Как положить доллары на инвестиционный счет
Обновлено: 14.05.2024
Законодательством предусмотрено ограничение, согласно которому за календарный год по договору на ведение ИИС допускается передача только денежных средств. При этом совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года, не может превышать один миллион рублей по такому договору (п. 8 ст. 10.2-1 Федерального закона № 39-ФЗ от 22.04.1996).
Соответственно, профучастнику (например, АО «Открытие Брокер») необходимо четко фиксировать сумму перечисленных денежных средств. Отсюда и вытекает ограничение, что вносить на ИИС можно только рубли. Таким образом, нельзя вносить евро, доллары, любую другую валюту или ценные бумаги. Однако, вам никто не запрещает после внесения рублей на ИИС конвертировать их в необходимую валюту для приобретения желаемых активов.
Перечислять денежные средства налогоплательщик должен со своего личного банковского или брокерского счета, через кассу (в зависимости от способа, который разрешает выбранный профучастник). Налоговые инспекторы вправе отказать в получении вычета, если денежные средства поступили на ИИС со счетов третьих лиц. В связи с этим многие профессиональные участники сразу предусматривают подобное ограничение.
Например, в договоре на введение ИИС с АО «Открытие Брокер» указано: «3.3.8. Клиент вправе зачислять на ИИС денежные средства только с собственных банковский счетов. Денежные средства, поступившие от третьего лица в результате операций, не связанных с расчетами по сделкам, заключенным Брокером в интересах Клиента, не зачисляются Брокером на ИИС».
Обратите внимание, что доход, полученный по операциям на ИИС, взносом не считается.
Пример
Часов Игорь Антонович, системный администратор, г. Казань.
В 2017 году внес на свой ИИС 300 000 руб. В результате операций с этой суммой в этом же году он заработал 50 000 руб. Работодатель за год удержал с его зарплаты НДФЛ в размере 70 000 руб. Игорь решил применить вычет на взносы. Для этого он в 2018 году подает декларацию 3-НДФЛ. Ему положен возврат в размере 39 000 руб. (300 000 руб. * 13%). Заработанные на ИИС деньги при определении суммы вычета на взносы не участвуют. К декларации Игорь прикладывает: справку 2-НДФЛ от работодателя за 2017 год, договор на ведение ИИС, заявление о присоединении к регламенту, платёжные поручения о перечислении денежных средств, брокерский отчет по ИИС, заявление на возврат. Платёжное поручение подтверждает, что перечисление было непосредственно с личного банковского счета налогоплательщика. А брокерский отчет подтверждает, что денежные средства физически поступили на ИИС. В заявлении на возврат Игорь указывает свои личные банковские реквизиты, поскольку налоговая инспекция не делает возврат налоговых вычетов на счета третьих лиц (подробнее о необходимых документах вы можете узнать из статьи «Вычет на взносы по ИИС: необходимые документы для получения»).
Единственный момент, когда допускается зачисление на ИИС что-то кроме рублей — перевод ИИС к другому профучастнику. В этом случае переводятся все ваши активы с прежнего ИИС на новый. Причем срок владения ИИС не прерывается. Помните, что в случае заключения нового договора на ведение ИИС ранее заключенный договор должен быть прекращен в течение месяца, иначе вы потеряете право на вычет.
О преимуществах ИИС мы уже рассказывали, сегодня же поговорим о другой стороне медали — недостатках ИИС по сравнению с обычным брокерским счетом.
Ликвидность денежных средств
Если вы используете индивидуальный инвестиционный счет и получаете налоговый вычет, вы замораживаете деньги минимум на 3 года. Если вам срочно потребуется закрыть ИИС и вывести деньги, вам придется вернуть государству все полученные в качестве возврата НДФЛ деньги. В отличие от ИИС, с брокерского счета вы в любой момент можете вывести любую сумму. Единственная возможность получения денег с ИИС — это выплата дивидендов и купонного дохода напрямую на банковский счет.
Обращаем ваше внимание, что с ИИС нельзя будет вывести часть денег даже через 3 года. ИИС можно только закрыть.
Обмен валюты по биржевому курсу
Обмен валюты по самым выгодным курсам — одно из преимуществ брокерского счета. Как правило, биржевые курсы выгоднее курса ЦБ, не говоря об обменных курсах банков. Большинство брокеров предоставляет возможность работы на валютной секции Московской биржи своим клиентам, в том числе владельцам ИИС. Однако, как мы уже выяснили, вы не сможете купить доллары или евро перед отпуском. Единственное, что вы можете сделать, это приобрести валюту и хранить ее на счете в качестве актива, либо купить валютные инструменты (еврооблигации, долговые расписки, акции зарубежных компаний на Санкт-петербургской бирже).
Внести доллары или евро на ИИС вы также не сможете. По закону вносить на ИИС можно только рубли.
Манипуляция доходностями
Практически все брокеры используют ИИС в качестве рекламы инвестиций, обещая высокую доходность. При этом брокеры используют налоговый вычет в размере 13% в качестве дополнительного инвестиционного дохода. Многие люди попадаются на эту уловку.
Налоговый вычет на ИИС нельзя относить к инвестиционному доходу. Вычеты положены каждому гражданину России ежегодно, если платит НДФЛ и попадает под любую из категорий: покупка недвижимости , медицинские услуги , обучение , страхование жизни. Помните об этом каждый раз, когда брокер демонстрирует вам красивые цифры двузначной доходности.
Актуальные нормы отечественного законодательства позволяют инвесторам воспользоваться налоговыми льготами, но для этого им потребуется открыть индивидуальный инвестиционный счет. Именно в этом заключаются причины стремительного роста популярности ИИС среди наших соотечественников. В сложившейся ситуации у многих потенциальных инвесторов возникает вопрос о том, можно ли пополнить ИИС долларами. Именно на этот вопрос мы подробно постараемся ответить далее.
Можно ли пополнить ИИС долларами. Действующие правила
Вам полезно узнать о том, что нормы отечественного законодательства, регламентирующие правила использования индивидуальных инвестиционных счетов, разрешают пополнять их только рублями. Ради справедливости следует упомянуть о том, что данное ограничение было введено не случайно. Возможность использования в качестве основной валюты счета лишь рубли вызвана тем, что данные счета предоставляют своим владельцам право на получение налогового вычета. Упомянутое ограничение существенно упрощает процесс вычисления налогового вычета.
В соответствии с нормами действующего законодательства резиденты РФ оплачивают налоговые сборы в рублях, поэтому и валютой инвестиционного счета также являются рубли. Это позволяет избежать различных сложностей, связанных с переводом валюты в рубли и вычислением размера налоговых сборов.
В настоящее существует две разновидности индивидуальных инвестиционных счетов. Эти счета отличаются друг от друга лишь налоговым вычетом, которым могут воспользоваться их владельцы.
Если вы планируете попробовать себя в роли инвестора, то можете открыть один из следующих типов ИИС:
- ИИС типа «А». Владение подобным счетом позволяет получить компенсацию в виде 13% от подоходного налога, уплаченного вами в прошлом отчетном периоде. Нормы действующего отечественного законодательства ограничивают максимальный размер компенсации, которую могут получить владельцы ИИС первого типа, 52 тысячами рублей.
- ИИС типа «Б». Владение этим типом индивидуального инвестиционного счета позволяет получить освобождение от уплаты налога на прибыль, полученную от инвестиционной деятельности.
Для упомянутых разновидностей индивидуальных инвестиционных счетов существуют ограничения по максимальной сумме пополнения. В соответствии с действующими ограничениями индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года может быть пополнен на сумму, не превышающую 1 миллион рублей.
Покупка валюты на ИИС
Несмотря на то, что в качестве основной валюты индивидуальных инвестиционных счетов может выступать лишь рубль, у владельцев таких счетов есть возможность покупать валюту. Для приобретения валюты на биржевых площадках используются рубли, хранящиеся на счете. В этом случае иностранная валюта выступает в качестве актива, такого же, как акции, облигации и т.д.
Зачем нужная валюта на ИИС
Следует упомянуть о том, что ИИС представляет собой разновидность брокерского счета, предназначенного для физических лиц. Инвесторы открывают ИИС для приобретения различных типов активов с целью получения дохода. В перечне доступных для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов активов присутствуют и ценные бумаги иностранных компаний, которые просто невозможно приобрести за рубли. Именно для покупки иностранных ценных бумаг владельцам ИИС и потребуется валюта.
Таким образом, если вы запланировали покупку иностранных ценных бумаг, то вам сначала потребуется использовать рубли для покупки долларов, а затем использовать иностранную валюту для приобретения зарубежных акций и облигаций. Внести доллары на ИИС для покупки зарубежных акций вы не сможете, так как это противоречит действующим правилам. Профессионалы не рекомендуют долго хранить приобретенную иностранную валюту на индивидуальных инвестиционных счетах. Это вызвано тем, что валюта является высоко рискованным активом, так как составить точный прогноз изменения валютных котировок довольно проблематично.
Ради справедливости следует упомянуть про существование большого количества опытных спекулянтов, которые получают высокий доход на операциях с иностранными валютами. В то же время если вы являетесь начинающим инвестором, то вам следует использовать для получения дохода менее рискованные активы.
Также вам полезно будет узнать о том, что если вы решите вывести хранящуюся на вашем ИИС валюту, то вам придется предварительно поменять ее на рубли. По этой причине вам придется снова оплачивать комиссионные сборы при совершении обменной операции. Таким образом, валюту на ИИС рекомендуется приобретать лишь в том случае, если вы планируете использовать ее для покупки иностранных ценных бумаг.
Использование валюты на ИИС
Если вы лишь задумываетесь об открытии индивидуального инвестиционного счета, то вам полезно будет узнать о том, что наличие ИИС позволит вам осуществлять следующие операции:
- Покупку иностранной валюты, такой как фунты, доллары, йены и т.д.
- Приобретение акций и облигаций, выпущенных отечественными эмитентами.
- Покупка еврооблигаций, выпущенных отечественными компаниями.
- Приобретение иностранных акций и облигаций, операции с которыми осуществляются на отечественных биржевых площадках.
Как упоминалось ранее, ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами, можно приобрести лишь за доллары. Именно для того, чтобы у владельцев индивидуальных инвестиционных счетов была возможность приобретать иностранные ценные бумаги, им была предоставлена возможность совершать покупку иностранной валюты. Еще раз следует отметить тот факт, что владельцы индивидуальных инвестиционных счетов могут приобретать лишь те ценные бумаги иностранных эмитентов, которые обращаются на московской и санкт-петербургской биржевых площадках.
При желании вы можете использовать валюту в качестве актива с целью получения дохода при условии, что вы в состоянии составить прогноз изменения ее котировок, обладающий приемлемым уровнем точности. При этом необходимо предварительно рассчитать доход, на который вы рассчитываете, обязательно учитывая при этом комиссию, которую вам придется оплатить при покупке иностранной валюты, а также при ее продаже.
Можно ли выводить валюту с ИИС
Вам полезно будет узнать о том, что действующие правила не позволяют выводить валюту, приобретенную в рамках ИИС. Это вызвано тем, что пополнять ИИС, а также выводить с него деньги можно лишь в рублях. Если в момент закрытия индивидуального инвестиционного счета на нем будет находиться иностранная валюта, то ее вам потребуется продать. Лишь после продажи всей валюты вы сможете вывести средства с вашего инвестиционного счета в рублях.
Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что продажа любого актива, в том числе и валюты, приводит к автоматическому закрытию инвестиционного счета. Продажа валюты, хранящейся на вашем инвестиционном счете, осуществляется так же, как и ее покупка на биржевой площадке по текущим котировкам.
Важно понимать, что валютные курсы постоянно изменяются, по этой причине ситуация может сложиться таким образом, что валюту вам придется продавать дешевле, чем вы ее ранее приобретали. Профессионалы сходятся во мнении что приобретение валюты на ИИС является целесообразным лишь в том случае, если вы планируете использовать ее для покупки иностранных ценных бумаг.
Чтобы ваше знакомство с фондовым рынком прошлом максимального гладко ИИС следует открывать у проверенных брокеров, таких как БКС.
Санкции недружественных стран затронули ведущие российские банки, в результате чего пострадал инвестиционный бизнес крупных игроков рынка. Банкам, попавшим в «черный список», заблокировали долларовые счета и имущество. Это значит, что теперь им запрещены долларовые трансакции и проведение любых операций с некоторыми иностранными контрагентами.
Кому нужно менять брокера
Запрет на операции с американской валютой перекрывает для клиентов подсанкционных банков возможность покупать иностранные ценные бумаги как в долларах, так и в рублях — им доступна только продажа. Это касается и российских, и иностранных площадок, в том числе американских NYSE/NASDAQ. Также маловероятно, что клиенты таких финансовых организаций смогут получить дивидендные выплаты и купоны по акциям от зарубежных компаний. Вдобавок к этому, некоторые банки перестали предоставлять доступ к торгам на валютном рынке.
Получается, что клиенты подсанкционных брокеров могут совершать операции только с российскими бумагами, ликвидность в которых в последнее время значительно снизилась. На этом фоне остро стоит вопрос, как перевести свои финансовые инструменты — прежде всего, иностранные — в компанию, минимально подверженную санкционным рискам. На самом деле, это не так сложно. Главное — выбрать надежного и проверенного брокера, такого как, например, «Финам». Брокер обладает надежной инфраструктурой и предоставляет клиентам бесперебойный доступ к иностранным ценным бумагам, обращающимся как на российских, так и на американских площадках, и даже на Гонконгской бирже HKEX.
Как перевести ценные бумаги
- В первую очередь вам необходимо открыть брокерский или индивидуальный инвестиционный счет в «Финаме». Для этого заполните форму на этой странице или лично посетите офис в вашем городе. Кстати, сейчас можно стать клиентом «Финама» на специальных условиях.
- Подайте своему прошлому брокеру поручение на перевод ценных бумаг, предоставив реквизиты счета депо в «Финаме». Их можно найти в личном кабинете на сайте: «Счета» — «Пополнение» — «Перевод бумаг из другого брокера» — «Информация» — «Реквизиты для перечисления средств» — «На брокерский счет в “Финам” (ценные бумаги)».
- Подайте поручение на прием ценных бумаг через личный кабинет «Финама» или в офисе. Поручение на прием ЦБ на ИИС можно подать только с помощью менеджера.
Важно: «Финам» не берет комиссию за прием ценных бумаг. Стоимость перевода уточняйте у своего прошлого брокера.
При переводе в «Финам» иностранных активов отдельно подтверждать статус квалифицированного инвестора не требуется. Однако в поручение на прием необходимо вложить отчет, в котором будет отражено приобретение и зачисление таких финансовых инструментов.
При переводе инвестиционного счета налоговые льготы сохранятся при завершении процесса в течение 30 дней. В случае задержки вы можете лишиться льготы.
Как перевести деньги
Для этого потребуется открыть брокерский счет и уточнить реквизиты для денежных средств в личном кабинете: «Счета» — «Пополнение» — «Перевод бумаг из другого брокера» — «Информация» — «Реквизиты для перечисления средств» — «На брокерский счет» — «Валюта перечисления» — «Счет зачисления в “Финам”».
После этого необходимо подать поручение на перевод денежных средств по этим реквизитам у прежнего брокера.
Как перевести активы на ИИС
Вам потребуется получить уведомление об открытии ИИС в личном кабинете и предоставить его прежнему брокеру. Документ размещен в разделе «Отчетность» — «Основные документы» — «Уведомление о заключении договора ИИС».
После закрытия договора ИИС у прежнего брокера необходимо получить справку «Сведения о ФЛ и его ИИС» и предоставить ее оригинал в «Финам» в течение 30 дней с момента первого пополнения/ввода активов на ИИС.
Важно: перевод ИИС к другому брокеру осуществляется со всеми активами, включая ценные бумаги и денежные средства (о копейки/цента).
Я ничего не понимаю в том, когда, кому и зачем нужны доллары на ИИС. Когда нужно покупать на ИИС доллары, для чего? Если я хочу приобрести акцию Apple, я же могу купить ее на рубли? А выгодно ли просто покупать там доллары, чтобы так хранить деньги?
Если я купил в рублях какой-нибудь американский долларовый фонд, это долларовая часть моего портфеля? Или нет? Отображается ведь все в рублях.
Или вот у вас был дневник трат ИТ-специалиста , который покупал и продавал доллары на брокерском счете. Можете объяснить его стратегию? В чем плюс так делать?
Я понимаю, что вопросы тупые. Но думаю, они возникают не только у меня. В голове немного каша с этими долларами.
Василий, как на обычном брокерском счете, так и на ИИС доллары можно использовать по-разному: для покупки иностранных акций, диверсификации капитала, хеджирования портфеля и спекуляций на курсовой разнице. При этом обычный брокерский счет можно пополнять в любой из валют, а ИИС — только в рублях. То есть придется завести на ИИС рубли, купить на них доллары, а вот на доллары уже покупать что угодно.
Рассмотрим подробнее, как могут применяться доллары на ИИС.
Что там с иностранными акциями в рублях
Доллары могут понадобиться для покупки акций иностранных эмитентов, например упомянутой Apple. Тут тонкость в том, к какой бирже ваш брокер дает доступ. Если доступ к иностранным бумагам через Санкт-Петербургскую биржу — а в большинстве случаев это так, — то для покупки акций понадобятся доллары. На ИИС придется сначала купить доллары, а потом на эти доллары — нужную акцию.
Если доступ к иностранным бумагам через Московскую биржу — например, как у брокера Сбера, — то там расчет ведется в рублях. Акции Apple и еще 19 крупных иностранных компаний там можно купить за рубли.
Но самое интересное в том, что по факту вы все равно покупаете эти активы за доллары — просто цена акции в долларах пересчитывается в рубли по текущему курсу. То же относится к ETF с базовым активом в долларах, например, фондам FXUS, FXIT, FXCN. Их можно купить за рубли, но в них входят акции, которые торгуются за доллары. И даже если вы купили такой актив за рубли, его все равно нужно считать долларовым. Вот почему.
Возьмем для примера фонд FXUS. Допустим, сегодня мы купили этот фонд за рубли и потратили на это 5000 Р . И представим, что за неделю стоимость активов, которые входят в состав этого фонда, не изменилась, но при этом курс доллара вырос в два раза. Стоимость акции в вашем портфеле отображается в рублях, и она вырастет так же, как и курс доллара, — примерно в два раза. Но при этом долларовая стоимость активов не изменилась. Таким образом, из этого уравнения можно вообще вычеркнуть FXUS. Вы могли просто купить доллары и держать их, получили бы тот же доход, что и от операции с FXUS. Поэтому этот актив нужно считать долларовым: хотя вы и видите в портфеле цену в рублях, на самом деле это цена в долларах, пересчитанная в рубли по текущему курсу.
Инвестиции — это не сложно
Пройдите наш бесплатный курс по инвестициям для новичков. Быстрые и нескучные уроки о том, как вкладывать с умом, когда все вокруг без ума.
Зачем еще могут понадобиться доллары
Диверсификация портфеля по валютам. Исторически рубль обесценивается к доллару, поэтому, чтобы защитить капитал от девальвации рубля, рекомендуется держать активы, выраженные в той и другой валютах. Например, если одна половина вашего капитала в рублях, а другая — в долларах, то общая стоимость портфеля сохраняется, куда бы ни двинулась валютная пара: просадка по одной из валют автоматически компенсируется ростом активов, выраженных в другой.
И помните, о чем я говорил выше. Даже если ценная бумага торгуется в рублях, нужно смотреть на базовый актив: если он в долларах, то и относить эту бумагу нужно к долларовой части портфеля.
Хеджирование портфеля. В преддверии экономической нестабильности и коррекции на рынках игроки «паркуют» часть капитала — переводят в наличные доллары. Когда фондовые рынки начинает штормить, ценность наличных автоматически возрастает, ведь на ту же сумму можно купить больше подешевевших активов.
Плюс ко всему, когда экономика барахлит, капитал ищет убежище в развитых рынках, утекая с развивающихся. Применительно к России это означает, что нерезиденты массово продают ОФЗ и конвертируют рубли в доллары, что дополнительно подстегивает валютный курс — доллар дорожает. Индикатором этого процесса будет падение RGBI — индекса российских государственных облигаций.
Что касается вопроса, выгодно ли хранить доллары в наличных на постоянной основе, то он дискуссионный. С одной стороны, когда кэш лежит без дела, он постепенно обесценивается из-за инфляции, поэтому лучше, чтобы деньги работали и приносили дивиденды. С другой стороны, если бы вы купили доллары в 2012 году по 30 Р и продержали их до сегодняшнего дня, то прибыль составила бы около 155% за девять неполных лет — это 17,2% годовых. С учетом среднегодовой долларовой инфляции в это время получаем прибыль 15,56% годовых — отличная доходность по меркам фондового рынка.
Спекуляции на валютных парах, то есть покупка валюты подешевле и продажа подороже. Торговлю можно вести как внутри дня, играя на небольших колебаниях цены, так и реализуя краткосрочные идеи — до 6 месяцев, пока цена актива не достигнет целевой отметки.
Подобный процесс торговли и описан в упомянутом вами дневнике трат ИТ-специалиста: «Я покупаю по тысяче долларов или евро, когда цена падает на рубль или полтора. То есть в следующий раз я куплю еще тысячу, если курс еще раз упадет. Если он существенно вырастет, буду продавать по той же схеме: вырастет на рубль или два — продам тысячу евро или долларов».
По большому счету это трейдинг, и он не относится к инвестированию.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Автор статьи
Читайте также: