Порядок открытия ссудного счета и выдача кредита

Обновлено: 27.04.2024

При подписании кредитного договора с заемщиком на его имя Банк открывает специальный ссудный счет. Даже если человек имеет другие счета в этом Банке, на него в любом случае будет открыт отдельный ссудный или кредитный счет. Именно этот счет и будет использоваться для возврата кредитного долга на условиях, прописанных в соответствующем договоре.

Есть различные виды кредитных счетов, которые открываются Банками для осуществления контроля над операциями заемщика. Стандартным ссудным счетом является счет, который используется для учета одного кредита. В некоторых случаях используют специальный кредитный счет, который является для заемщика постоянным. Например, с помощью специального ссудного счета можно следить за тем, как клиент производит операции с векселями. Контокоррентный счет в кредитовании можно использовать в качестве расчетного, когда речь идет о кредите, а при наличии дебета он становится ссудным.

На каждый кредит может быть открыт отдельный ссудный счет, даже если эти кредиты получены в одном Банке. Надо отметить тот факт, что как отдельную услугу открытие ссудного счета Банки не оказывают. Только при наличии кредитных отношений с Банком открываются подобного типа счета.

Кредитополучатели не должны платить за то, что Банк открывает ссудный счет. Подобного рода услуга должна предоставляться бесплатно. Если за открытие кредитного счета на физическое лицо Банк требует оплатить комиссию, то подписывать договор с этой организацией не стоит. Более того, необходимо обратиться с жалобами в соответствующие инстанции. Кстати, даже если кредитный договор уже был подписан, можно через суд получить удержанные комиссионные назад, поскольку в этом случае нарушается законодательство РФ. Суд вообще может аннулировать кредитный договор на базе таких нарушений, а Банк будет наказан в соответствии с действующими на территории страны законами.

Кредитный счет может быть платным, но только для юридических лиц. Банки самостоятельно решают, брать или не брать деньги за открытие или даже за ведение ссудного счета. Если речь идет о контокоррентном счете, о котором упоминалось выше, то за его открытие и последующее ведение, как правило, нужно будет платить.

Ссудный счет – это инструмент, который позволяет вести учет операций, связанных с предоставлением кредита и его последующим возвратом.

Чтобы повышать свою финансовую грамотность и всегда быть в курсе последних событий подпишитесь на канал нажав на "+" вверху статьи!

Подборка наиболее важных документов по запросу Порядок открытия ссудного счета (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Порядок открытия ссудного счета

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Апелляционное определение Московского городского суда от 18.12.2019 по делу N 33-57096/2019
Требование: О взыскании задолженности по договору на предоставление кредитной линии посредством выдачи банковской карты.
Обстоятельства: В связи с нарушением обязательств по возврату кредита заемщику банком было направлено письмо с требованием о погашении суммы кредита, которое до настоящего времени не выполнено.
Решение: Требование удовлетворено. Доводы жалобы ответчика на нарушение истцом правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы со ссылкой на отсутствие номера ссудного счета и выписки по ссудному счету, судебная коллегия отклоняет как несостоятельные, данные доводы основанием для отмены постановленного решения служить не могут, поскольку из материалов дела следует, что во исполнение заключенного договора о предоставлении кредитной линии истцом ответчику была выдана кредитная карта, условия предоставления и возврата кредита изложены в Условиях и в Тарифах Банка, также ответчику был открыт счет для отражения операций, проводимых с использованием международной кредитной карты в соответствии с заключенным договором, что подтверждается совокупностью представленных по делу доказательств, в том числе представленным истцом в суд апелляционной инстанции отчетом по кредитной карте, принятым в качестве дополнительного доказательства в порядке ст. 327.1 ГПК РФ.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Порядок открытия ссудного счета

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по уплате налогов. Взыскание недоимки, пеней, штрафов Что касается ссудных счетов, то они открываются на основании кредитного договора и служат лишь отражением задолженности организации перед банком по выданным кредитам. Они не являются счетом по смыслу договора банковского счета (п. 1 Информационного письма Банка России от 29.08.2003 N 4). Данный вывод согласуется и с судебной практикой (Постановление ФАС Московского округа от 18.08.2005, 15.08.2005 N КА-А41/7704-05).

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по судебной практике. Кредит Действиями, которые обязан совершить банк для создания условий предоставления и погашения кредита (кредиторская обязанность банка), являются открытие и ведение ссудного счета, поскольку такой порядок учета ссудной задолженности предусмотрен специальным банковским законодательством, в частности Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 05.12.2002 N 205-П.

Подборка наиболее важных документов по запросу Ссудный счет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Формы документов: Ссудный счет

Судебная практика: Ссудный счет

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 30 "Отношения между Банком России, кредитными организациями, их клиентами и бюро кредитных историй" Федерального закона "О банках и банковской деятельности" "Разрешая исковые требования, судебные инстанции правомерно исходили из того, что взимание комиссии за выдачу денежных средств через банкомат не нарушает положения Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей", поскольку указанная комиссия является платой не за обслуживание ссудного счета, открытого для отражения операций по выдаче и возврату кредита, а платой за самостоятельное услуги, оказываемые банком и востребованные клиентом. Право банка по соглашению с клиентом устанавливать комиссионное вознаграждение за совершение банковских операций прямо предусмотрено статьей 851 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьями 29, 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и не противоречит статье 16 Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей"."

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Ссудный счет

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Заем, кредит, факторинг, вклад и счет: постатейный комментарий к статьям 807 - 860.15 Гражданского кодекса Российской Федерации"
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2019) Термин "ссудный счет" не определен в законе и используется в ряде нормативных правовых актов Банка России. Под ссудным счетом понимается группа бухгалтерских счетов по учету задолженности по возврату кредита. Обязанность по открытию и ведению ссудного счета, а также проведению по нему операций установлена законодательством РФ, т.е. имеет публично-правовой характер (Положение Банка России от 27 февраля 2017 г. N 579-П). За неисполнение данной обязанности применяется административная ответственность, установленная ст. 15.11 КоАП РФ, ст. 74 Закона о Банке России.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по судебной практике. Кредит 10.1. Вывод из судебной практики: По вопросу о том, нарушает ли права потребителей возложение на потребителя обязательства по оплате услуг по открытию и ведению ссудного счета в связи с предоставлением кредита, существует три позиции судов.

Нормативные акты: Ссудный счет

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Информационное письмо Банка России от 29.08.2003 N 4
"Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Что касается ссудных счетов, то они не являются банковскими счетами по смыслу Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения Банка России от 05.12.2002 N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", Положения Банка России от 31.08.1998 N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" и используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами.

Многие граждане при получении кредита слышали такое понятие, как ссудный счет. Важно учитывать, что ссудные счета бывают разными и во многом зависят от статуса клиента: физическое или юридическое лицо. Рассмотрим в статье, для чего он создается при получении кредитного договора, и какие документы потребуется подготовить для банка.

При оформлении кредита помимо расчетного счета оформляется ссудный. Рассмотрим в статье, что это такое, и для чего он необходим финансовым компаниям. Отдельное внимание уделим классификации счетов. Дополнительно отметим, каким образом происходит его открытие и закрытие.

Что такое ссудный счет в банке

Ссудный счет (с/с)– специальная запись в финансовой компании, которая открывается при выдаче кредита. У многих клиентов возникает вопрос: зачем нужен ссудный счет, когда есть расчетный? Важно понимать, что в рамках каждого счета проводятся свои операции.

Ссудный счет используется исключительно для проведения бухгалтерских проводок. На нем отражается дебет и кредит по договору. Проводки выглядят примерно следующим образом:

Сумма кредита 200 000,00	Дебет	Кредит
200 000,00	+ 10 000	— 190 000,00
190 000,00	+10 000	— 180 000,00
180 000,00	+ 30 000	— 150 000,00

Независимо от того, как клиент оплачивает долг по кредиту, информация по с/с ежедневно обновляется.

Важно учитывать, что по каждому кредиту открывается свой судный счет, который полноценно отражает дебет и кредит. Это помогает оценивать платежеспособность клиента, в том числе при одобрении нового займа.

Документы, для открытия счета

На самом деле клиенту совершенно не нужно предъявлять никакие документы финансовой компании, для открытия счета. Вся необходимая документация предъявляется заемщиком при оформлении заявки на получение финансового продукта.

Что касается юридических лиц, то в данном случае кредитные специалисты могут запросить дополнительную документацию.

Документы для юридических лиц:

Для подтверждения юридической способности заемщика. Сюда включен: устав компании, свидетельство о регистрации ЮЛ, лицензия на осуществление деятельности (при наличии). Дополнительно могут запросить приказ, согласно которому руководитель или его заместитель выполняют свои обязанности.
Документация для оценки платежеспособности клиента. В данном случае потребуется подготовить бухгалтерский баланс, отчет по оплате налогов и иных обязательных платежей, выписки со счетов, бизнес-план.
Дополнительная документация. В данном случае могут запросить документы на залоговое обеспечение (если подразумевает программа кредитования), карточка с образцами подписи и т.д.

Все перечисленные документы следует предъявлять исключительно в оригинале. Копии принимаются только по согласованию сторон.

Классификация ссудных счетов

Для удобства все с/с делятся на пять основных видов, которые различаются между собой по специфике проведения банковских операций. Специально для вас рассмотрим каждый вид.

Классификация:

Простой	Самый востребованный, который в большинстве случаев используется при выдаче кредита. Кредитное учреждение только один раз открывает счет, при оформлении финансового продукта и отражает на нем всю динамику погашения. С каждым поступлением дебет становится меньше на сумму платежа по договору.
Особый	Цел его создания — это вести полноценный учет обязательств по кредитной линии. Как правило, применятся в том случае, когда у клиента сразу несколько кредитов.
Специальный	Создается при кредитовании юридических лиц. Необходим для ведения учета векселей или иных ценных бумаг.
Контокоррентный	Создается, чтобы учитывать обязательства сразу двух сторон сделки.
Овердрафт	Благодаря ему можно при необходимости получить денежные средства сверх оговоренного лимита на фиксированный срок. В большинстве случаев он открывается по кредитным картам.

Номер ссудного счета

Номер ссудного счета состоит из 20 цифр. При этом важно учитывать, что это не случайная комбинация, которая автоматически устанавливается со стороны компании, а специальная с конкретными значениями.

Содержание счета:

Первые пять цифр берутся из положения 385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории РФ»;
Следующие три цифры отражают валюту, в которой происходит оформление. Рублевый счет – 810, Доллары – 840, Евро – 978;
Далее ключ в виде одной цифры;
Следующие 4 цифры отражаю код филиала финансовой компании, согласно внутреннему регламенту кредитора;
Последние 7 цифр – это уникальный номер для каждого клиента, который устанавливает финансовое учреждение.

Первый четыре пункта должны учитывать все финансовые организации, представленные на рынке. Если этого не будет, то произойдет просто путаница, в результате которой возникнут проблемы с зачислением денег.

Комиссия за ведение

С физических лиц кредиторы не берут плату за открытие и ведение ссудного счета. Что касается юридических лиц, то для них также не предусмотрена комиссия за ведение.

Однако на практике часто бывает, что финансовые учреждения, с целью получения дополнительной прибыли, прописывают сбор в кредитном соглашении. Сумма небольшая и начисляется в течение всего срока действия договора и автоматически списывается в отчетную дату.

В рамках закона каждый клиент может подать в суд и отменить сумму комиссии. В этом случае потребуется подготовить претензию и приложить подтверждающие документы.

Нужен ли ссудный счет клиенту

В интернете можно встретить много советов от «умников» которые советуют заемщикам вносить оплату исключительно на номер с/с. Объясняют они это тем, что при зачислении на расчетный счет банки сами решают куда и сколько списать денег. При этом могут удерживать дополнительные деньги за различные операции.

Каждый клиент должен знать, что зачислить средства на ссудный счет технически не получиться. Такой возможности нет ни в:

личном кабинете, любого банка
кассе
банкомате
платежном терминале

Такие ограничения созданы в результате создания закона со стороны государства. Суть закона заключается в том, что заемщикам запрещается вносить оплату на ссудные счета, поскольку погашение предусмотрено исключительно через расчетный.

Поэтому не стоит тратить время, поскольку способ оплаты определен на законодательном уровне, и един для всех.

Как открыть и закрыть ссудный счет

Важно понимать, что открытие ссудного счета – это обязательная процедура при получении финансового продукта. При этом зачастую клиенты даже не знают о его наличии, поскольку его номер не фигурирует в договоре. В результате этого со стороны клиента не нужно заполнять заявление или выражать просьбу в устной форме. При этом неважен статус клиента: физическое или юридическое лицо.

Закрывается ссудный счет автоматически со стороны финансовой компании сразу после того, как заемщик полностью выплатит долг. Никаких заявлений заемщику также писать не требуется.

Заключение

В завершение следует отметить, что ссудный счет открывают все финансовые учреждения при выдаче кредита своему заемщику. Писать специальные заявления и предъявлять документы для этого нет необходимости.

Для каждого клиента определен свой вид счета. В результате этого для обычных физических граждан используют простые, а для компаний специальные. Для погашения задолженности клиенту не требуется с/с, поскольку деньги зачисляются на расчетный счет по номеру договора или иным способом, который оговорен договором.

Ссудные счета – понятие, с которым сталкивается большинство людей, оформляющих кредиты. Сегодня ГК «Содействие» подготовило материал, где расскажет, что такое ссудный счет.

Что представляет собой ссудный счет?

Ссудный счет – это индивидуальный счет , который создается банком для заемщика. Счет существует до тех пор, пока кредитные обязательства не будут выполнены в полном объеме.

На этот счет финансовая организация перечисляет ссуженные средства , которыми может воспользоваться заемщик. Счет состоит из двух частей – дебета и кредита . На первой фиксируется получение суммы и ее расход, а на второй – все операции по погашению долга.

Особенности ссудного счета

Счет такого вида имеет несколько особенностей, которые выделяют его среди других видов счетов:

Он открывается исключительно на имя заемщика и функционирует только до окончания кредитных отношений между заемщиком и банком.
Если у заемщика несколько кредитов, ссудных счетов может быть также несколько, включая счета в разных банках.
Открытие ссудного счета является обязательной сопутствующей банковской услугой, которая оказывается только при заключении кредитного договора.
Для физического лица открытие счета является бесплатной услугой, в то время как юридические лица могут быть обязаны оплатить ее.

Важно отметить, что такие счета применяются в первую очередь для упрощения ведения банковского учета , поскольку на счету сразу отображаются все операции заемщика и банка.

Разновидности счетов

Существует три основных разновидности ссудных счетов:

Простой. Он открывается единоразово для одного кредита.
Специальный. Такой счет открывается, например, для кредитных карт, то есть пополнение средств, как и снятие ссуды со счета, Использование возможно многократно и не заканчивается после погашения долга до окончания действия договора – после выхода срока, на который он был заключен, или по желанию заемщика.
Контокоррентный. Открывается для организаций и юридических лиц, используется как расчетный счет компании, все финансовые потоки проходят через него.

В ГК «Содействие» всегда можно получить подробную профессиональную консультацию о ссудных счетах. Оставить заявку можно через форму обратной связи на сайте или по телефону горячей линии.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: