет книгу учета денежной наличности и других ценностей (приложение 17).

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

По распорядительному документу кредитной организации кассовые документы по произведенным операциям передаются в кредитную организацию или, сформированные в порядке, установленном в разделе 3 настоящего Положения, хранятся во внутреннем структурном подразделении. Порядок сверки главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) итогов кассовых документов с данными бухгалтерского учета определяется кредитной организацией.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)

2.7.5. Доставка денежной наличности и других ценностей из кредитной организации во внутреннее структурное подразделение, из внутреннего структурного подразделения в кредитную организацию производится в порядке, установленном в разделе 6 настоящего Положения, подразделением инкассации или кассовым работником внутреннего структурного подразделения в сопровождении специально выделенных работников, обеспечивающих безопасность кассового работника и сохранность ценностей.

(п. 2.7.5 в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.6. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 01.06.2004 N 1433-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.7. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

2.7.8. В случае посменной работы внутреннего структурного подразделения передача денежной наличности, других ценностей и кассовых документов кассовому работнику очередной смены кассовым работником предыдущей смены по распорядительному документу кредитной организации может быть организована без явки последнего. При этом кассовый работник предыдущей смены составляет акт о фактическом наличии ценностей, находящихся в кассе на конец операционного дня, а кассовый работник очередной смены утром следующего операционного дня производит сверку имеющихся в наличии ценностей с данными акта. Акт заверяется подписями кассовых работников с проставлением в нем записей о том, что одной сменой "ценности сданы", а другой сменой "ценности приняты".

Статья 22. Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации

(в ред. Федерального закона от 03.03.2008 N 20-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей. Сведения об адресе и месте нахождения филиалов и представительств публикуются кредитной организацией и Банком России на своих официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в установленном Банком России порядке.

(в ред. Федерального закона от 28.03.2017 N 41-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Часть шестая утратила силу. - Федеральный закон от 21.07.2005 N 106-ФЗ.

(см. текст в предыдущей редакции)

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации регистрируются Банком России в установленном им порядке.

Внутренним структурным подразделением кредитной организации (ее филиала) является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).

(часть восьмая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)

Кредитные организации (их филиалы) вправе открывать внутренние структурные подразделения вне мест нахождения кредитных организаций (их филиалов) в формах и порядке, которые установлены нормативными актами Банка России.

(часть девятая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)

Полномочие филиала кредитной организации на принятие решения об открытии внутреннего структурного подразделения должно быть предусмотрено положением о филиале кредитной организации.

(часть десятая введена Федеральным законом от 03.03.2008 N 20-ФЗ)

Открываемые на территории Российской Федерации представительства иностранных кредитных организаций подлежат аккредитации Банком России в установленном им порядке. Представительство иностранной кредитной организации вправе осуществлять деятельность на территории Российской Федерации с момента его аккредитации Банком России.

(часть одиннадцатая введена Федеральным законом от 03.02.2014 N 12-ФЗ)

Банк России в установленном им порядке осуществляет действия, предусмотренные Федеральным законом "О персональных данных", по обработке персональных данных руководителя и заместителя руководителя представительства иностранной кредитной организации, открытого на территории Российской Федерации, и кандидатов на эти должности.

(часть двенадцатая введена Федеральным законом от 03.02.2014 N 12-ФЗ)

Банк России в установленном им порядке осуществляет действия по аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации (далее - персональная аккредитация).

(часть тринадцатая введена Федеральным законом от 05.05.2014 N 106-ФЗ)

Формы документов, подтверждающих аккредитацию Банком России представительства иностранной кредитной организации и персональную аккредитацию иностранного гражданина, порядок осуществления Банком России контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации устанавливаются Банком России.

(часть четырнадцатая введена Федеральным законом от 05.05.2014 N 106-ФЗ)

Банк России в установленном им порядке вправе оказывать содействие при оформлении документов для въезда на территорию Российской Федерации и пребывания на территории Российской Федерации иностранных граждан, являющихся работниками представительств иностранных кредитных организаций, членов их семей.

Федеральным законом от 28 марта 2017 г. N 41-ФЗ в статью 22 настоящего Федерального закона внесены изменения, вступающие в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Федеральным законом от 3 февраля 2014 г. N 12-ФЗ в статью 22 настоящего Федерального закона внесены изменения, вступающие в силу по истечении девяноста дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

Статья 22. Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения кредитной организации

ГАРАНТ:

См. комментарии к статье 22 настоящего Федерального закона

ГАРАНТ:

О порядке открытия и закрытия подразделений кредитной организации (представительств и филиалов) на территории РФ см. Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. N 135-И

Информация об изменениях:

ГАРАНТ:

См. форму и формат представления в налоговый орган Центральным банком Российской Федерации сведений, подлежащих включению в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц, утвержденные приказом ФНС России от 16 августа 2021 г. N ЕД-7-14/748@

ГАРАНТ:

Об аккредитации представительств иностранных кредитных организаций, филиалов иностранных страховых организаций см. приказ ФНС России от 27 июля 2021 г. N ЕД-7-14/691@

9.1. Кредитная организация может открывать свои обособленные подразделения - представительства и филиалы.

Сведения об открытых кредитной организацией представительствах и филиалах вносятся в устав кредитной организации в порядке, установленном главой 16 настоящей Инструкции.

9.2. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.3. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.4. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.5. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.6. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.7. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.8. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.9. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.10. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.11. Об изменении местонахождения (адреса), номеров телефонной и (или) факсимильной связи обособленного подразделения кредитная организация в течение двух рабочих дней с момента такого изменения уведомляет по форме приложения 11 к настоящей Инструкции территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальные учреждения Банка России по прежнему и новому местонахождению обособленного подразделения.

9.12. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Информация об изменениях:

9.13. В случае принятия кредитной организацией (филиалом) решения об открытии своего подразделения в том же помещении, где на момент принятия такого решения располагается иное подразделение той же кредитной организации (того же филиала), открытие одного и закрытие другого подразделения осуществляются в порядке, установленном настоящей Инструкцией, с учетом следующих особенностей.

Если подразделение кредитной организации (филиала) на момент закрытия имело право на осуществление операций с наличными деньгами и (или) иными ценностями, территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала не осуществляет проверку и не подготавливает заключение о соответствии помещений для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России (кроме случая, когда для осуществления операций с наличными деньгами и (или) иными ценностями, право на осуществление которых делегируется открываемому филиалу, необходимо соблюдение дополнительных требований к помещениям для совершения операций с ценностями по сравнению с требованиями, установленными нормативными актами Банка России к помещениям закрываемого подразделения для совершения операций с ценностями).

Если кредитной организацией (филиалом) не было принято решение об одновременном открытии и закрытии подразделений, документы, предусмотренные настоящей Инструкцией о закрытии подразделения, должны быть представлены в срок, не превышающий шестидесяти календарных дней с даты внесения территориальным учреждением Банка России сведений об открытии подразделения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. До представления документов о закрытии подразделения кредитная организация (филиал) должна обеспечить раздельное ведение учета, хранение документов и ценностей в соответствии со своими внутренними документами или в обособленном помещении, оборудованном в соответствии с установленными требованиями.

9.14. Утратил силу с 1 апреля 2022 г. - Указание Банка России от 12 апреля 2021 г. N 5776-У

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: