В чем заключается неправомерное дробление вкладов

Обновлено: 02.05.2024

Тема дробления вкладов не новая для российской банковской системы, подобные явления наблюдаются почти всегда в преддверии отзыва лицензии у той или иной финансово-кредитной организации. В 2012 году дробление вкладов было вынесено в отдельную статью УК РФ и признано мошенничеством. Между тем количество вкладчиков, терпящих большие убытки из-за краха банков, на сегодняшний день настолько велико, что становится очевидным факт: одними карательными мерами такое явление, как попытки дробления вкладов, устранить невозможно.

Чистой воды хищение

С 2004 года Агентство по страхованию вкладов дает возможность вкладчику банка - физическому лицу получить денежную компенсацию при наступлении страхового случая (отзыв лицензии у кредитной организации). На сегодняшний день ограничение по размеру страховых выплат составляет 700 тыс. рублей и для вкладчиков, чей депозит не превышает указанную сумму, и для так называемых «превышенцев». Обязательные страховые выплаты юридическому лицу, хранившему депозит в проблемном банке, не предусматриваются. В соответствии с ныне действующим законодательством юрлица могут рассчитывать лишь на то, что конкурсной массы хватит для возмещения им хотя бы части их финансовых потерь.

В 2008 году госкорпорация АСВ столкнулась с массовой практикой мошенничества при получении страхового возмещения по банковским вкладам. К дроблению прибегали некоторые частные лица (в том числе индивидуальные предприниматели), имеющие вклад, который превышает сумму 700 тыс. рублей, и желающие сохранить его в полном объеме в случае отзыва лицензии у банка. Юридические лица также нередко пытались замаскировать имеющиеся у них средства под вклады «физиков». Имели место ситуации, при которых деньги компаний распределялись в рамках зарплатного проекта по счетам сотрудников либо под иным благовидным предлогом делились между физическими лицами.

Казалось бы, ничего предосудительного в подобных действиях нет: любому держателю депозита, будь он физическим или юридическим лицом, хочется вывести из-под удара свои сбережения. Но «дробильщик», как поясняют эксперты, своими действиями нарушает права других кредиторов. Фактически он ломает (или пытается сломать) установленную законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» очередность на получение страхового возмещения. «Держатели депозитов не всегда осознают, что дробление вкладов в условиях банкротства банка, то есть техническое переоформление средств на нескольких подставных людей, является мошенничеством. Причем предложение так поступить зачастую исходит от работников проблемной кредитной организации, и вкладчики хватаются за такую возможность как за спасительную соломинку», - неоднократно пояснял заместитель генерального директора государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» Андрей Мельников. Еще резче высказывался по данной теме глава юридического департамента Центрального банка Сергей Голубев: «Дробление вкладов для получения возмещения от АСВ - это чистой воды хищение». А экс-генеральный директор Агентства по страхованию вкладов Александр Турбанов без обиняков заявлял: «Когда дело касается дробления вкладов, все дышит криминалом».

Подставные лица практически неизбежные участники операции «спаси свой вклад». Держатель депозита договаривается с подставными лицами, после чего на их имена открываются новые счета. На них переводятся деньги с вклада, превышающего по своей сумме 700 тыс. рублей. При этом участниками мошенничества становятся сотрудники банков, поскольку именно они посылают вкладчикам сигнал «Ваши сбережения в опасности». «Сами вкладчики не могут раздробить вклады без менеджмента кредитной организации. Один собственник бизнеса не может перекинуть остатки со своих расчетных счетов во вклады своих же сотрудников без помощи банка. Если это делается специалистами финансового учреждения за «долю малую», реакция на подобные действия должна быть такой же жесткой, как на коррупционное преступление», - убежден директор московского филиала ЭНЕРГОТРАНСБАНКа Павел Сакадынский.

Раздробил - сел в тюрьму или остался без выплат

Довольно примечательным в истории дробления стал пример небольшого Мега Банка, у которого в начале 2010 года была отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности. Банкротство этой финансово-кредитной организации могло бы остаться незамеченным, если бы не одно но: искусственных вкладов, образованных путем дробления, в банке оказалось больше (160 млн рублей), чем настоящих депозитов граждан, подпадающих под госгарантии (132 млн рублей). Этот прецедент лишний раз доказал: дробление если не вечно, как мафия, то вполне устойчиво, как практика. И расслабляться регулирующим органам явно не стоит.

В последнее время ситуация меняется. «В 14 из 26 банков, у которых была отозвана лицензия во втором полугодии 2013 года, было выявлено около девяти тысяч попыток неправомерного получения страхового возмещения на сумму 4,6 млрд рублей. Объем фиктивно сформированных обязательств составил 3,8% размера страховых выплат, что, в принципе, немного», - констатирует Андрей Мельников (АСВ).

Эксперты считают, что сбить волну дробления помогли меры, предпринятые на уровне законодательства. Например, обособление данного состава преступления, который содержался в статье 159 УК РФ, в статью 159.5 «Мошенничество в сфере страхования». Изменения были внесены Федеральным законом № 207-ФЗ от 29.02.2012.

Андрей Мельников (АСВ) поделился результатами действия новой статьи: «По фактам покушения на хищение средств фонда страхования вкладов подано 35 заявлений в правоохранительные органы, заведено 11 уголовных дел, вынесено три обвинительных приговора».

Уже через два месяца после внесения поправок в феврале 2012 года Министерством финансов была предпринята еще одна попытка по возвращению деятельности «дробильщиков» в русло законности. Новыми поправками к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предусматривалось, что страхованию не будут подлежать вклады, открытые через перевод средств с незастрахованных счетов граждан. Те же правила должны были распространяться на средства с вкладов, превышавших 700 тыс. рублей, которые были отправлены на депозиты других лиц в той же кредитной организации.

В целом идея была встречена положительно, однако окончательно не утверждена: критериев, по которым вкладчик признавался недобросовестным, оказалось слишком мало. Законопроект причислял к последним всех клиентов, совершающих денежные операции на протяжении месяца, предшествующего отзыву лицензии у банка. Это представлялось не вполне объективным. Переводы могли производиться в любое время по вполне оправданным причинам, таким как перечисление средств по зарплатному проекту, уплата штрафа и др.

Позднее было предложено считать недобросовестными лишь тех вкладчиков, которые могли знать об истинном порядке дел в банке. К таковым в первую очередь можно отнести всех сотрудников финорга-низации, членов правления и совета директоров. Если недобросовестность плательщика не доказана, значит нет возможности признать его мошенником. Так же планировалось наделить АСВ правом оспаривать презумпцию невиновности вкладчиков проблемных банков.

Андрей Мельников (АСВ) рассказал, что в настоящее время на первой стадии рассмотрения находятся поправки к закону «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», согласно которым АСВ сможет блокировать денежные операции вкладчиков до тех пор, пока у Агентства не появится уверенность в том, что они производятся не с мошенническими целями.

Миллион как прививка от дробления?

Впрочем, государство пытается не только бороться с правонарушениями в сфере страхования вкладов, но и улучшить положение самих вкладчиков. Так, еще в ноябре прошлого года премьер-министром Дмитрием Медведевым было дано поручение Минфину России и ряду других властных организаций - увеличить страховое возмещение вкладчикам, а также изменить очередность исполнения обязательства должника перед кредитором - физическим лицом.

В начале февраля 2014 года граждане, обладающие вкладами свыше 700 тыс. рублей в банках с отозванными за последнее время лицензиями (количество пострадавших физических лиц составляет 50 тысяч человек, юридических - 10 тысяч), объединились в инициативную группу с целью отстоять свои права, в том числе проследить за исполнением поручения Д. Медведева. По словам руководителя инициативной группы вкладчиков Мастер-Банка Марины Зыкиной, письма направлялись во многие инстанции: ЦБ, Минэкономразвития, Госдуму. Граждане требовали отодвинуть АСВ в очереди на получение доли из конкурсной массы банка с отозванной лицензией, чтобы выплаты после компенсации вкладов на суммы до 700 тыс. рублей, доставались «превышенцам».

Наконец, 13 февраля текущего года было озвучено решение правительства, согласно которому планка страхового возмещения крупным вкладчикам поднимается до миллиона рублей. Кроме того, граждан, располагающих депозитами свыше 700 тыс. рублей, пропустят перед АСВ в очереди на возмещение средств из конкурсной массы банка-банкрота.

Идея давно витала в воздухе, и некоторые эксперты склонны считать, что она действительно сыграет важную роль в предотвращении дробления вкладов крупными вкладчиками. В то же время далеко не все наблюдатели воспринимают данную инициативу положительно. Руководитель инициативной группы вкладчиков Мастер-Банка Марина Зыкина убеждена: коренным образом поднятие планки страхового возмещения до миллиона рублей ситуацию не изменит. «Люди по-прежнему не смогут хранить в банках средства на квартиры и лечение, будут вынуждены переводить их в валюту и хранить дома или в зарубежных кредитных организациях», - уверена эксперт.

Заместитель директора департамента розничных продуктов и сегментов Промсвязьбанка Ирина Игнаткина считает, что изменения должны носить более глубокий характер и затрагивать не только количественные показатели, но и качественные. По мнению эксперта, во многих случаях владельцы крупных вкладов уподобляются гоголевской вдове, которая высекла себя сама. Ими движут желание получать повышенные проценты по вкладам и аппетит к риску - черты, которые не изгладятся только вследствие увеличения сумм страховых выплат. «Большинство банков-банкротов привлекали денежные средства населения по ставкам выше среднерыночных, поэтому не совсем логично выглядит ситуация, при которой люди, размещающие средства в надежных банках по среднерыночным ставкам, должны нести больший груз ответственности за тех, кто размещает денежные средства в кредитных организациях, которые предлагают завышенные ставки и обещают сверхвысокую доходность», - отмечает специалист.

Павел Сакадынский (ЭНЕРГО-ТРАНСБАНК) уверен, что одним простым повышением суммы страховки проблему дробления вкладов не решить. Для качественного изменения поведения клиентов, опасающихся за свои сбережения, необходима в том числе и корректировка надзорной практики. «Дробление вклада - нарушение закона. Но регулятор выдает лицензию банку, согласует его менеджмент, ежедневно проверяет тонны его отчетности, досконально проверяет организацию при вхождении в систему АСВ, каждые два года при выездных проверках «выворачивает наизнанку» банк, а затем в какой-то момент говорит вкладчику: «Ваших денег нет». Трудно при этом ждать от человека, теряющего деньги, законопослушного поведения».

Получается, что проблема дробления вкладов не упирается лишь в жадность отдельных вкладчиков или в недобросовестность отдельных банковских менеджеров. Это только вершина айсберга, и при анализе ситуации всплывают все те же вопросы: все ли банки должны делать отчисления в фонд страхования вкладов по одинаковой ставке и должны ли вкладчики нести ответственность за свой выбор? Но это если не совсем другая история, то уж точно тема для других статей.

Кстати

4 июня 2012 года суд не только отказал истцу-вкладчику в выплате страхового возмещения, но и вынес ему приговор, предусматривающий лишение свободы на срок 2,5 года. Гендиректор компании «Центр Статус» Татьяна Пагер была уличена в том, что перевела средства со счета возглавляемой ею организации на счета сотрудников той же компании и связанных с Пагер физлиц. Ей было инкриминировано покушение на мошенничество (ст. 30 и ст. 159 УК РФ). При этом, как подчеркивали эксперты, наказание оказалось достаточно мягким -соответствующие статьи УК предусматривают до десяти лет лишения свободы, если преступление было совершено организованной группой либо в особо крупном размере. Оба этих отягчающих обстоятельства в данном деле присутствовали.

В соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" Агентство страхования вкладов (АСВ) в случае отзыва (аннулирования) у банка лицензии на осуществление банковских операций осуществляет из фонда обязательного страхования вкладов выплату вкладчикам - физическим лицам страхового возмещения. В настоящее время максимальная сумма выплаты составляет 700 тысяч рублей.

Однако существуют прецеденты, когда Агентство по страхованию вкладов отказывается включать владельцев вкладов в реестр требований кредиторов Банка и отказывает в выплате страховой суммы в размере 700 тысяч рублей. Это происходит, когда у Агентства существуют основания предполагать, что физическое лицо путем дробления вклада злоупотребляет своим правом.

Денежные средства, размещенные во вкладах в банках, являются собственностью лиц, разместивших вклады. Собственник денежных средств, хранящихся во вкладах, вправе распоряжаться ими на свое усмотрение, в том числе перевести во вклад родственнику. Перевод вклада на имя родственника (то есть перевод денежных средств со своего вклада на вклад, открытый на имя родственника) означает дарение указанных средств. Ограничений по дарению денежных средств законодательством не предусмотрено.

После перевода денежных средств во вклад родственника, то есть после дарения, указанные денежные средства становятся собственностью родственника (одаряемого). Он является собственником денежных средств, переведенных ему во вклад, вне зависимости от того откуда и когда они туда поступили. С момента поступления денежных средств во вклад они автоматически подлежат страхованию.

Согласно Федеральному закону "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" не подлежат страхованию денежные средства:

1. Размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица;
2. Размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя;
3. Переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
4. Размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;
5. Являющиеся электронными денежными средствами.

Указанный перечень является исчерпывающим, других ограничений законом не установлено.

Следует учитывать, что страхование распространяется на вклады, размещенные в банках, имеющих разрешение на привлечение во вклады денежных средств граждан. Если у банка соответствующее разрешение отозвано, но он продолжает принимать от граждан денежные средства для размещения их во вклады, в таком случае вклады страхованию не подлежат.

Ранее суды придерживались позиции, согласно которой, при переводе денежных средств с вклада одного физического лица во вклад другого физического лица или на другой счет того же физического лица, страхованию подлежат оба вклада в размере 700 тысяч рублей без каких-либо дополнительных ограничений, если такой перевод был сделан до приостановления лицензии банка. Например, в Тюменской области. Иски подавали вкладчики Тюменьэнергобанка, которых АСВ исключило из реестра вкладчиков для выплат страхового возмещения около 450 граждан (всего в реестре около 40 тыс. вкладчиков), депозиты которых были образованы в результате перевода средств суммами менее 700 тыс. руб. из более крупных вкладов в том же банке. АСВ сочло подобные действия попыткой незаконно возложить дополнительную нагрузку (оценивается в 300 млн руб.) на фонд страхования вкладов и отказало в выплатах страхового возмещения. Суд не поддержал позицию АСВ и постановил включить вкладчиков в реестр для выплат страхового возмещения. Основная причина проигрыша АСВ заключалась в том, что дробление вкладов в Тюменьэнергобанке, осуществлялось до введения запрета ЦБ на проведение банком операций.

Однако Определением судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 28 июня 2011 г. N 89-В11-3 Решение Ленинского районного суда г. Тюмени от 3 июня 2009 г. и определение судебной коллегии по гражданским делам Тюменского областного суда от 16 августа 2010 г отменено. Коллегия в своем определении ссылается на то, что представителем Агентства по страхованию вкладов, на момент перечисления на счет физического лица суммы вклада, Банк уже был неплатежеспособен и не обладал для исполнения своих обязательств перед кредиторами достаточными денежными средствами, соответственно, вклад сделан не был. Неплатежеспособность Банка, подтверждалась ведомостью остатков по счетам.

Понятие "дробление вкладов", которое используют Агентство по страхованию вкладов и средства массовой информации, подразумевает под собой действия физических лиц, направленные на разделение суммы вклада в несколько вкладов (своих или доверенных лиц), открытых в Банке, который к этому времени уже являлся в значительной степени неплатежеспособным и не располагает возможностью проводить расходные операции денежными средствами в полном объеме. Такие действия физические лица, по мнению Агентства, совершают при наличии информации о предстоящем банкротстве Банка с целью обойти законодательно установленное ограничение размера компенсационных выплат по вкладам в Банке. Такие действия возможны при содействии сотрудников банка, так как физические лица не могут обладать информацией о наличии на корреспондентском счету банка средств для совершения операций по переводу денежных средств.

Следовательно, основанием для исключения физических лиц из реестра вкладчиков, чьи вклады подлежат страхованию, является умышленное проведение операций по разделению вклада в период, когда банк уже не проводит операции через свой корреспондентский счет.

В данном случае подразумевается, что подобные действия содержат в себе умысел на создание дополнительного «мнимого» вклада на родственника с целью создания искусственного права на получение дополнительной страховой выплаты.

Кроме того, имеется судебная практика по привлечению лиц, совершавших операции по дроблению вкладов, к уголовной ответственности за совершение преступления предусмотренного статьей 159 Уголовного кодекса (мошенничество).

Так, Центральным районным судом города Тюмени вынесен приговор в отношении генерального директора юридического лица по делу о переводах со счетов юридического лица денежных средств во вклады, открытые на имя физических лиц.

Исходя из норм уголовного и уголовно-процессуального законодательства, мошенничество - тайное хищение чужого имущества, совершенное путем обмана либо злоупотребления доверием. Состав данного преступления предусматривает наличие умысла на совершение хищения имущества, данный умысел является предметом доказывания.

Законодательством операции по переводу денежных средств с одного вклада в другой вклад разрешены, каких-бы то ни было ограничений не существует, соответственно единственной возможностью привлечь физическое лицо к уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного статьей 159 УК РФ - это доказать наличие умысла на хищение денежных средств. Для того, чтобы доказать умысел на хищение денежных средств, необходимо собрать доказательства. Приведем пример прямых доказательств: признательные показания физического лица; аудио либо видеозапись разговора физического лица с кем-либо о намерении сделать вклад с целью получения страховой компенсации (либо об уже совершенном вкладе), расписка либо иное письмо, сделанное от руки физическим лицом об обстоятельствах совершения преступления. Приведем пример косвенных доказательств: электронная переписка физического лица, содержащая информацию о преступлении, сведения, содержащиеся на электронных носителях, принадлежащих физическому лицу (часто посещаемые сайты банкротящихся банков, сайты СМИ, содержащие информацию о таких банках и д.р.), свидетельские показания. Доказательства могут быть и иными.

Таким образом, для доказывания умысла необходимо собрать определенные доказательства, для сбора доказательств необходимо провести как минимум проверочные мероприятия, как максимум следственные действия. Следственные действия проводятся в основном только после возбуждения уголовного дела при наличии достаточных оснований. То есть, для инициирования уголовного преследования физического лица в данном случае необходимо реальное подозрение, которое весьма проблематично доказать при единичном случае. При отсутствии вышеуказанных доказательств установить умысел на хищение денежных средств практически невозможно.

Таким образом, говорить о достаточных основаниях для уголовного преследования можно только в случае, если перевод совершается со счета юридического лица или индивидуального предпринимателя, чьи вклады не подлежат страхованию, на счет физического лица с целью получения страховки по вкладу в нарушение законодательства о страховании, а также Закона о несостоятельности (банкротстве) в части очередности выплат кредиторам банка.

Из изложенного можно сделать следующие выводы:

физическое лицо вправе перевести денежные средства со своего вклада на вклад третьего лица, в том числе родственника, а также открыть новый вклад, в том же банке, однако в случае, если банк, в котором размещен вклад, на момент перевода денежных средств прекратил операции по счетам и является неплатежеспособным, такие действия могут быть расценены как «дробление вклада», Агентство по страхованию вкладов может отказать физическому лицу в его включении в реестр кредиторов банка;
в целях защиты вкладов, при получении информации о возможном банкротстве банка целесообразно перевести денежные средства в сумме, превышающей 700 тысяч рублей в более надежный банк, что не будет относиться к определению «дробление вкладов».

Доверие населения к государственной системе страхования вкладов является важнейшей составляющей обеспечения стабильности всей финансовой системы страны.

Однако проблемы АСВ, особенно обострившиеся за последние несколько лет, способствуют возрастанию волнений в обществе и укреплению недоверия к российским банкам.

Подробнее о существующей системе государственного страхования вкладов, проблемах забалансовых вкладчиков и путях их решения – читайте далее.

История и проблемы системы страхования вкладов в банках

Главной целью Агентства по страхованию вкладов, которое было создано в 2004 году, является выплата возмещений вкладчикам при наступлении страхового случая. К тому времени экономический кризис 1998 года отступил, банковская система стала близка к стабильной и российский рынок в целом развивался активными темпами. По последним данным участниками государственной системы страхования (входящих в реестр и отчисляющих взносы) числятся 789 банков, количество наступивших страховых случаев превысило 400 (по данным на конец 3-его квартала 2017 года).

В настоящее время каждый вкладчик может получить компенсацию в одном банке в пределах 1,4 миллиона рублей. С начала действия системы страхования и до конца 2008 года предельный размер выплат составлял 100 тысяч рублей, с 2008 по 2014 – 700 тысяч рублей. Начиная с 2014 года данный показатель остается неизменным.

Полезно: Если ранее страхование распространялось только на физических лиц, то с начала 2014 года оно коснулось и индивидуальных предпринимателей. Их счета стали защищаться равным способом с остальными вкладчиками.

снижение риска паники со стороны вкладчиков;
увеличение объемов банковских сбережений;
укрепление доверия к банкам среди населения.

Все проблемы же стали следствием одного – потери чувства риска у инвесторов и появление множества возможностей для нечестного заработка среди банкиров. Постоянно увеличивающиеся объемы страховых выплат и количество страховых случаев очень наглядно свидетельствует о кризисе АСВ и системы в целом. Обобщенно можно говорить о наличии следующих следствий деятельности Агентства к сегодняшнему моменту:

Распространенным стал бизнес так называемых «серийных вкладчиков».

Появились люди, которые занимаются поиском банков в стадии предбанкротства и предлагающих неадекватно высокие процентные ставки по депозитам. Размещая деньги в таких банках, вкладчики получают компенсацию от АСВ в период банкротства и далее размещают их также в аналогичных кредитных учреждениях. По вкладам на серьезные суммы клиенты рассчитывают получить неплохой доход.

Менеджеры и акционеры банков масштабно используют средства вкладчиков для финансирования, кредитования личного бизнеса, а также простое воровство и вывод чужих денег на офшорные счета.

Практика показывает, что банкиры научились обманывать Центробанк, АСВ и клиентов быстрее, чем такой обман вскроется. Поддельные отчеты, документы, подкуп сотрудников регулятора способствуют обнаружению явных нарушений и дыр в активах практически уже на стадии начала банкротства.

Распространенной и очень острой проблемой являются забалансовые вкладчики.

2016 год был рекордным по количеству банков, которые вели двойную бухгалтерию. Именно в них обнаружились забалансовые вкладчики, не включенные в реестры и электронные базы банка. Вполне закономерным стал серьезный и непрекращающийся конфликт между АСВ и клиентами рухнувших банков.

Первые опасаются мошенников, которые по поддельным договорам и кассовым ордерам пытаются получить страховую выплаты, и требуют через суд доказательства подлинности таких документов, вторые – обвиняют Агентство в попытке избежать ответственности, вернуть законно принадлежащие деньги и возместить понесенные издержки.

Основные рекомендации для клиента банка в наше нелегкое время как не стать обманутым вкладчиком раскрываются в статье на нашем сайте.

Долги АСВ и нехватка собственных средств.

К середине 2015 года собственные средства АСВ были исчерпаны. В этот же период перестала публиковаться официальная информация о размере фонда. Госкорпорация объяснила это значительным увеличением кредита, взятого у Центробанка. Затем кредитная линия была увеличена не один раз.

Все это говорит о несостоятельности Агентства как самостоятельного органа и его кризисном положении. Отсутствие прозрачности в его деятельности, постоянный поиск причин отказы в выплате страховых компенсаций, а также серьезный разрыв с предстоящими суммами компенсаций и имеющимися в нем средствами вполне может привести к дефолту и краху ССВ (системы страхования вкладов).

Забалансовые вкладчики – кто это такие?

Проблема забалансовых вкладчиков появилась несколько лет назад, а начиная с 2016 года, масштаб подобных злоупотреблений и мошеннических действий достигли своего апогея. Что же представляются собой забалансовые вклады, и кто такие забалансовые вкладчики?

Руководство банка-банкрота и его сотрудники практикуют фальсификацию сведений о клиентских депозитах и счетах, искажают данные бухгалтерского баланса посредством разнообразных мошеннических схем. В результате при обращении вкладчика в АСВ после отзыва лицензии вскрываются расхождения с требуемой суммой и суммой по реестру.

Впрочем, реестра как такого вообще может не остаться, так как предприимчивые банкиры незадолго до банкротства уничтожают все электронные базы данных и, соответственно, любые сведения о размещенных в банке деньгах.

В настоящее время объем обнаруженных забалансовых вкладов (на конец 2016 года) составляет около 60 миллиардов рублей. И главная проблема заключается даже не увеличении количества подобных случаев, а в том, что держателям вкладов становится все труднее предоставить доказательства своей добросовестности.

Как происходит, что вклады оказываются за балансом?

Сотрудники Центробанка РФ и АСВ утверждают, что с каждым годом схемы с забалансовыми вкладами становятся все изощреннее и разнообразнее. В настоящее время известны как минимум две таки схемы:

Когда клиент открывает или пополняет вклад и получает на руки подтверждающие документы (приходные/расходные ордера). В этот же операционный день деньги со счета переводятся (оформляются верные бухгалтерские проводки) на указанный счет третьего лица или же просто снимаются через кассу. Подпись вкладчика подделывается сотрудниками банка, являющимися мошенниками. Таким способом деньги с депозита клиента исчезают с баланса банка. Подобная схема работает при участии дополнительного компьютерного оборудования и замешанных менеджеров.
Когда вкладчик осуществляет текущие операции по депозиту и получает документы, не соответствующие действующему законодательству РФ. Здесь могут быть договоры, заключаемые со сторонними ООО, якобы аффилированными с банком, или документы, подписанные лицами, не имеющими на такие действия никаких прав. Неосмотрительность клиентов и нежелание ждать, детально изучать документы приводят к печальным последствиям.

Если вас как клиента банка наоборот интересует, куда и как теперь платить кредит, в условиях отзыва у него лицензии, то вам будет полезно прочитать следующую статью.

Зачем это делают банки?

Тема забалансовых вкладов – в большинстве мошенническая и преступная. Главная ее цель – хищение сбережений населения и вывод их на сторонние счета (как правило, через офшоры). Однако некоторые банкиры-владельцы банка таким способом переводят средства вкладчиков за баланс в сторонний бизнес для осуществления высокорисковых операций с целью получения прибыли.

ЦБ РФ занимается регулированием и контролем за соблюдением рисков банками и надлежащим использованием денег вкладчиков. В частности, регулятор:

накладывает существенные ограничения на операции по финансированию аффилированного бизнеса членов правления и акционеров банка;
обязывает каждый банк создавать резервы на возможные потери по ссудам и проблемным кредитам, что приводит у росту издержек и естественному снижению прибыли;
принимает от банков-участников ССВ взносы в виде процента от объема привлеченных вкладов.

Все это способствует естественному желанию банкиров скрывать свой реальный бухгалтерский баланс и проводить сомнительные операции в своих целях. Поэтому подделываются отчеты, балансы, соответствующие требованиям Банка России. В такой ситуации забалансовые вклады являются особо привлекательными для владельцев кредитных учреждений, особенно в период запрета или ограничения регулятором увеличения принимаемых депозитов.

Каковы последствия для вкладчика?

Важно уточнить, что схемы забалансовых вкладов и иные мошеннические действия не касаются каждого обанкротившегося банка и его вкладчиков. Каждый конкретный случай является уникальным и имеет свои нюансы и особенности. При этом вклад, не учтенный на официальном балансе банка, все же можно восстановить и компенсировать после отзыва лицензии.

Для этого пострадавший вкладчик должен в выбранном банке-агенте написать заявление установленной формы о несогласии с предлагаемым размером страховки и приложить документы, доказывающие реальные остатки на счетах и вкладах. Комплект документов будет передан АСВ и рассмотрен с учетом собранных данных.

В одних случаях вкладчика сразу включают в реестр пострадавших клиентов и выплачивают компенсацию, в других – расследование Агентства затягивается или вовсе не дает никаких результатов и клиенту предлагают далее действовать через суд. Многое зависит от того, в каком виде АСВ получило базы данных, реестры и данные бухгалтерского учета.

Также банкиры, причастные к хищениям и привлеченные к ответственности, могут пойти на сделку со следствием и предоставить дополнительные сведения о полной базе данных. В таком случае шансы вернуть свой депозит в пределах страховой суммы существенно возрастают.

Важно: Клиенты, исключенные из реестра и не имеющие на руках никаких подтверждающих документах, имеют высокую вероятность безвозвратной потери своих сбережений. Но в любом случае стоит попытаться доказать свои права в суде.

Позиция Агентства по страхованию вкладов

Позиция АСВ на сегодня по забалансовым вкладам основывается на затребовании доказательств размещения средств частными клиентами. При отсутствии вкладчика в доступной базе данных обязательно потребуется предоставить копии документов, с помощью которых можно подтвердить приходные и расходные операции по счету.

При рассмотрении заявлений о несогласии клиента о начисленной суммы компенсации сотрудники АСВ проводят детальную аналитическую работу: сопоставляют реквизиты, суммы и остатки; сверяются подписи во всех доступных документах; допрашиваются работники банка и сами вкладчики. Делается это в целях недопущения риска выплаты возмещения по фиктивным депозитам.

Окончательное решение по выплате страховки принимается на основании предоставленных выписок и расчетных документов. При подтверждении не всех денежных поступлений на счет вклад будет восстановлен в пределах документально подтвержденной суммы.

В обанкротившихся банках не редки случаи обнаружения серийных вкладчиков или «дробильщиков», то есть клиентов, занимающихся разукрупнением вкладов с целью попадания суммы на счете под возмещение страховкой.

Однако здесь важно, понимать, что абсолютное большинство подобных операций и действий – это всего лишь желание сохранить собственные деньги. Тем не менее, АСВ это как минимум не приветствует, а как максимум пытается бороться с этим явлением. В частности, предпринимаются попытки доказать умысел на неправомерное страховое возмещение.

По слухам, в будущем планируется на законодательном уровне ограничить число максимально возможных страховых случаев в течение установленного периода времени (к примеру, одного года), за которые один вкладчик может получить страховые выплаты.

Также не первый раз поднимается вопрос создания Единого реестра вкладов на сайте Центробанка, с помощью которого можно в любой момент проверить информацию о наличии конкретного депозита и его остатках. Его создание позволит исключить риски отказов АСВ в выплате компенсации в будущем.

Однако существенные затраты на создание такой системы, всеобщая доступность конфиденциальный сведений (нарушение тайны вклада) и невозможность постоянного обновления данных в силу множество операций по пополнению, снятию средств, начислению процентов, пролонгации, ставит под сомнение целесообразность превращение такой идеи в жизнь.

Какие документы помогут вернуть вклад или страховку АСВ?

Для получения причитающейся суммы вклада и страховой выплаты от вкладчика потребуется:

договор банковского вклада (если операция производилась через дистанционные каналы обслуживания, то его заменяют правилами или договором банковского обслуживания (ДБО));
приходные кассовые ордера (в том числе чеки банкомата и платежные поручения на систематичное перечисление денег с одного счета на другой);
расходные кассовые ордера (если были);
выписки по счету ил справка о состоянии счета, заверенные подписями ответственных лиц.

Все документы по каждому депозиту следует сохранять и лучше держать в отдельной папке для удобства. Их наличие и сохранность поможет вернуть свои сбережения с минимальными потерями.

При наличии всех перечисленных документов и включении клиента в реестр банка компенсация будет выплачена сразу. В противном случае потребуется доказать их подлинность в суде.

Что касается сроков, то здесь опять же все индивидуально и зависит от имеющихся баз данных (включая неэлектронные), количества заявлений и размера компенсаций. Обычно о планируемых сроках рассмотрения и возврата средств АСВ информирует на своем официальном сайте.

Десятки тысяч находящихся на стадии рассмотрения заявлений о несогласии с суммой страховой выплаты в АСВ, постоянные конфликты и митинги являются дополнительным подтверждением кризиса в системе страхования вкладов и имеющегося общественного резонанса.

В целом, окончательного решения по проблеме забалансовых вкладчиков ни у АСВ, ни у Центробанка сегодня нет. Создание единого реестра вкладов сейчас является необоснованным технически и материально, и к тому же, идет вразрез с действующим законодательством.

Помочь ситуации может совершенствование механизма по созданию резервных копий банковских баз данных, усиление надзора со стороны регулятора и максимальное уделение внимания высокорисковым операциям банкиров и их анализу. Возможно, такие меры будут способствовать изменению к лучшему сложившейся ситуации.

За последнее десятилетие количество банков уменьшилось более чем в 2 раза. Так, если в начале 2010 года в России было 1007 банков, то по данным Банка России на 1 февраля 2020 года – 396. Напомним, что в случае отзыва лицензии у банка, законодательством установлена обязанность возмещения вклада в размере 100%, но не более 1,4 млн руб. и только, если такой вклад был застрахован (ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации", далее – Закон № 177-ФЗ).

Предлагаю 10 практических советов о том, как избежать денежных потерь и минимизировать риск отказа АСВ в страховой выплате, основанных на личном опыте работы в области банковского права и современной судебной практике.

Внимательно читайте договор, который заключаете при внесении вклада. Это должен быть именно договор вклада (глава 44 Гражданского кодекса). Сейчас многие банки предлагают клиентам заключить договор инвестирования или инвестиционного страхования, вводя их в заблуждение, и убеждая их, что это тоже вклад, только гораздо выгоднее. Не следует терять бдительность. Денежные средства, переданные банку для целей инвестирования или страхования не являются застрахованными! Важно помнить, что договор вклада не имеет правовых аналогов. Передавая деньги банку, заключайте не договор инвестирования, не агентский договор с банком, не договор страхования, а именно договор банковского вклада, как регулирует ст. 834 ГК РФ. Еще раз – Закон № 177-ФЗ распространяется только на денежные средства на вкладах и счетах.

Не дробите вклад. "Дробление вклада" – это устойчивый термин, выработанный судебной практикой. Он означает, что вкладчик, заключивший с банком договор на сумму свыше 1,4 млн руб., досрочно этот вклад забирает и в короткий промежуток времени распределяет его в этом же банке между своими доверенными лицами таким образом, что сумма каждого вклада становится менее 1,4 млн. рублей. В итоге, например, вклад в размере 2 млн руб. был оформлен на Петрова, он его забрал и тут же переоформил вклад в размере 1,3 млн руб. на себя и 0,7 млн руб. на Иванова. В таком случае в страховой выплате может быть отказано обоим (апелляционное определение Московского городского суда от 12 февраля 2019 г. по делу № 33-4866/2019).

Не берите кредит в том банке, в котором открыли вклад, и наоборот. Например, имея вклад в размере 300 тыс. руб. и кредит в этом банке 500 тыс. руб., в страховой выплате в размере 300 тыс. руб. будет отказано, так как кредит необходимо продолжать погашать без просрочек, а момент, когда наступит право на получение страховой выплаты по вкладу, – ждать. Поэтому выплате подлежит разница между вкладом и кредитом (ч. 7 ст. 11 Закона № 177-ФЗ).

Отдельно про пополнения – сумма пополнений вклада анализируется со стороны АСВ после отзыва лицензии у банка очень пристально – если было пополнение от третьих лиц – организаций, не относящихся к малому бизнесу, то это может быть расценено как вывод последними денег из незастрахованной зоны в застрахованную, так как деньги юридических лиц, не состоящих в реестре субъектов малого бизнеса, государство не страхует. Яркий пример этому – организация выплачивает зарплату сотрудникам на их счета накануне отзыва лицензии у банка Высокий риск отказа в страховой выплате таких остатков по счетам (Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 28 июня 2011 г. № 89-В11-3).

Если до вас дошли слухи о плохом финансовом состоянии банка – не спешите забирать вклад или выводить на вкладной счет деньги с расчетных счетов юридических лиц. Существует риск отказа в выплате таких пополнений, а также риск дальнейшего взыскания с вкладчика досрочно снятых сумм. Судебная практика выработала еще одно понятие – "технические записи по счетам, не создающие правовые последствия". Не углубляясь в юридические подробности, расшифрую, что означает данный термин: некоторые операции по вкладу (безналичное пополнение, досрочное снятие), осуществленные на фоне плохого финансового состояния банка, движениями по счетам не признаются – то есть, их не было, и, следовательно, правовых оснований для выплаты страхового возмещения тоже нет. Таким образом, движения по счету (вкладу) могут быть признаны техническими, и перспективы страховой выплаты будут зависеть от того, в какой сумме и на каких счетах они изначально находились (Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 26 апреля 2016 г. № 45-КГ16-2, Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 19 апреля 2016 г. № 9-КГ16-3, раздел III "Разрешение споров, возникающих в сфере страхования вкладов" Обзора судебной практики Верховного Суда РФ № 4 (2016), утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20 декабря 2016 г.).

Никаких зачетов и ведения переговоров с банком на эту тему. Если у вас все же оформлены кредит и вклад в одном банке, то "схлопывать" их на фоне плохого финансового состояния банка, даже если банк готов это сделать, ни при каких условиях нельзя – эти сделки будут оспорены АСВ и обязательства по вкладу и кредиту будут восстановлены. Вклад, пока есть кредит, выплачен не будет (только разница, как указано выше в п. 6), а вот восстановленный кредит погашать надо будет еще в большем размере. Это крайне неприятные последствия казалось бы решенной "зачетом" проблемы (см., например, судебные решения об оспаривании сделок в рамках дела № А55-26194/2013 о банкротстве Открытого акционерного общества "Межрегиональный Волго-Камский банк реконструкции и развития").

Не концентрируйте все денежные переводы в одном банке. Если вы – вкладчик банка как физическое лицо, а также вы работаете как ИП через расчетный счет и ведете бизнес через организацию-субъект малого предпринимательства, распределите финансы по разным банкам – ведь страховая сумма работает по принципу "1,4 млн руб. на один банк", а не на один счет.

Итак, краткий вывод. Осмотрительность, бдительность и простое прочтение договора перед передачей денег банку никому не повредит. Прозрачно и юридически грамотно оформленный договор вклада, наличие на руках вкладчика всей первичной документации об остатке денег по вкладу или счету и следование вышеизложенным советам эксперта помогут вам сохранить ваши сбережения и без проблем получить страховую выплату при наступлении у банка страхового случая.

Методичку по сравнительному правоведению я выложил, см. в документах группы!

Михаил Хахалин запись закреплена

Для подготовки к экзамену по Новикову В.В.

1. Сравнительное правоведение как наука: предмет, содержание, функции.
2. Сравнительное правоведение в системе юридических наук.
3. Методология сравнительных правовых исследований.
Показать полностью.
4. Правовая система: понятие, элементы, функции.
5. Множественность правовых систем современности: причина множественности, критерии, классификации.
6. Моноядерные и полиядерные правовые системы современности.
7. Понимание права в различных правовых системах.
8. Взаимодействие и взаимовлияние правовых систем современного мира в условиях глобализации. (Закономерности и формы сближения правовых систем)
9. Романо-германская правовая система: понятие, характерные признаки (черты), тенденции развития.
10. Англосаксонская правовая система: понятие, . (см 9)
11. Масульманская правовая система: .
12. Африканское право (африканское обычное право): понятие, .
13. Латиноамериканское право, как смешанный тип права: понятие, признаки, черты.
14. Скандинавское право: понятие, признаки.
15. Социалистический тип права как разновидность права.
16. Российская правовая система на современном этапе.
17. Юридическая карта мира. Российская правовая система на юридической карте мира.

Михаил Хахалин запись закреплена

1. Страхование как финансово-правовой институт включает:

1) страхование предпринимательского риска;
2) обязательное социальное страхование;
3) обязательное страхование автогражданской ответственности;
Показать полностью.

2. Финансово-правовойаспектстраховыхотношенийзаключаетсявтом, что:

1) одной из сторон в них всегда выступает государство или его уполно- моченный орган;

2) они являются разновидностью имущественных отношений;

3) это отношения по обязательному страхованию;
4) это отношения, охраняемые государством.

3. При несчастном случае (групповой, легкий, тяжелый, со смертельным исходом), происшедшим с застрахованным лицом, работодатель обязан проинформировать Фонд социального страхования РФ в течение:

1) суток со дня наступления несчастного случая;
2) трех суток со дня наступления несчастного случая;
3) пяти суток со дня наступления несчастного случая;
4) пяти рабочих дней со дня наступления несчастного случая.

4. В отношениях обязательного социального страхования от несчаст- ных случаев на производстве и профессиональных заболеваний страховщиком является:

1) работодатель;
2) Фонд социального страхования РФ; 3) работник;
4) страховая организация.

5. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере:

1) не более 1 400 000 руб.; 2) не более 700 тыс. руб.; 3) не более 100 тыс. руб.; 4) не более 2 млн руб.

6. Участником системы страхования вкладов не являются: 1) вкладчики;
2) все кредитные организации;
3) Агентство по страхованию вкладов;

7. Особенностью страхования вкладов является то, что такое страхо- вание:

1) осуществляется в силу закона и не требует заключения договора страхования;

2) осуществляется страховой организацией, имеющей государственную лицензию;

3) осуществляется за счет средств страхователей.

8. Обязательному государственному страхованию подлежат жизнь и здоровье (отметить все возможные варианты):

1) присяжного заседателя;
2) судебного исполнителя;
3) судьи;
4) работников налоговых органов.

9. Функциюстраховщикавобязательномсоциальномстрахованиивыполняет (отметить все возможные варианты):

1) Пенсионный фонд РФ;
2) ЦБ РФ;
3) Федеральный фонд обязательного медицинского страхования;

4) Агентство по страхованию вкладов.

10. Отношения по обязательному социальному страхованию у страхователя (работодателя) возникают с момента:

1) заключения с работником трудового договора;

2) регистрации страхователя страховщиком;
3) уплаты страхователем страховых взносов;
4) наступления страхового случая.

11. Посредническая деятельность в системе обязательного социального страхования:

1) не допускается;
2) допускается;
3) допускается, если иное не предусмотрено законом или договором;

4) не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

12. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование:
1) по своей правовой природе не являются налоговыми платежами;
2) по своей правовой природе являются налоговыми платежами;
3) имеют смешанную правовую природу: могут быть как налоговыми,

так и неналоговыми платежами.

13. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование отвечают признакам:

1) возмездности и возвратности;
2) безвозмездности и безвозвратности;

3) безвозмездности и возвратности;
4) возмездности и безвозвратности.

14. Действие Федерального закона от 24.07.1998 No 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» распространяется:

1) только на граждан Российской Федерации;

2) на граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства;

3) на граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, если иное не предусмотрено федеральными законами или международными договорами РФ.

15. По обязательствам Пенсионного фонда РФ перед застрахованными лицами государство:

1) несет субсидиарную ответственность; 2) не отвечает;

3) несет солидарную ответственность.

16. К застрахованным лицам по обязательному социальному страхова- нию относятся (выберите все возможные варианты):

1) руководители, которые являются единственными учредителями организаций;

2) государственные гражданские и муниципальные служащие;

3) священнослужители;
4) неработающие пенсионеры.

17. К обязательному социальному страхованию не относится:

1) обязательное пенсионное страхование;
2) страхование на случай временной нетрудоспособности;
3) обязательное медицинское страхование;

4) обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров.

18. Определите нормативный акт, не регулирующий вопросы обязательного социального страхования:

1) Федеральный закон «О железнодорожном транспорте в Российской Федерации»;

2) Федеральный закон «О предупреждении распространения в Рос- сийской Федерации заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекции)»;

3) Закон РФ «О психиатрической помощи и гарантиях прав граждан при ее оказании»;

4) Федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации».

19. Определите нормативный акт, не предусматривающий случаи обя- зательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет бюджетных средств:

1) Федеральный закон «Об особо охраняемых природных территориях»;

2) Федеральный закон «Об охране окружающей среды»;
3) Федеральный закон «О федеральной фельдъегерской связи»;

4) Основы законодательства Российской Федерации о нотариате.

20. Система обязательного пенсионного страхования соотносится с системой обязательного социального страхования как:

1) часть и целое;
2) форма и содержание;
3) причина и следствие;
4) несвязанные между собой части.

21. Председатель Федерального фонда обязательного медицинского страхования назначается на должность и освобождается от должности:

1) Правительством РФ;
2) Министром здравоохранения РФ;

3) Минфином России;

4) Федеральным Собранием РФ.

22. При определении размера страховых выплат в связи с несчастным случаем на производстве:

1) вина застрахованного лица не учитывается;
2) учитывается вина застрахованного лица, только в форме умысла;

3) вина застрахованного лица учитывается.

Михаил Хахалин запись закреплена

Направляю темы для подготовки докладов к практическому занятию.

Субъекты и объекты страхования.
Показать полностью.

Порядок лицензирования страховой деятельности.

Добровольное страхование; обязательное страхование.

Правовое регулирование страхования.

Особенности страхования вкладов физических лиц в банках РФ? (В чем заключается «неправомерное дробление вкладов»?)

Место Агентства по страхованию вкладов в банковской системе. (Основные полномочия Агентства по страхованию вкладов).

Магистратура ИНО МГЮА 2015-2017 г. запись закреплена

Вопросы для подготовки к аттестации (экзамену)

1. Процесс зарождения аудита в древних цивилизациях и его последующее развитие в странах Западной Европы и США.

2. Развитие аудита в России в период с XVIII в. по настоящее время.
Показать полностью.

3. Исторический зарубежный опыт и его влияние на становление и развитие аудиторской деятельности в Российской Федерации.

4. Понятие аудиторской деятельности. Соотношение понятий: «аудиторская деятельность» и «аудит». Сопутствующие аудиту услуги. Понятие достоверности и цели аудита.

5. Место норм, регулирующих аудит, в системе финансового права.

6. Определение места аудиторского контроля в системе финансового контроля.

7. Правовые основы аудиторской деятельности.

8. Общая характеристика Федерального закона Российской Федерации «Об аудиторской деятельности».

9. Понятие принципов аудиторской деятельности.

10. Классификация принципов аудиторской деятельности. Рассмотрение каждого из принципов аудиторской деятельности в отдельности.

11. Общая характеристика Кодекса этики аудиторов России.

12. Способы и формы регулирования аудиторской деятельности в Российской Федерации.

13. Саморегулирование аудиторской деятельности: порядок осуществления.

14. Понятие индивидуального аудитора и аудиторской организации. Права и обязанности аудитора и аудиторских организаций при проведении проверок.

15. Требования, предъявляемые к аудитору. Порядок получения аттестата аудитора. Права и обязанности аудитора.

16. Понятие аудируемого лица. Права и обязанности аудируемых лиц.

17. Порядок оформления отношений между аудитором (аудиторской организацией) и аудируемым лицом.

18. Понятие и значение аудиторской проверки. Порядок и формы осуществления аудиторской проверки. Правовые основы.

19. Виды аудита. Аудит внешний и внутренний. Аудит обязательный и инициативный.

20. Порядок проведения обязательного аудита в Российской Федерации. Требования, предъявляемые к аудиторской организации при проведении ею обязательного аудита.

21. Общая характеристика норм, регулирующих порядок проведения обязательного аудита в отношении отдельных хозяйствующих субъектов.

22. Особенности проведения обязательного аудита в отдельных хозяйствующих субъектах.

23. Особенности аудита Центрального Банка России. Служба внутреннего аудитора Центрального Банка России.

24. Понятие аудиторского заключения: правовое регулирование.

25. Порядок оформления аудиторского заключения: форма заключения, сроки его составления.

26. Виды аудиторского заключения: их характеристика.

Магистратура ИНО МГЮА 2015-2017 г. запись закреплена

1. Правовые учения Древней Индии.
2. Правовые учения Древней Греции.
3. Правовые учения Средневековья.
4. Правовые учения эпохи Возрождения и Реформации.
5. Правовые учения эпохи буржуазных революций и свободной конкуренции.
Показать полностью.
6. Правовая теория христианства: история и современность.
7. Правовая теория ислама: история и современность.
8. Правовая теория католицизма: история и современность.
9. Правовая теория иудаизма: история и современность.
10. Правовая теория расизма: история и современность.
11. Правовая теория буддизма: история и современность
12. Правовая теория фашизма: история и современность.
13. Правовая теория марксизма: история и современность.
14. Правовая теория либерализма: история и современность.
15. Правовая теория консерватизма: история и современность.
16. Правовая теория социал-демократизма: история и современность.
17. Правовая теория славянофилов: история и современность
18. Правовое учение Конфуция.
19. Правовое учение Платона.
20. Правовое учение Аристотеля.
21. Правовое учение Августина Блаженного.
22. Правовое учение Фомы Аквинского.
23. Правовое учение Н. Макиавелли.
24. Правовое учение Ж. Бодена.
25. Правовое учение Г. Гроция.
26. Правовое учение Б. Спинозы.
27. Правовое учение Т. Гоббса.
28. Правовое учение Дж. Локка.
29. Правовое учение Ш. Л. Монтескье.
30. Правовое учение Ж. Ж. Руссо.
31. Правовое учение И. Канта.
32. Правовое учение Г. В. Ф. Гегеля.
33.Правовые взгляды Т. Джефферсона.
34.Правовое учение О. Конта.
35. Правовое учение П. Ж. Прудона.
36. Правовые взгляды М. А. Бакунина.
37. Правовые взгляды П. А. Кропоткина.
38. Правовое учение К. Маркса и Ф. Энгельса: история и современность.

39. Правовое учение В. И. Ленина: история и современность.
40. Нормативистская теория права: история и современность.
41. Историческая школа права: история и современность.
42. Социологическая теория права (Е. Эрлих, Р. Паунд, «реалисты»).
43. Психологическая теория права Л. И. Петражицкого: история и современность.
44.Правовые положения теории солидаризма Л. Дюги.
45.Теория права. Р. Иеринга: история и современность.
46. «Чистая» теория права Г. Кельзена.
47. Правовые взгляды Махатмы Ганди.
48. «Новые» теории права.

Итак:
1. Абдуллаева 1, 18, 35
2. Андреева 2, 19, 36
3. Борисова 3, 20, 37
4. Борзых 4, 21, 38
5. Варданян 5, 24, 39
6. Грушин 6, 25, 40
7. Жукова 7, 26, 41
8. Заболотный 8, 27, 42
9. Зиновьев 11, 22
10. Кузьмина 9, 28, 43
11. Нефедов 10, 29, 44
12. Перекрестов 11, 30, 45
13. Хахалин 12,31, 46
14. Шахрай 13, 32, 47
15. Шибанова —-----
16. Шуленина 14, 33, 48
17. Юдинцев 15, 34, 23

Магистратура ИНО МГЮА 2015-2017 г. запись закреплена

На завтра задание: 1,2 и 3 тема из методички по аудиту. А также индивидуальное задание, согласно списку. (скачайте документы в разделе файлы).

Магистратура ИНО МГЮА 2015-2017 г. запись закреплена

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: