К мерам государственной поддержки предприятий мсб не относятся отсутствие расчетного счета

Обновлено: 26.04.2024

Малый и средний бизнес – основа экономики государства. Для того чтобы малое предпринимательство развивалось, необходимо создавать подходящие условия. В России реализуются разные программы в поддержку МСП, но многие предприниматели о них не знают. Чтобы донести информацию о льготных предложениях до представителей малого и среднего бизнеса, был реализован Бизнес-навигатор МСП. Также они доступны на портале «ТАСС-Бизнес», на котором реализован функционал – «Меры поддержки МСП».

. Также они доступны на портале «ТАСС-Бизнес», на котором реализован функционал – «Меры поддержки МСП».

Меры поддержки МСП на «ТАСС-Бизнес»

В разделе «Меры поддержки МСП» содержится информация о мерах поддержки для малого и среднего бизнеса. Удобная система поиска позволяет быстро и точно отобрать подходящее предложение, в зависимости от потребности компании.

Далее в профиле необходимо указать информацию о компании, представителем которой является пользователь, разместить свои объявления, прайс-листы и т.д., если это необходимо. После можно приступить к поиску, перейдя в раздел «Меры поддержки».

Какие меры поддержки доступны?

Представителям МСП доступны следующие виды поддержки:

Имущественная – сюда входит аренда имущества, оборудования, транспорта, инструмента, изготовление прототипов, проведение испытаний, сертификация. Такие меры поддержки подойдут МСП, у которых нет возможности приобрести средства для ведения бизнеса.
Консультационная – они включают консультации, обучение персонала, проведение тренингов, издательские услуги, предоставление различной информации. Такие меры поддержки полезны для начинающих предпринимателей, у которых нет опыта организации и ведения бизнеса.
Информационная – данные меры поддержки связанны с информированием МСП о существующих программах в России и регионах, льготных предложениях. Сюда входит помощь в вопросах касающихся законодательного регулирования деятельности, лицензирования и предоставление другой полезной для малого предпринимательства информации.
Образовательная – данные меры поддержки включают в себя мероприятия, связанные с проведением конференций, тематических семинаров, тренингов, совещаний с органами, контролирующими деятельность МСП. Она подойдет малым предпринимателям, которые желают повысить уровень своей компетенции, квалификацию персонала, получить новые знания и навыки, которые помогут более эффективно вести бизнес.
Финансовая – она включает в себя гранты, субсидии, получение займов, гарантии, поручительства, льготное кредитование, лизинг и факторинг. Такая форма
поддержки подойдет малым предпринимателям, которым необходимы финансовые ресурсы, воспользовавшись ею, пользователь получает возможность получить одну из вышеперечисленных поддержек на выгодных условиях.
Инновационно-производительная – данная мера поддержки подразумевает проведение конкурсов для стимулирования инновационной деятельности МСП, а также проведение исследований и измерения продукции, оценку соответствия изделий нормативно-технической документации, проектно-конструкторские, инженерно-расчетные услуги, организацию научно-исследовательских работ и другие мероприятия, связанные с улучшением, модернизацией производства и научно-исследовательской деятельностью.

Воспользовавшись функционалом ТАСС-Бизнес, представитель малого и среднего предпринимательства может ознакомиться с перечнем предложений по любой из программ поддержки.

Как работать с мерами поддержки?

Для удобной работы с мерами поддержки на сайте реализована удобная система поиска. Пользователю необходимо выбрать тип поддержки и в поисковой строке указать слово или фразу для отбора. Расположенные справа инструменты поиска позволяют максимально точно отобрать поддержку, которая соответствует потребностям компании. Они позволяют отбирать предложения по следующим критериям:

регион;
муниципальный район или город;
организационно-правовая форма;
размер компании;
срок ведения бизнеса МСП;
вид деятельности МСП;
тип получателя поддержки;
количество работников;
параметры поддержки;
вид оказываемой поддержки;
тип организации инфраструктуры.

Функционал сайта позволяет сохранить критерии поиска в шаблон, чтобы при каждом следующем поиске не вводить параметры. Система «ТАСС-Бизнес» по умолчанию отбирает предложения поддержки, исходя из информации о компании, которую пользователь указал при регистрации. Чтобы выполнить поиск вручную, необходимо предварительно очистить фильтр.

После того, как система отобрала предложения по критериям поиска, пользователь может ознакомиться с каждым предложением, перейдя в карточку интересующего предложения. В карточке указана информация о самой поддержке, организации, которая ее предоставляет, требования к получателю поддержки, необходимые документы, дополнительные параметры и другая информация. В карточке указана и контактная информация представителя компании, с которым можно связаться для уточнения деталей.

Если условия предоставления выбранной поддержки устраивают пользователя, он может подать на нее заявку непосредственно на сайте «ТАСС-Бизнес», кликнув соответствующую кнопку в правой нижней части карточки. После этого система предложить заполнить форму заявки и прикрепить документы, если это необходимо (условия некоторых поддержек подразумевают передачу документов исключительно на бумажных носителях).

Ориентировочный срок обработки заявки указывается в карточке. Пользователь может отслеживать статус отправленной заявки у себя в личном кабинете. С ним могут связываться представители организации для уточнения информации или с просьбой предоставить дополнительные документы.

Выделили бюджет

На развитие малого и среднего бизнеса в 2022 году направят 65 млрд рублей. Бюджет оставили практически на уровне прошлого года.

В этом году государство планирует компенсировать предпринимателям часть затрат на участие в международных выставках и ярмарках, сделать более доступным российское ПО, а также усовершенствовать процесс получения заёмных средств.

Упростили регистрацию бизнеса

Уже сейчас доступна:

онлайн-регистрация бизнеса;
оформление электронной подписи;
подбор налогового режима и ОПФ.

Всего 11 услуг, а к концу года добавят еще несколько, в том числе услугу по открытию расчетного счета, получению субсидии, проверке контрагента.

Показали, как оценивают бизнес

При регистрации пользователя в личном кабинете цифровая платформа сразу проведет расчёт рейтинга бизнеса на основе данных ФНС, Центробанка и других источников. Юрлицу уже доступно 35 показателей, ИП будет показано 15 параметров, в том числе информация о стоп-факторах.

Это поможет бизнесмену понять, как его видит государство.

Например, можно увидеть, есть ли налоговая задолженность по данным ФСПП, были ли нарушены условия использования ранее предоставленной поддержки.

Если предприниматель захочет получить полную диагностику (44 показателя), то через платформу можно подать онлайн-заявку. Раньше нужно было обращаться лично в центр «Мой бизнес». По итогам анализа к тому же платформа укажет меры поддержки.

Упростили получение кредитов

Список участников будет расти.

Сделают скидку на покупку ПО

В рамках нового механизма поддержки малого и среднего бизнеса у предпринимателей появилась возможность приобрести российское ПО на 50 % дешевле.

Но условие: нужно соответствовать требованиям по среднесписочной численности работников и доходам.

Упростили получение субсидий

Продлили программу субсидирования МСП при размещении бумаг на бирже

Программа будет действовать до 2024 года и, как и прежде, доступ к ней получат те бизнесы, сведения о которых содержатся в Едином реестре субъектов МСП (Постановление Правительства РФ от 30.12.2020 № 2374). Она предполагает частичную компенсацию затрат на выпуск акций и облигаций (до 1,5 млн руб.) и выплаты по купонам (до 70 %).

Отбор эмитентов для участия в программе субсидирования происходит два раза в год — до 1 июля и до 1 октября календарного года.

Грантовая поддержка

Такую меру господдержки обычно оказывают региональные власти. Грант предоставляется как начинающему, так и опытному предпринимателю в форме софинансирования или на безвозвратной и безвозмездной основах.

Деньги выделяются тем, чьи заявки прошли конкурсный отбор. В числе критериев отбора — сфера деятельности бизнеса, размер выручки, количество рабочих мест и др.

В 2022 году однозначно будут поддерживать аграрный и туристический бизнес.

Сведут с бизнес-гуру

Особенность этого сервиса — возможность найти персонального наставника по интересующему направлению и сразу записаться на встречу.

Хочу заступиться за те малые и средние предприятия, которые по каким-либо причинам не попали в заветный «Реестр субъектов малого и среднего бизнеса». И хочется спросить: «А почему это, собственно, на них меры государственной поддержки не распространяются? Что это за формализм такой?»

Вникал в тему не очень глубоко, но вижу, что в данной ситуации идет нарушение нескольких позиций Конституционного Суда РФ и прогнозирую в будущем серьезные споры по этому поводу.

Вопрос:

Наше предприятие по всем параметрам является малым предприятием. Однако мы в «Единый реестр субъектов МСП» еще не включены (в прошлом году мы к малому бизнесу еще не относились, а стали фактически «малым» относительно недавно). Как быть в этой ситуации? Распространяются ли на нас меры поддержки, определенные постановлением Правительства РФ от 02.04.2020 № 409?

Ответ:

Напомним, что критерии, которые позволят квалифицировать налогоплательщика как субъекта малого и среднего предпринимательства, определены ст. 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ».

По общему правилу, реестр компаний, относящихся к малому или среднему предприятию, ведется в электронном сервисе «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства» на сайте ФНС России.

Отвечая на Ваш вопрос, можно прямо сослаться на положения подп. «а» п. 1 Постановления Правительства РФ от 02.04.2020 № 409, в соответствии с котором право на меры поддержки имеют только те малые и средние предприятия (и ИП), которые по состоянию на 1 марта 2020 г. включены в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

Поэтому формально, те организации, которые на 1 марта не включены в вышеуказанный реестр не имеют право на меры поддержки, перечисленные в Постановлении Правительства РФ от 02.04.2020 № 409.

Однако мы считаем, что в данной ситуации необходимо руководствоваться не только формальным подходом, но и подходом «по существу».

Включение предприятие в реестр означает, по нашему мнению, безусловность того, что меры поддержки, предусмотренные в Постановлении Правительства РФ от 02.04.2020 № 409, на него распространяются в любом случае.

В то же время, соответствие налогоплательщика критериям малого и/или среднего предприятия, но его не включение в реестр субъектов малого и среднего бизнеса, не соотноситься с целью и смыслом тех государственных мер поддержки, которые вводит государство для поддержки тех субъектов бизнеса, которые оказались в сложных экономических условиях.

Как неоднократно указывал Конституционный Суд РФ, налоговые обязательства обусловлены экономической деятельностью, а их возникновению предшествует, как правило, вступление лиц в гражданские правоотношения, на которых и основаны налоговые обязательства и (или) с которыми они тесно связаны. Следовательно, законодательная дискреция в области налогообложения также обусловлена его связью с экономически значимой деятельностью налогоплательщиков, а потому и нормы налогового законодательства, определяя основания, порядок и условия налоговых изъятий в бюджет, находятся в объективной взаимосвязи с нормами гражданского законодательства.

При этом федеральный законодатель, осуществляя соответствующее правовое регулирование, обязан по смыслу ч. 1 ст. 8, ч. 1 и 2 ст. 19 и ч. 1 ст. 34 Конституции РФ, исходить не только из публичных интересов государства, связанных с его экономической безопасностью, но и из частных интересов физических и юридических лиц с тем, чтобы соблюдалась соразмерность между требованиями интересов общества и необходимыми условиями защиты основных прав личности и обеспечивался баланс конституционно защищаемых ценностей.

Иное привело бы к неправомерному перенесению публично-правового метода регулирования, применяемого в налоговых отношениях, основанных на властном подчинении одной стороны другой, на гражданско-правовые отношения, основанные на равенстве участников, и к произвольному ограничению свободы экономической деятельности хозяйствующих субъектов (см. постановления КС РФ от 20.02.2001 № 3-П, от 14.07.2003 № 12-П, от 13.03.2008 № 5-П, от 23.12.2009 № 20-П, от 01.03.2012 № 6-П, от 01.07.2015 № 19-П, от 24.03.2017 № 9-П, от 21.12.2018 № 47-П и др.).

Более того, в силу правовой позиции КС РФ, изложенной в ряде его решений, налоги устанавливаются законодателем в соответствии с сущностью каждого из них и не в виде простого перечня, а как элементы системы, параметры и условия функционирования которой применительно к каждому налогоплательщику во многом предопределяются объективными закономерностями их экономической деятельности; при этом НК РФ исходит из того, что налоги и сборы должны иметь экономическое основание и не могут быть произвольными, как это следует, в том числе из п. 3 ст. 3 «Основные начала законодательства о налогах и сборах» (Постановление от 11.07.2017 № 20-П; Определения от 01.10.2009 № 1269-О-О, от 01.12.2009 № 1484-О-О и др.).

Кроме того, по смыслу ст. 57 Конституции РФ во взаимосвязи с положениями ее ст. 19, нормативно-правовое регулирование в сфере налогообложения, осуществляемое с учетом его конституционно-правовой природы, должно быть основано на конституционном принципе равенства, который применительно к сфере налогообложения подразумевает его равномерность, нейтральность и справедливость и исключает придание налогам и сборам дискриминационного характера и возможность их различного применения. Это означает, что одинаковые экономические результаты деятельности налогоплательщиков должны влечь одинаковые налоговые последствия и что принцип равенства налогового бремени нарушается в тех случаях, когда определенной категории налогоплательщиков предоставляются иные по сравнению с другими налогоплательщиками условия, хотя между ними нет существенных различий, которые оправдывали бы неравное правовое регулирование (см. Постановления КС РФ от 22.07.2009 № 10-П, от 25.12.2012 № 33-П и др.).

В этом случае, по нашему мнению, для определения права Общества на применение пониженных ставок необходимо руководствоваться именно тем, подпадает ли Общество под критерии МСП на 01.04.2020 г. (то есть на начало периода применения пониженных ставок), которые прямо установлены положениями ст. 4 Закона о МСП, а не сведениями из сервиса ФНС России, поскольку:

Во-первых, на наш взгляд, сервис носит справочный характер и выступает больше как ориентир в оперативном определении статуса компании.

В частности, на сайте ФНС России размещен раздел «Вас нет в реестре МСП или данные не корректны», предусматривающей возможность самостоятельной подачи налогоплательщиком заявления о внесении в реестр актуальных данных.

Иными словами, данные сервиса не носят точного характера и не всегда актуальны, что признается самой ФНС России.

Во-вторых, сама формулировка ст. 6 Закона № 102 предусматривает, что пониженные ставки предоставляются:

«Для плательщиков страховых взносов, признаваемых субъектами малого и среднего предпринимательства в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ"…»

Если бы меры поддержки предоставлялись только «субъектам из реестра», об этом прямо было бы указано также в Федеральном законе от 10.04.2020 № 102-ФЗ «О внесении изменений в части I и II НК РФ и отдельные законодательные акты РФ».

Следовательно, на наш взгляд, при определении права налогоплательщика на применение пониженных ставок страховых взносов необходимо ориентироваться на соблюдение им критериев, установленных для МСП в ст. 4 одноименного Закона, а не информацией из сервиса на сайте ФНС России.
Однако при этом во избежание налоговых рисков мы рекомендуем налогоплательщикам, обладающим признаками МСП, но отсутствующим в реестре, своевременно обращаться в ФНС России с соответствующим заявлением о его актуализации.

Кроме того, мы уверены, что налоговые органы будут «текстуально» руководствоваться положениями Постановлением Правительства РФ от 01.04.2020 № 409, поэтому налогоплательщик, не находящийся в вышеуказанном «реестре», но, тем не менее, претендующий на меры государственной поддержки по этому постановлению, должен быть готов защищать свои права и законные интересы в судебном порядке, вплоть до Верховного Суда РФ, а также, не исключено и до Конституционного Суда РФ.

Мнение «Налоги и финансовое право» может не совпадать с мнением редакции «Клерка». Хотите высказаться сами?

Государством предусмотрены разные виды поддержки малого и среднего бизнеса. Разбираемся, как найти помощь для своего бизнеса и как ее получить.

Эксперт — Андрей Мисаров, адвокат по корпоративным и бизнес-вопросам, председатель Московской коллегии адвокатов «Адвокатъ». Записалa Ирина Власова.

Какая бывает поддержка

В России меры поддержки малого бизнеса определяются законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Можно выделить пять видов помощи:

Финансовая поддержка — самый распространенный вариант. Это могут быть субсидии и гранты — выплаты из федерального или регионального бюджета в размере от нескольких сотен тысяч до нескольких миллионов рублей.

Грант — это финансовая помощь, которую дают на развитие бизнеса. Субсидия — это компенсация расходов, уже понесенных бизнесом. То есть бизнес сначала заплатил за что-то, а потом получил выплату или ее часть в зависимости от условий субсидии.

У субсидий и грантов разные условия получения и использования.

Как правило, гранты полагаются начинающим предпринимателям, которые ведут свой бизнес не более года. Размер гранта может составить до 500 тыс. руб. в зависимости от региона и программы, но есть и исключения. К примеру, молодые предприниматели до 25 лет, ведущие бизнес в Арктической зоне, могут получить до 1 млн рублей. Тратить грант нужно на то, что относится к основным средствам, — это может быть оборудование, мебель, инвентарь. Предприятие не должно закрываться в течение трех лет после получения гранта, иначе придется вернуть средства. Чтобы получить грант, помимо документов, нужно будет предоставить бизнес-план, а после получения денег тратить их только согласно плану.

Субсидии дают согласно ОКВЭДам — кодам деятельности из общероссийского классификатора. Их дают для компенсации затрат или под определенные цели. Например, большинство видов бизнеса может получить компенсацию за покупку оборудования, транспорта, механизмов и устройств. Социальные предприятия (спортзал, салон красоты ) могут компенсировать траты на аренду, мебель и инвентарь. Чтобы получить субсидию, нужно собрать все необходимые платежные документы и документы, подтверждающие расходы (например, это может быть догоовр на приобретение). В течение двух лет после получения помощи нужно присылать отчеты о налогах, количестве рабочих мест и состоянии бизнеса.

Гарантийная поддержка — предоставление поручительства и/или независимых гарантий по обязательствам бизнеса. Это возможность получить дополнительное финансирование на свой проект, если не хватает залогового имущества. Например, такой поддержкой занимается «Корпорация «МСП», которая выдает банкам гарантии, покрывающие от 50% до 100% суммы кредита для бизнеса.

Имущественная поддержка — это передача во владение и/или в пользование государственного или муниципального имущества. Это могут быть земельные участки, любые здания и сооружения, транспортные средства, оборудование, инвентарь и так далее. Имущество может передаваться за плату, безвозмездно или на льготных условиях.

Информационная поддержка заключается в распространении информации о старте программ по имущественной или финансовой помощи. В интернете размещают пошаговые инструкции, как получать поддержку (например, на сайте «Корпорации «МСП»), есть горячая линия поддержки малого и среднего бизнеса (в каждом регионе своя), раздел на Едином портале государственных услуг (ЕПГУ).

Консультационную поддержку оказывают специально созданные организации, например, те же информационные ресурсы и горячие линии. У «Корпорации «МСП» есть раздел с контактами для получения консультационной поддержки и обучения и список программ. Сейчас работают программы по сертификации и лицензированию, участию в госзакупках, бизнесу по франшизе и другие. Чтобы получить доступ к информации, надо зарегистрироваться на портале Бизнес-навигатора МСП. Еще к такой поддержке относится компенсация затрат на оплату консультационных услуг.

Виды поддержки нередко зависят от сферы деятельности предприятия: это может быть помощь в области подготовки, переподготовки и повышения квалификации сотрудников; поддержка промышленного производства или ремесленничества; специальная помощь субъектам МСП, которые занимаются внешнеэкономической или сельскохозяйственной деятельностью, и так далее. Органы власти субъектов РФ и местного самоуправления есть собственные формы поддержки.

Для того, чтобы получить поддержку, есть несколько общих требований — бизнес должен состоять в реестре МСП и не иметь задолженности по налогам, страховым взносам или отчетностям, не находиться в стадии банкротства или ликвидации. Самозанятые тоже могут рассчитывать на помощь, условия — наличие статуса плательщика НПД, отсутствие задолженности по налогам, сборам и другим обязательным платежам, а также отсутствие процедуры банкротства.

Как найти помощь для своего бизнеса

По-настоящему бесплатный тариф для бизнеса!

Еще есть региональные сайты похожей направленности, например, Фонд содействия кредитования малого бизнеса Москвы. Путеводитель по мерам поддержки МСП в условиях санкций размещен на сайте правительства. Узнать точную информацию о своем регионе можно на официальном сайте Минэкономразвития, в местной администрации, в бизнес-инкубаторах, в территориальной Торгово-промышленной палате, а также на сайте Министерства сельского хозяйства РФ.

Вот в каких организациях можно получить субсидии и гранты:

Местные администрации и Торгово-промышленная палата выдают субсидии на развитие малого бизнеса, сумма которых достигает 500 тыс. рублей.
Государственные некоммерческие фонды — например, Фонд содействия инновациям, областные фонды поддержки предпринимательства.
Негосударственные фонды — финансируют проекты в разных областях. Чаще всего это сфера высоких технологий, сельское хозяйство, экономика, ядерная энергетика и прочее. Каждый фонд устанавливает свой список приоритетных направлений, на которые готов выделить бюджет. Например, «Сколково» поддерживает инновационные проекты в области биотехнологий, IT и космических технологий, а «Норникель» и «Металлоинвест» оказывают поддержку проектов в области культуры и создания доступной среды.
Существует Фонд президентских грантов. Он выделяет на конкурсной основе до 10 млн рублей тем организациям, которые делают социальные, научные и благотворительные проекты.

Виды и условия поддержки лучше искать не только на сайтах ведомств, но и на региональных порталах. В Москве возможно узнать о грантах и субсидиях на интернет-портале Малый бизнес Москвы. Вот, например, какие субсидии и гранты предоставляются в момент написания статьи:

Грант на создание и развитие сетей быстрого питания от 1 до 5 млн рублей.
Грант для резидентов Московского инновационного кластера (МИК) на приобретение оборудования и развитие деятельности до 30 млн рублей.
Грант участникам МИК на создание импортозамещающих производств до 100 млн рублей.
Грант на участие в выставках, конкурсах и фестивалях — до 700 тыс. рублей.
Грант на продвижение онлайн с помощью маркетплейсов, сервисов по доставке еды и рекламно-информационных площадок в интернете — до 700 тыс. рублей.

Описание каждого конкретного гранта или субсидии содержит требования к участнику, виду его деятельности, расходам, которые возможно компенсировать, условиям получения, порядку подачи заявки и списку необходимых документов.

Как поставщики зерна, обжарщики и кафе будут выживать в кризис

К примеру, грант на создание и развитие сетей быстрого питания зависит от площади открываемых точек быстрого питания (без учета площади летних кафе). Условия получения — соответствие ОКВЭД, участие иностранных юрлиц в учреждении не более 50%, отсутствие госучастия, отсутствие процессов реорганизации и ликвидации, а также открытие новых точек после и создание новых рабочих мест. Вот тут написано подробно с алгоритмом подачи заявки.

Как получить имущественную поддержку

Имущественную поддержку оказывают субъектам МСП и самозанятым на срок не менее 5 лет. Условия определяет собственник имущества, например, это может быть льготная ставка арендной платы. Имущество может быть федеральным, региональным и муниципальным, в зависимости от этого определяется порядок его предоставления. Например, федеральное имущество передается с применением такой льготной ставки: в первый год аренды — 40% размера арендной платы, во второй год — 60%, в третий — 80%, в четвертый и далее — 100%.

Алгоритм получения имущественной поддержки:

Подбор имущества (это можно сделать на сайте Бизнес-навигатора МСП, на Госуслугах или обратившись в местный МФЦ).
Обращение в орган госвласти или местного самоуправления, который распоряжается и управляет этим имуществом.
Участие в торгах (если не предусмотрено заключение договора аренды без проведения торгов), и в случае победы — заключение договора аренды.

После этого предприниматель может купить имущество, для этого нужно иметь на него преимущественное право — для этого предприятие должно присутствовать в реестре МСП (не относится к самозанятым), не иметь задолженностей по аренде и пользоваться этим имуществом непрерывно в течение последних как минимум трех лет. Само имущество должно не менее пяти лет иметь статус предназначенного для передачи во владение и/или пользование субъектам МСП.

Бесплатная бухгалтерия, перевод до 250 тыс. руб. на личную карту без комиссии и бесплатные платежки контрагентам

В связи с распространением коронавирусной инфекции 30 марта были объявлены нерабочие дни. Это решение вызвало ограничения в работе компаний. Особенно сильно пострадал малый и средний бизнес. Чтобы поддержать экономику и предотвратить банкротство предприятий, правительство приняло определенные меры.

На онлайн-конференции «Коронакризисные меры и другие нововведения», организованной компанией СКБ Контур, директор по развитию продаж кредитных продуктов Банка ЗЕНИТ Сергей Самофалов рассказал о нескольких программах поддержки малого и среднего бизнеса, которые сегодня предлагают банки.

Они делятся на два больших блока — федеральный и региональный.

Федеральные программы поддержки МСП от банков

К таким программам можно отнести кредитные каникулы, льготную реструктуризацию, программы 6,5 и 8,5, кредиты под 0 % на зарплату.

Рассмотрим все эти программы детальнее.

Кредитные каникулы

Право на кредитные каникулы предприниматели получили благодаря Федеральному закону от 03.04.2020 № 106-ФЗ.

Заемщики из пострадавших отраслей могут обратиться в банк с требованием о кредитных каникулах, отсрочке или реструктуризации кредита на полгода. Важно успеть это сделать до 30 сентября 2020 года.

На кого рассчитана программа

Воспользоваться кредитными каникулами могут только субъекты МСП, соответствующие ряду требований:

Заемщик должен входить в реестр субъектов МСП, то есть действительно относиться к малым или средним предпринимателям. Стоит отметить, что Федеральный закон от 08.06.2020 № 166-ФЗ расширил основания для включения субъектов в реестр МСП. В 2020 году в него попадут те, кто не подал отчетность вовремя в 2019 году. Субъекты МСП, которые не были включены в реестр 10 августа 2019 года из-за отсутствия отчетности за 2018 год, смогут попасть в него, если представят отчетность за 2018 год не позднее 30 июня 2020 года.
Вид деятельности бизнеса должен относиться к пострадавшим в результате пандемии. Он определен Постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 434.

Для малого бизнеса в данную программу попадают отрасли как по основному, так и по дополнительному ОКВЭД. Что касается средних и крупных предприятий, то в их случае работает только основной ОКВЭД.

Кредит должен быть оформлен до 3 апреля 2020 года.

Если ваш бизнес соответствует этим требованиям, то вы можете обратиться в свой банк и попросить отсрочку. Это делается в свободной форме — обычно она представлена на сайте банка.

Если вы не попадаете под условия программы, но понимаете, что бизнес просел и есть отрицательная динамика по финансам, то тоже обратитесь в банк. Обычно они рассматривают такие заявления и идут навстречу клиентам, предоставляя реструктуризацию кредита. При этом банки сами определяют, сроки, размеры и другие параметры реструктуризации.

Заемщик может выбрать один из вариантов кредитных каникул:

отсрочку основного долга;
отсрочку и процентов, и основного долга;
уменьшение размера ежемесячного платежа по кредиту

Приостановление исполнения обязательств предлагается на срок, определенный заемщиком, но не более 6 месяцев.

У этой меры поддержки есть очевидные преимущества:

бизнесу, у которого нет возможности выплачивать по кредиту, не начисляются штрафы, пени и неустойки;
остается возможность досрочного погашения кредита;
для оформления кредитных каникул не нужно собирать дополнительные документы.

Приостановление исполнения обязательств возможно на срок, определенный заемщиком, но не более 6 месяцев.

Подробнее о том, как воспользоваться этой программой поддержки, читайте в статье «Кредитные каникулы — 2020: условия, оформление».

Подготовьте документы для регистрации бизнеса и откройте расчетный счет в одном месте

Программа субсидирования платежей по кредитам

Эта программа также известна как «Льготная реструктуризация (1/3, 1/3, 1/3)».

В разных банках она может иметь свое название, но суть её одна — в рамках Постановления Правительства РФ от 02.04.2020 № 410 юрлица и ИП могут снизить на 2/3 платежи по процентам по кредитам в течение 6 месяцев.

Программа работает так:

1/3 ставки берет на себя заемщик;
1/3 ставки за заемщика компенсирует банк;
1/3 ставки субсидирует государство.

Таким образом, бизнес платит только 1/3 процентов, начисленных по кредиту. Остальные 2/3 списываются.

В этом заключается ключевое отличие программы субсидирования платежей по кредитам от кредитных каникул. Если каникулы предполагают лишь отсрочку по процентам либо по «телу» долга или по процентам и по «телу» долга, то субсидирование предлагает более выгодный для бизнеса вариант — проценты в размере 2/3 ему вообще не нужно платить.

На кого рассчитана программа

Важно, чтобы заемщик входит в реестр субъектов МСП и вел деятельность в одной из наиболее пострадавших отраслей экономики, которые определены в Постановлении Правительства РФ от 03.04.2020 № 434.

У заемщика не должно быть задолженностей перед бюджетом и по заработной плате сотрудникам. Также важно, чтобы бизнес не находится в стадии банкротства.

Период, который субсидируется бизнес, составляет 6 месяцев максимум. Услугу предоставляют банки, подписавшие соглашение с Минэкономразвития и получившие право работать по этой программе. На сегодняшний день большинство банков уже работают по программе субсидирования платежей по кредитам.

Субсидирование платежей по кредитам — «Программа 6,5»

Реализуется Корпорацией МСП и Банком России для стимулирования кредитования малого и среднего бизнеса.

С 9 апреля 2020 года в неё были внесены некоторые изменения:

Если ранее к заемщику предъявлялись требования по отсутствию задолженности по налогам, сборам и зарплате, то сейчас их нет. Таким образом, если у бизнеса есть задолженность по налогам, он всё равно может рассчитывать на получение кредита в рамках этой программы.
Раньше существовали ограничения по отраслям. Сейчас они сняты, а список отраслей значительно расширен. Для всех заемщиков установлена максимальная ставка в размере не более 8,5 %.
Сняты ограничения по заемщикам, связанным с подакцизными видами деятельности и добычей/реализацией полезных ископаемых.

Форматы предоставления кредита могут быть разными: единовременная выдача, не возобновляемая кредитная линия, возобновляемая кредитная линия с определенными траншами, которые удобны клиенту.

Есть требования к минимальной и максимальной сумме кредита — от 3 млн руб. и до 400 млн руб. для действующих клиентов и до 200 млн руб. для новых клиентов.

Срок кредита соответствует условиям выбранной программы кредитования, льготная ставка субсидируется до 3-х лет.

Помимо стандартных вариантов обеспечения программы могут быть поручительства региональных гарантийных фондов. В ряде регионов они дают до 70 % поручительства. Также есть гарантии Корпорации МСП.

Стандартные варианты обеспечения:

недвижимость и земельные участки;
транспорт (спецтехника, легковой, грузовой и пр.);
оборудование (в том числе приобретаемое);
поручительство юрлиц — связанных компаний (при наличии) и физлиц — собственников бизнеса.

Если ваш бизнес входит в реестр субъектов МСП, вы можете рассчитывать на получение субсидии в рамках этой программы. Её основой плюс — гибкость, так как под неё попадают все без исключения отрасли. Во-вторых, стоит отметить её цену — ставка до 8,5 % достаточно привлекательная.

На кого рассчитана программа

Цели кредитования в рамках «Программы 6,5» — это пополнение оборотных средств, рефинансирование и инвестиции.

Чтобы участвовать в программе, заемщику нужно быть в реестре субъектов МСП и не находиться в стадии банкротства. Помимо этого у него должна быть положительная финансовая отчетность и положительные чистые активы по итогам последнего отчетного периода. Важно, чтобы и кредитная история не вызывала вопросов.

Льготное кредитование «Программа 8,5»

Эта программа субсидирования кредитования ориентирована на субъектов МСП, её реализует Минэкономразвития в рамках Постановления Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764.

В неё тоже были внесены некоторые изменения:

Если раньше было требование по максимальному суммарному объему кредитов на рефинансирование (не более 20 % от общей суммы кредитов), то сейчас это ограничение снято.
Раньше программа применялась только под инвестиционные кредиты, а теперь можно рефинансировать кредиты на оборотные цели.
Сняты ограничения по заемщикам, занимающимся подакцизными видами деятельности и добычей/реализацией полезных ископаемых (только для микробизнеса и на оборотные средства).

В качестве плюсов этой программы поддержки можно отметить бесплатную оценку залога, отсутствие комиссии за выдачу кредита и возможность кредитования свыше установленного льготного срока — до 5 лет.

Кредит может предоставляться в форме единовременной выдачи, не возобновляемой кредитной линии и возобновляемой кредитной линии — в обоих случаях сумма траншей не менее 1 млн руб.

Минимальная сумма кредита — 10 млн руб., а максимальная зависит от того, какой клиент обращается: для новых максимум установлен на уровне 200 млн руб., для действующих — до 400 млн руб.

Кредитование производится на пополнение оборотных средств, инвестиции и рефинансирование ранее выданных кредитов на оборотные или инвестиционные цели. На кредиты, которые выданы по госпрограммам, эта программа льготного кредитования не распространяется.

Срок кредита составляет до 5 лет (льготная ставка — до 3-х лет).

В качестве вариантов обеспечения предусмотрены поручительства региональных гарантийных фондов, гарантии АО «Корпорация МСП». Также учитываются варианты с недвижимостью и земельными участками, транспортом и оборудованием.

На кого рассчитана программа

Как и в предыдущих программах, основные требования — заемщик должен входить в реестр субъектов МСП и осуществлять деятельность в приоритетных отраслях. Если вы не попадаете в список приоритетных отраслей, то эта программа не для вас.

Важно, чтобы бизнес не находился в стадии банкротства.

Льготное кредитование «Программа 8,5» по условиям похоже на программу 6,5 %, но имеет, в отличие от неё, ограничения по отраслям.

Программа субсидирования ставок по кредитам для поддержки занятости

Это так называемая программа «Кредиты под 0 % на зарплату», которая действует в рамках Постановления Правительства РФ от 02.04.2020 № 422.

На кого рассчитана программа

В данном случае подразумевается кредитование на обеспечение занятости сотрудников по ставке 0 % сроком на 6 месяцев.

Расчет будет таким:

МРОТ с учетом районного коэффициента * численность сотрудников компании * 6 месяцев = максимальная величина кредита, на которую может рассчитывать бизнес

При этом учитываются только те сотрудники, которые официально числятся в штате.

Так как кредит выдается по нулевой ставке, за него заемщик ничего не платит — все ставки субсидируются государством.

К заемщику предъявляется ряд требований:

Он должен входит в реестр субъектов МСП и вести деятельность в наиболее пострадавшей отрасли экономики. Важно уточнение: если бизнес в градации реестра МСП относится к малым и микропредприятиям, то он попадает под программу по основному и дополнительному ОКВЭД. Если к среднему и крупному, то только по основному ОКВЭД.
Бизнес не должен иметь задолженности по зарплате и перед бюджетом РФ.
На субсидию может претендовать только действующий бизнес, не находящийся в стадии банкротства.
Для средних и крупных предприятий есть дополнительное требование — они должны обеспечить занятость на уровне не менее 90 % от 1 апреля 2020 года.

Региональные программы поддержки МСП от банков

Помимо федеральных программ разработаны региональные. И на них бизнесу тоже стоит обратить внимание. Сегодня они реализованы в большинстве регионов.

Правительство Москвы предложило столичному МСП программу по субсидированию процентных ставок.

Применительно к действующим кредитам ставка субсидируется на 6 % в период 8 месяцев, но не более срока действия кредита. При этом кредит должен быть взят до 15 апреля 2020 года.

Таким образом, если до выплаты кредита осталось полгода, то все эти полгода вы можете рассчитывать на снижение ставки на 6 %. Эту ставку за бизнес будет платить правительство Москвы.

По новым кредитам первые 8 месяцев можно рассчитывать на процентную ставку не более 7 % годовых.

Конечно, к заемщикам предъявляются определенные требования:

Директор по развитию продаж кредитных продуктов Банка ЗЕНИТ Сергей Самофалов обращает внимание еще на одну региональную программу поддержки с интересными условиями.

Cубсидирование процентных ставок для МСБ Татарстана

Эта программа в некоторой степени похожа на субсидирование процентной ставки по Москве. Более подробно с ней можно ознакомиться на сайте Минэкономразвития Татарстана.

Программа распространяется на предпринимателей, не попавших под федеральные программы поддержки бизнеса.

Кредит выдается на приобретение основных и пополнение оборотных средств, реализацию инвестиционных проектов, строительство зданий и сооружений, реконструкцию инженерной инфраструктуры.

Максимальный размер субсидии составляет 1,5 млн руб.

Чтобы претендовать на субсидирование процентных ставок, нужно соответствовать условиям по оборотам и количеству рабочих мест. Так, снижение оборотов должно быть более чем на 30 %, при этом рабочие места сохранены на уровне не менее 90 %.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: