При расчете средних процентных ставок по кредитам и депозитам используют формулу средней
Обновлено: 28.04.2024
Бизнес не в состоянии работать без финансирования, собственного или привлеченного извне. Чтобы получить дополнительные активы, предприниматель может обратиться в банк за кредитом. Сложность в том, что выбирать подходящую организацию можно долго – в каждом банке обычно действует сразу несколько программ с разными процентами. От чего зависят эти цифры? Как не ошибиться в выборе? Чтобы это понять, сначала нужно разобраться, что такое средневзвешенная ставка. С помощью Выберу.ру.
Понятие
Существует две трактовки средневзвешенной процентной ставки по кредитам (далее – СПС). Они зависят от уровня, на котором применяется это значение. Первый – уровень конкретного банка. Здесь СПС будет означать совокупную стоимость выданных и полученных организацией кредитов. Средневзвешенная ставка в этом случае, по сути, – это средняя стоимость конкретного кредитного портфеля. Зная это значение, компания может адекватно оценить эффективность своей работы.
На глобальном уровне СПС – это суммарная стоимость кредитов во всех банках страны. С помощью средневзвешенной ставки определяется, насколько успешна текущая политика банковской системы в целом.
СПС показывает динамику продвижения кредитной политики. Например, к концу лета 2020 года эксперты отмечали, что большая часть банков изменила свои кредитные политики в сторону ограниченного смягчения. С осени эта тенденция сменилась стабилизацией ставок, которая, возможно, приведет к их росту в будущем.
Факт: СПС рассчитывается не только для конкретных учреждений или целого государства, но и для регионов.
Зачем нужен расчет средней стоимости кредитов
Коммерческим организациям необходимо регулировать свою ликвидность, то есть оборот активов. Активы – это ресурсы, которые принадлежат банку (или любой другой компании) и которыми он может распорядиться по своему усмотрению. К активам банков относятся:
- собственный капитал;
- остатки средств на счетах юридических и/или физических лиц;
- депозитные договора организаций;
- кредиты (в том числе межбанковские);
- вклады населения.
Еще есть пассивы – долги перед различными структурами, выпущенные самим банком ценные бумаги, отчисления от прибыли.
Соотношение активов и пассивов – это и есть уровень ликвидности, то, насколько организация способна своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства. В идеале банк должен быть в состоянии не использовать при этом пассивы. Нужно управлять ликвидностью, чтобы вовремя предотвращать или устранять как ее недостаток, так и излишки.
Излишняя (избыточная) ликвидность – это низкая доходность активов банка. Грубо говоря, у организации есть деньги, но она никак не заставляет их работать, а значит, упускает доход.
Регулировать ликвидность можно несколькими способами. Если в банке избыток активов, он начинает чаще выдавать межбанковские кредиты компаниям с меньшей ликвидностью. Если же активов мало, привлекаются ресурсы извне.
СПС межбанковских кредитов зависит от спроса и предложения на этом рынке. При этом операции между банками напрямую влияют на эффективность их работы и на стоимость займов для физических лиц.
ЦБ РФ постоянно отслеживает объемы межбанковских кредитов, регулирует такие сделки и корректирует проценты по займам. Чтобы Центробанк своевременно и корректно реагировал на изменения ликвидности, необходимо регулярно отслеживать размер средневзвешенной ставки и правильно рассчитывать этот показатель.
Информация о показателе СПС может пригодиться и физическим лицам тоже. Банки предлагают очень много программ с разными процентными ставками, в том числе и под 0%. Чаще всего такие «беспроцентные» кредиты включают большие комиссии за обслуживание или доступны очень узкому кругу клиентов. Средневзвешенная ставка позволяет оценить выгоду по кредитам в рамках одного банка.
Виды кредитов
СПС помогает ЦБ РФ проанализировать работу банка. Простые показатели, которые характеризуют кредитование, не позволяют провести точный анализ. Поэтому для определения средневзвешенной ставки в расчете нужно учитывать все виды кредитов, которые выдаются в банке.
- краткосрочные, долгосрочные периоды;
- инвестиционные взносы;
- средние и краткосрочные займы;
- кредиты, выдаваемые в виде оборотных активов.
Чтобы узнать ликвидность банка, используются все его активы – как собственные капиталы, так и полученные межбанковские кредиты, а также остатки на счетах (депозитных и расчетных) частных лиц и предприятий.
Рассчитать средневзвешенную процентную ставку можно не только для банков и коммерческих организаций, но и для кредитов физическим лицам. Эти показатели находятся в открытом доступе, на сайте Центрального Банка РФ, и обновляются ежемесячно.
Формула расчета
Существует заблуждение о том, что средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
Где Х – это все существующие процентные ставки, а n – количество ставок.
Однако так рассчитывается среднее арифметическое значение, и принимать его как средневзвешенное – неправильно. Дело в том, что стоимость кредита зависит как от ставки, так и от суммы, на которую выдается заем.
Так, если кредитный портфель по большей части состоит из займов в крупных размерах, но под небольшие проценты, общая стоимость всех кредитов снизится.
Поэтому для расчета средней стоимости кредитного портфеля нужно применить другую формулу. Выглядит она так:
СПС = ∑(К*П)/∑К*100
- СПС – средневзвешенная процентная ставка;
- К – остаток по кредиту, П – проценты по нему;
- ∑К – сумма задолженностей.
∑ (сигма) – сумма множества однородных величин.
Пример расчетов
Покажем работу формулы на примере расчета по заданным параметрам.
Допустим, у организации есть три кредита:
- 4 миллиона под 10%;
- 6 миллионов под 7%, при этом 1 миллион она уже выплатила, получается, остается 5 миллионов – они и учитываются при расчете;
- 3 миллиона под 9%.
С этими данными формула будет выглядеть следующим образом:
СПС = (4 000 000 × 10% + 5 000 000 × 7% + 3 000 000 × 9%) / (4 000 000 + 5 000 000 + 3 000 000) × 100 = 1 020 000/12 000 000 × 100 = 0,085 × 100 = 8,5
Получается, что средневзвешенная ставка по этим трем займам равна 8,5%.
Однако стоит отметить, что полученный в формуле результат – это не фиксированная величина. На СПС влияет множество факторов: изменение процентов по какому-либо из выданных займов, порядок расчета по кредиту (аннуитетными или дифференцированными платежами), получение новых кредитов, комиссии за досрочное погашение и т. д. Влияние имеет и текущий валютный курс ЦБ.
Как снизить среднюю ставку
Чтобы эффективно использовать привлеченные финансы, нужно выбирать кредиты с минимальной средневзвешенной ставкой. Чтобы удерживать средневзвешенную ставку на низком уровне, нужно:
- оформлять кредиты под минимальный процент;
- выплачивать сначала займы с самой высокой ставкой, затем – с низкой;
- если ставка по полученному кредиту повысилась (и такое было оговорено в договоре кредитования), рефинансируйте его.
Предприятие должно строго контролировать свою средневзвешенную ставку. Такая стратегия позволит равномерно распределять ресурсы банка и поддерживать его эффективность.
То же касается и кредитных ресурсов государства: СПС напрямую влияет на эффективность финансовой системы страны. В России отслеживанием этого параметра занимается Центробанк.
Заключение
Показатель средневзвешенной ставки важен для банков и государства – он позволяет контролировать ликвидность активов компании или отследить успешность выполнения кредитной кампании в конкретном регионе или государстве. Клиентам банков также стоит обратить внимание на этот параметр. СПС может показать среднюю стоимость кредитов в заинтересовавшей его организации.
Для обеспечения сохранности своих средств, а также для получения дополнительной прибыли люди несут свои сбережения в финансовые учреждения. Вкладчикам важно понимать, какая формула расчета процентов по вкладам применяется. Знание формул, умение предварительно вычислять проценты к депозиту позволит спрогнозировать размер прибыли. Такой просчет можно выполнять при заключении договоров, выполнении денежных операций, перед начислением процентов и их капитализацией.
- Подробнее про формулу
- Общая формула расчета процентов по вкладу
- Формула для вкладов с ежемесячной капитализацией
- Формула для вкладов с ежедневной капитализацией
- Формула для вкладов с ежеквартальной капитализацией
- Что такое эффективная ставка по депозиту?
- Как рассчитать через Excel?
- Как рассчитать онлайн?
- Пример расчета
- Налоги на доход по вкладам
Подробнее про формулу
Банки в своей практике руководствуются несколькими формулами, позволяющими рассчитывать простые % и сложные. При их начислении применяется фиксированный и плавающий вид ставок. Фиксированную закрепляют договором при размещении вклада, она не меняется до оконца периода его действия. Она может измениться в случае автоматических пролонгаций действия договора. Также она изменится в случае досрочного разрыва соглашения между клиентом и банком с выплатой % за фактический период размещения вложений, если вклад был размещен до востребования. Эти нюансы должны быть описаны в договорах.
В случае плавающих ставок, установленных изначально, их размер может изменяться на протяжении действия договоров.
При каких условиях и в каком порядке будет осуществляться этот процесс, нужно описывать в договорах. Изменение процентов привязано к изменениям:
- ключевой ставки;
- валютного курса;
- переводом депозита в иную категорию и др.
Для расчетов указываются все требуемые формой данные:
- сумма вклада;
- размер % ставки конкретного вклада;
- периодичность начислений % (поквартально, помесячно, ежедневно и др.);
- срок заключения договора;
- иногда нужно знать вид применяемой ставки – она может плавать или быть зафиксированной.
Общая формула расчета процентов по вкладу
Использование формулы простых процентов целесообразно в случае начисления процентов в конце срока размещения депозита или если они будут переводиться на отдельный счет – если капитализация договором не предусмотрена.
Выбирая вклад, клиент банка должен обратить внимание на порядок, который применяется при начислении процентов.
Если средства размещаются на длительный срок и сумма большая, банк использует формулу простых процентов: сумма дохода с процентов занижается.
В этом случае используется формула следующего вида:
S = (P x I x t / K) / 100
S – конечная сумма, полученная по завершению действия депозита;
P – сумма изначально внесенная на депозит;
I – размер % ставки (за год);
t – кол-во дней начисления %;
K – кол-во дней за год по календарю.
Для расчета сложных процентов, которые применяются в случае капитализации в течение всего периода действия депозитного договора (каждый месяц, раз в квартал, ежедневно), нужно применить следующую формулу:
S = (P x I x j / K) / 100
Эти символы имеют следующее значение:
I – % ставка за год;
J – сумма дней по календарю за конкретный период, на протяжении которого финансовое учреждение капитализирует проценты, начисляемые по выбранному виду вклада;
К – количество дней в году по календарю;
P – изначально привлеченная сумма для размещения на вкладе, в дальнейшем это будет сумма, в которую уже учитываются капитализированные процентные начисления;
S – сумма, которая должна быть выплачена клиенту финучреждения, в ней уже учтены капитализированные %.
Формула для вкладов с ежемесячной капитализацией
Чтобы рассчитать возможную прибыль в случае выбора вида депозита с капитализацией % с ежемесячным начислением % подойдет такая формула:
S = Р х[1 + (Nхd)/100хD]n, здесь используются следующие обозначения:
n – количество проведенных операций перевода процентов в тело вклада на протяжении полного срока действия договора;
S – сумма вклада на дату окончания действия депозита, которую вкладчик получит на руки;
Р – изначально внесенная сумма на депозит с возможностью капитализации;
N - % ставка (годовая);
d –равняется 30 – кол-во дней, за которые начисляются % до капитализации;
Формула для вкладов с ежедневной капитализацией
Если выбрана форма начисления % с ежедневной капитализацией, применяется следующая формула:
S=Рх(1+N/К)хТ, где:
S – суммарный доход;
Р – внесенная при заключении договора сумма;
N – годовая % ставка;
К – 365 или 366 дней;
Т – кол-во дней, на которые открыт депозит.
Формула для вкладов с ежеквартальной капитализацией
В данном случае расчет процентов будет выглядеть следующим образом:
S=Рх(1+ N/4)Т, где:
S - получаемый в конце срока доход;
Р – изначально размещенная сумма на депозите;
Т – количество кварталов, на протяжении которых открыт вклад.
Что такое эффективная ставка по депозиту?
Эффективной считается номинальная ставка в сумме с капитализацией, получаемая путем начисления суммы вознаграждения, как на сумму вклада, так и на %, начисленные финучреждением.
Как рассчитать через Excel?
Рассчитать в Excel доход от депозита можно на примере. Если необходимо положить на депозит 50 000 руб. с процентной ставкой 8% на три года с ежемесячной капитализацией и просчитать размер дохода через 36 месяцев, нужно составить таблицу, в которую внести 5 столбиков:
1 – сверху вниз указываются месяцы от 1 до 36;
2 - (В4) вписывается в строку сумма вклада – 50 000 руб.;
3 – (С4) указывается % - 8;
4 – (D4) вставляется формула для расчета ежемесячных %: =B4*$C$4/12, в которой В4 – сумма вклада, С4 -% (нужно проставлять значок $, чтобы формула выбирала данное поле, или путем выделения графы С4 курсором с нажатием клавиши F4 на клавиатуре), 12 – месяцы (% высчитывается в годовых);
5 – (Е4) считается новая сумма вклада, которая будет использована для начисления процента. Нужно написать формулу =B4+D4, в которой В4 – сумма вклада, D4 – сумма %, которые были начислены. Это будет новая сумма вклада, исходя из которой начисляются %.
В графу В5 заносится формула = Е4, в которой Е4 – это сумма вклада на истекший месяц с процентами.
Далее нужно скопировать формулы:
- подвести курсор к углу ячейки В5, он изменится с белого плюса на черный;
- потянуть его вниз, произойдет автоматическое копирование формулы из этой ячейки в другие;
- эту же операцию нужно выполнить с формулами, вписанными в ячейки D4, E4.
- В итоге, если все выполнено правильно, должен получиться ответ 63 512 руб.
Как рассчитать онлайн?
Онлайн расчет процентов можно осуществлять на сайте банка, выбранного для размещения депозита. Для этого нужно найти на странице банка онлайн калькулятор вкладов, ввести в него требуемые данные и рассчитать:
- сумму;
- срок;
- дату начала размещения вклада;
- % ставку;
- период капитализации;
- пополнение (если возможно).
Пример расчета
Расчет при ежемесячной капитализации:
Сумма вклада – 50 000 руб.;
Годовая ставка - 8%;
Срок вклада – 12 мес.
50 000 х(1+0,08/12)12= 54 150 руб.
Налоги на доход по вкладам
Резиденты должны платить 35% налога с доходов по депозитам, нерезиденты – 30% (НК РФ ст.224). Этот налог будет взят с размера %, превышающих нормативный показатель. Для вкладов в рублях при превышении размера ключевой ставки, составляющей 7,5%. Банки в основном, предлагают проценты, не превышающие этот порог, поэтому платить налог с доходов от вкладов обычным вкладчикам не придется.
1.1. Нерыночные процентные ставки - значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня, установленного Департаментом статистики, а также операции менее трех кредитных организаций по каждому сроку привлечения вкладов.
1.2. Отсечение - процедура исключения из расчета нерыночных процентных ставок, выявленных процедурой фильтрации, а также операций менее трех кредитных организаций по каждому сроку привлечения вкладов.
2. Общие принципы формирования средних арифметических процентных ставок
2.1. Источником информации является отчетность кредитных организаций по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией вкладам, депозитам" (далее - форма 0409129), установленной Указанием Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах, порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".
2.2. Средние арифметические процентные ставки по вкладам физических лиц в разрезе сроков привлечения рассчитываются из средневзвешенных процентных ставок по вкладам физических лиц (резидентов и нерезидентов), сгруппированным кредитной организацией в форме отчетности 0409129 по валюте и сроку привлечения, а также по месту привлечения средств . Средневзвешенные процентные ставки по вкладам физических лиц - средневзвешенные процентные ставки в годовом исчислении, рассчитанные исходя из годовых процентных ставок, установленных в депозитных договорах с физическими лицами и объемов привлеченных или пролонгированных в отчетном месяце вкладов физических лиц.
В разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
2.3. Средневзвешенные процентные ставки по вкладам физических лиц представляются в рамках формы отчетности 0409129 всеми действующими на отчетную дату кредитными организациями и небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции , за исключением государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" и небанковских кредитных организаций, имеющих право только на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.
Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), имеющие действующую лицензию на осуществление банковских операций по состоянию на последний день отчетного месяца.
3. Порядок фильтрации данных и расчета средних арифметических процентных ставок по вкладам физических лиц на основе отчетности по форме 0409129
3.1. В соответствии с порядком составления и представления формы 0409129 из расчета средневзвешенных процентных ставок по вкладам физических лиц исключаются следующие операции:
- вклады, привлеченные по плавающей процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ключевой ставки Банка России, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
- беспроцентные операции по привлечению средств;
- вклады аффилированных лиц (физических лиц, подлежащих отражению в форме отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц"), а также иных лиц, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лиц, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации (в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). При этом статус вкладчика определяется на дату заключения договора депозита (вклада);
- структурные (синтетические) вклады, сочетающие в себе элементы договора банковского вклада и производного финансового инструмента;
- дополнительные взносы и причисление процентов к основной сумме вклада;
3.2. Оставшиеся после исключения данные по вкладам физических лиц кредитные организации группируют в разрезе валют и сроков привлечения, рассчитывая средневзвешенные по объему привлечения процентные ставки по каждой группе вкладов по следующей формуле:
где Rwa - средневзвешенная процентная ставка;
Ri - процентная ставка по i-той операции, % годовых;
Vi - сумма по i-той операции;
n - количество операций, участвующих в расчете.
(1) "до востребования"
(2) "до 30 дней, кроме до востребования";
(3) "от 31 до 90 дней";
(4) "от 91 до 180 дней";
(5) "от 181 дня до 1 года";
(6) "от 1 года до 3 лет";
3.2.2. Валюта, в которой номинирован вклад:
(1) Российский рубль;
3.2.2.1. На основе расчитанных и представленных кредитными организациями в рамках формы отчетности 0409129 средневзвешенных процентных ставок по вкладам физических лиц проводится процедура фильтрации нерыночных процентных ставок (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня, установленных Департаментом статистики, приложение 1). Процентные ставки, признанные нерыночными, исключаются из расчета средневзвешенных процентных ставок по соответствующему сроку и валюте.
3.3. Не рассчитываются значения средневзвешенных процентных ставок по отдельному сроку привлечения в случае если в расчет включено менее трех кредитных организаций.
3.4. Расчет средних арифметических процентных ставок производится Департаментом статистики для каждой группировки п. 3.2 по следующей формуле:
где Rari - средняя арифметическая процентная ставка;
Ri - средневзвешенная процентная ставка i-кредитной организации, % годовых;
n - количество кредитных организаций, участвующих в расчете после фильтрации.
4. Публикация значений средних арифметических процентных ставок по вкладам физических лиц на основе отчетности по форме 0409129
4.1. Департамент статистики на основе приведенной методики ежемесячно (начиная с отчетности на 01.12.2021) рассчитывает средние арифметические процентные ставки по вкладам физических лиц в рублях, долларах США и евро в разрезе сроков привлечения и публикует их на официальном сайте Банка России не позднее 6-го рабочего дня второго месяца следующего за отчетной датой.
5. Порядок пересмотра отдельных элементов методики
5.1. Пересмотр условий фильтрации данных производится не реже внесения изменений в форму 0409129.
5.2. Пересмотр пороговых значений и коэффициентов, приведенных в приложении 1 производится не реже чем 1 раз в год.
ОТСЕЧЕНИЯ НЕРЫНОЧНЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК ПО ВКЛАДАМ
Значения процентной ставки
в долларах США и евро
(по вкладам на срок до 1 месяца)
1 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату
9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п. 1 ст. 214.2 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021)
(по вкладам на все сроки, кроме срок до 1 месяца)
2 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату
2 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п. 1 ст. 214.2 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021)
Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 3,7
9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п. 1 ст. 214.2 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021) / 90
Для каждого, кто решил оформить кредит самым важным вопросом всегда будет: "размер предстоящей переплаты". Так, посчитать приблизительную сумму переплаты можно практически на любой официальной странице банка с помощью кредитного калькулятора. Еще вы можете сразу обратиться в банк, и попросить кредитного менеджера рассчитать вам размер желаемого кредита с учетом процентов, но это очень затратная процедура по времени, тем более что сравнить захочется несколько кредитных продуктов разных банков. Чтобы не обходить каждый банк, существуют простые формулы расчета кредитов, которые мы предлагаем вам к рассмотрению.
- Состав суммы кредита
- Что влияет на размер ставки по кредиту?
- ПСК
- Страховые платежи
- Скрытые платежи
- Расчет процентов
- Формула расчета кредита аннуитетными платежами
- Формула расчета процентов по кредиту
- Формула расчета ежемесячного платежа по кредиту
- Как правильно выбрать оптимальный кредит?
- Как рассчитать кредит в Excel?
Состав суммы кредита
Сумма кредита — это совокупная величина расходов заемщика, которые он понесет после получения займа. В состав кредитной суммы входят:
- основная сумма, запрошенная в виде кредита;
- проценты, установленные за пользование кредитными деньгами;
- страховки;
- дополнительные комиссии.
Это могут быть далеко не все затраты кредитующегося, сюда также можно отнести затраты на услуги оценщика или комиссия за уплату ежемесячного платежа через кассу банка.
Что влияет на размер ставки по кредиту?
Банки, рекламируя свои услуги, чаще всего указывают минимальную ставку процента. Однако не стоит сразу бежать оформлять кредит, если по телевизору замелькала фраза: "кредит от 8%". Ведь самое важно здесь "ОТ". На величину ставки влияет множество факторов:
- ставка будет меньше, если сумма займа — больше;
- чем дольше срок кредитования, тем ниже проценты;
- рассчитывать на меньшую ставку сможет тот, кто является зарплатным клиентом банка в котором планируется оформление кредита;
- для сотрудников партнерских организаций банка тоже предусмотрены сниженные ставки процента;
- непосредственно влияет на величину ставки тип кредита (с поручителем, без обеспечения, с обеспечением), чем больше у банка гарантий, тем ниже ставка;
- наличие справки с подтвержденным доходом гарантирует более лояльное отношение банка, и как следствие более низкие проценты.
Полная стоимость кредита — это и есть та самая величина, отражающая все затраты заемщика, которые он понесет в процессе уплаты основного долга по кредиту. Раньше эту информацию банк старался умалчивать, дабы клиент не передумал оформлять кредит. Однако, согласно закону от 2014 года, банк обязуется указывать эту сумму на первой странице кредитного договора и на обязательном графике платежей. Причем размер этой записи должен быть максимально большим, дабы избежать дальнейших недоразумений.
Рассчитать этот показатель можно по простой формуле:
- СК — сумма кредита;
- СВК — сумма всех комиссий (разовых и ежемесячных);
- % — проценты по кредиту.
Страховые платежи
Страховые платежи представляют собой добровольные выплаты, направленные на уменьшение рисков в случае наступления страхового случая. К ним относят: страхование жизни, здоровья, имущества. Конечно, при оформлении ипотеки, избежать страхования имущества не удастся. А вот оформить отказ от страховки здоровья вполне возможно.
Скрытые платежи
К скрытым платежам чаще всего относят дополнительные затраты заемщика, о которых он не был уведомлен сразу, или просто не обратил на них внимание, так как чаще всего в договоре они указываются мелким шрифтом. Заботясь о благополучии граждан, государство обязало банки показывать все дополнительные затраты заемщику до момента оформления кредита. В случае выявления таковых после подписания договора, клиент может обратиться с заявлением в суд и взыскать с банка потраченные деньги.
Расчет процентов
Для начисления процентной ставки банки используют два метода: аннуитетный и дифференцированный. Основное отличие каждого из методов в скорости выплаты процентов по кредиту.
Дифференцированные платежи предполагают уплату ежемесячного платежа в разной сумме на протяжении всего срока действия кредитного договора, при котором в первую очередь выплачиваются проценты банку, а ближе к концу кредитного соглашения погашается основная сумма задолженности. Стоит отметить, что проценты насчитываются каждый раз на остаток кредитного долга. Для расчета такого способа оплаты кредита используют формулу:
Сумма платежа = остаток по займу*% по кредиту*количество дней/100/365
Формула расчета кредита аннуитетными платежами
Аннуитетные платежи отличаются тем, что клиент выплачивает задолженность равными долями. На сегодняшний день — это самый распространенный вид начисления процентов. Для расчета суммы ежемесячного платежа можно использовать простую формулу:
Размер ежемесячного платежа = СЗ*(П+(П/(1+П)*СК-1)), где
СЗ — сумма займа;
П — ставка процента за один месяц;
СК — срок кредитования.
Формула расчета процентов по кредиту
Для того чтобы рассчитать проценты по кредиту нужно воспользоваться простой формулой:
Процент по кредиту = Остаток задолженности*(ставка %/12).
Следовательно, мы получим размер ежемесячной переплаты по кредиту.
Формула расчета ежемесячного платежа по кредиту
Для того чтобы узнать сумму необходимую для внесения в качестве ежемесячного платежа, без учета процентов, нужно от ранее рассчитанной суммы ежемесячного платежа вычесть проценты:
Размер платежа без % = Размер ежемесячного платежа - проценты по кредиту относительно каждого отчетного месяца.
Как правильно выбрать оптимальный кредит?
Для того чтобы выбрать идеальный вариант кредитования, следует осуществить просчет каждого из возможных вариантов платежей. Только на основании детального анализа можно понять какой из видов начисления процентов наиболее выгодный. Также следует учитывать все скрытые комиссии, страховки и другие обязательны платежи.
Важным моментом при выборе кредита и способа начисления процентов является наличие возможности досрочного погашения займа. Например, в случае дифференцированного кредитования вы в первую очередь выплачиваете проценты, поэтому спешить с погашением долга нет смысла, вы все равно ничего не выгадаете.
Как рассчитать кредит в Excel?
Самый надежный и достоверный способ расчета суммы будущих процентов и размера общей переплаты по кредиту при каждом из видов начисления процентной ставки, является использование программного обеспечения excel. Благодаря множеству формул, все что вам необходимо — задать условия для проведения расчетов, а дальше система выполнит все действия сама.
Для того чтобы максимально разобраться со всеми формулами, предлагаем ознакомиться с подробным видео о расчете кредитов в «Эксель».
По сути, для того чтобы рассчитать нужные показатели, будет достаточно потратить не более 15 минут собственного времени. Соответственно, сделав предварительные подсчеты, вы сразу сможете для себя определить максимально удачные условия кредитования.
Подраздел «В целом по Российской Федерации» содержит данные в целом по Российской Федерации о процентных ставках по кредитам физическим лицам и нефинансовым организациям в разрезе сроков кредитования, а также вкладам физических лиц и депозитам нефинансовых организаций в разрезе сроков привлечения, и о структуре кредитов и депозитов по срочности в рублях, долларах США и евро. Отдельно выделена информация о процентных ставках по кредитам и депозитам в рублях на сроки до 1 года и свыше 1 года без учета ПАО Сбербанк, а также по кредитам в рублях, предоставленным нефинансовым организациям, в том числе субъектам малого и среднего предпринимательства, на сроки до 1 года и свыше 1 года в рублях в разрезе видов экономической деятельности (по разделам ОКВЭД2).
Подраздел «Территориальный разрез» включает информацию, сформированную по федеральным округам Российской Федерации, состав которых определен Указом Президента Российской Федерации от 13.05.2000 № 849 (с изменениями), о процентных ставках по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам — резидентам Российской Федерации, а также по вкладам физических лиц и депозитам нефинансовых организаций, привлеченным на территории Российской Федерации, на сроки до 1 года и свыше 1 года в рублях. В составе информации по кредитам отдельно выделены сведения о процентных ставках по автокредитам и кредитам субъектам малого и среднего предпринимательства в разрезе федеральных округов Российской Федерации.
Подраздел «По 30 крупнейшим банкам (в целом по Российской Федерации» включает показатели, рассчитанные по актуальному перечню 30 крупнейших банков Российской Федерации, который формируется на каждую отчетную дату по внутренней методике Банка России, предусматривающей ранжирование кредитных организаций по величине интегральной оценки, рассчитываемой по основным показателям деятельности банков, в том числе размеру активов, кредитов и привлеченных средств, учитываемых с различным весом, при этом из списка исключаются небанковские кредитные организации и санируемые банки с отрицательным капиталом. Указанный перечень по 01.09.2020 включительно публиковался в издании «Вестник Банка России», электронная версия которого размещается на официальном сайте Банка России.
Доля кредитов (в процентах), предоставленных в отчетном месяце физическим лицам (в том числе автокредиты) / нефинансовым организациям (в том числе субъектам малого и среднего предпринимательства), рассчитана как отношение объема кредитов, предоставленных кредитными организациями физическим лицам / нефинансовым организациям по каждому сроку к соответствующему суммарному объему предоставленных в отчетном месяце кредитов.
Источником информации по кредитам физическим лицам является отчетность кредитных организаций по форме 0409128 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам» 1 , по кредитам нефинансовым организациям — отчетность кредитных организаций по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам», установленным Указанием Банка России от 08.10.2018 № «О перечне, формах, порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
При расчете средневзвешенных процентных ставок по кредитам физическим лицам и нефинансовым организациям исключаются следующие кредитные операции:
- беспроцентные операции по размещению средств;
- операции по предоставлению средств аффилированным лицам (физическим и юридическим лицам, подлежащим отражению в форме отчетности 0409051 «Список аффилированных лиц»), а также иным лицам, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лицам, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации (в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом статус заемщика определяется на дату заключения кредитного договора (последнего дополнительного соглашения);
- кредиты, предоставленные по плавающей процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ключевой ставки Банка России, фондовых индексов, индекса потребительских цен и других индикаторов).
Из расчета средневзвешенных процентных ставок по кредитам физическим лицам также исключаются кредиты, предоставленные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации:
| Пороговый уровень | Значения процентной ставки | ||
|---|---|---|---|
| в рублях | в долларах США и евро | ||
| Кредиты физическим лицам | max | 5 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату | 3 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) |
| min | Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 1 (по кредитам на срок до 1 месяца); Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 1,5 (по кредитам на все сроки, кроме срока до 1 месяца). | 9% (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) / 4,5 | |
| Автокредиты | max | 4 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату | 3 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) |
Из расчета средневзвешенных процентных ставок по кредитам нефинансовым организациям также исключаются кредитные договоры:
- по которым значения процентной ставки и объема одновременно признаются нетипичными при применении метода Тьюки 2 ;
- заключенные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации (с 01.02.2022 для определения пороговых значений используется эталонные процентные ставки, а также предусмотрен периодический пересмотр пороговых значений не реже, чем 1 раз в год).
Обновление внутренних баз данных референсных значений ключевых или учетных ставок отдельных стран мира, производится ежемесячно перед расчетом средневзвешенных процентных ставок.
- для кредитов в долларах США: Максимальное значение изFederalFundsRate/ 1 и 0;
- для кредитов в евро: Максимальное значение изFixedRateonMainRefinancingOperations/ 1 и 0.
До 01.01.2022 (включительно): 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) / 9
- для кредитов в долларах США: Максимальное значение из Federal Funds Rate / 1 и 0;
- для кредитов в евро: Максимальное значение из Fixed Rate on Main Refinancing Operations / 1 и 0.
До 01.01.2022 (включительно): 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) / 9
Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам / нефинансовым организациям — средневзвешенные процентные ставки в годовом исчислении, рассчитанные исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и объемов предоставленных и пролонгированных в отчетном месяце кредитов.
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + . + Vn x Pn) : (V1 + V2 + . + Vn),
P1, P2, . Pn — номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре;
V1, V2, . Vn — сумма кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке.
Автокредиты — кредиты, предоставленные на приобретение автотранспортных средств и обеспеченные залогом данных автотранспортных средств.
Субъекты малого и среднего предпринимательства определены в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» по данным единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы.
Не рассчитываются значения показателей средневзвешенных процентных ставок и соответствующие обороты по операциям менее трех кредитных организаций по каждому сроку размещения.
Доля вкладов (депозитов) (в процентах) по каждому сроку, привлеченных в отчетном месяце, рассчитана как отношение объема привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц / нефинансовых организаций по каждому сроку к соответствующему суммарному объему привлеченных в отчетном месяце депозитов.
Источником информации является отчетность кредитных организаций по форме 0409129 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией вкладам, депозитам», установленной Указанием Банка России от 08.10.2018 № «О перечне, формах, порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
При расчете средневзвешенных процентных ставок по вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций исключаются следующие операции:
- вклады и депозиты, привлеченные по плавающей процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ключевой ставки Банка России, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
- беспроцентные операции по привлечению средств;
- вклады и депозиты аффилированных лиц (юридических и физических лиц, подлежащих отражению в форме отчетности 0409051 «Список аффилированных лиц»), а также иных лиц, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лиц, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации (в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом статус вкладчика определяется на дату заключения договора депозита (вклада);
- гарантийные вклады, депозиты;
- субординированные депозиты;
- структурные (синтетические) вклады, депозиты, сочетающие в себе элементы договора банковского вклада и производного финансового инструмента.
Из расчета средневзвешенных процентных ставок по вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций также исключаются депозиты, привлеченные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации:
| Пороговый уровень | Значения процентной ставки | ||
|---|---|---|---|
| в рублях | в долларах США и евро | ||
| Вклады физических лиц | max | 1 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на срок до 1 месяца) | 1 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) |
| 2 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) | 2 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) | ||
| min | Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 3,7 | 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) / 90 | |
| Депозиты нефинансовых организаций | max | 1 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на срок до 1 месяца) | 0,3 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) |
| 3 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) | 0,5 * 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) | ||
| min | Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 3,7 (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) | 9 (Установленная величина в 9% основана на историческом значении ставки налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте, определявшейся п.1 ст. 214.2 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации, отмененной с 01.01.2021.) / 90 | |
Средневзвешенные процентные ставки по вкладам (депозитам) физических лиц / нефинансовых организаций — средневзвешенные процентные ставки в годовом исчислении, рассчитанные исходя из годовых процентных ставок, установленных в договорах вкладов (депозитных договорах), и объемов привлеченных и пролонгированных в отчетном месяце вкладов (депозитов).
Средневзвешенная процентная ставка по вкладам (депозитам) рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + . + Vn x Pn) : (V1 + V2 + . + Vn),
V1, V2, . Vn — сумма вклада (депозита), по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
P1, P2, . Pn — номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
Не рассчитываются значения показателей средневзвешенных процентных ставок и соответствующие обороты по операциям менее трех кредитных организаций по каждому сроку привлечения.
1 До 2019 г. источником информации по кредитам, предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям. являлась отчетность кредитных организаций (за исключением государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и небанковских кредитных организаций) по форме 0409128 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией». Начиная с отчетности за январь 2019 г. небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, представляют отчетность по форме 0409128.
Автор статьи
Читайте также: