Можно ли через мфц подать на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Обновлено: 01.05.2024

Декларация 3-НДФЛ — это особый отчетный документ, в котором налогоплательщик (физлицо) отражает полученные доходы (помимо зарплаты) и рассчитывает налог к уплате. Подавать 3-НДФЛ нужно в налоговую инспекцию по месту своей постоянной регистрации.

Относительно недавно у россиян появилась возможность подать налоговую декларацию через МФЦ. В этой статье мы рассмотрим, как подается декларация через многофункциональный центр.

Кто должен подавать декларацию 3-НДФЛ

Физлица обязаны отчитываться о получении дохода, облагаемого подоходным налогом по ставке 13%. Исключение — зарплата, налог с которой удерживает работодатель.

То есть необходимо составлять декларацию, рассчитывать общую сумму дохода, сумму вычетов и указывать исчисленную сумму налога.

Дмитрий работает по трудовому договору инженером, и в качестве дополнительного дохода сдает дачу в аренду. С заработной платы работодатель Дмитрия удерживает НДФЛ, а вот за доход от сдачи имущества в аренду Дмитрий должен отчитаться сам. Чтобы ИФНС приняла декларацию по форме 3-НДФЛ Дмитрия, ему необходимо правильно ее заполнить.

Отчитаться перед ФНС следует при получении следующих видов доходов:

сдавали имущество в аренду

продали имущество, находящееся в собственности меньше минимального срока владения

получали доход от источников, находящихся за границей Российской Федерации

получили в подарок недвижимое имущество, транспортные средства от стороннего человека, а не от близкого родственника

выиграли в лотерею денежный или материальный приз и организатор лотереи не удержал налог с выигрыша;

от выигрыша в казино, тотализаторе, на игровых автоматах и пр.

от других источников, находящихся в Российской Федерации

Сергей продал автомобиль, который купил чуть больше года назад. С суммы продажи он должен заплатить 13%. Помимо уплаты налога, Сергей обязан заполнить и сдать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ, в которой он укажет налоговую базу и рассчитает сумму НДФЛ к уплате.

Если вы хотите оформить налоговый вычет, вы также должны подать 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.

Как подать налоговую декларацию через МФЦ

МФЦ или, как его еще называют, центр «Мои документы» — многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг.

Это специально созданное подразделение, в котором в режиме «одного окна» можно оформить различные льготы, пособия, получить справки, приватизировать жилье, заменить водительское удостоверение, получить паспорт и сделать еще много полезного и нужного.

Ежегодно спектр услуг, которые можно получить через МФЦ, пополняется. И не так давно через МФЦ стало возможным отправлять налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Перед тем как сдать декларацию в МФЦ, уточните на официальном сайте или по телефону спектр услуг, а также режим работы и точный адрес.

Внимательно проверяйте документы на вычет — даже незначительная ошибка может стать причиной для отказа. Обращайтесь к нашим экспертам: мы проверим ваше право на льготу, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ, за вас отправим в налоговую инспекцию или передадим вам в формате pdf и xml.

Как подать 3-НДФЛ через МФЦ

Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на получение имущественного, социального и других типов вычетов через многофункциональный центр (центры Госуслуг) необходимо выполнить следующий порядок действий:

Записаться на прием в МФЦ. Можно прийти лично, но если вы хотите попасть в определенный день и время и не стоять в очереди с талончиком, лучше записаться на сайте;
Подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ и другие бумаги на льготу;
Прийти в МФЦ в назначенное время и сдать весь пакет специалисту центра;
Дождаться окончания камеральной проверки и перечисления денег на счет.

Во время очного посещения многофункционального центра сотрудник центра госуслуг поможет вам заполнить заявление на льготу, проверит наличие договоров и справок, необходимых для оформления возврата налога, а при необходимости попросит дополнительные бумаги.

По окончании встречи специалист многофункционального центра выдаст вам расписку. По реквизитам, указанным в расписке, вы сможете отследить отправку 3-НДФЛ и пакета всех подтверждающих бумаг в вашу инспекцию.

Почему в МФЦ могут отказать в приеме документов

Иногда сотрудники МФЦ могут отказать в приеме документов. Среди причин могут быть такие:

Декларация заполнена не на том бланке. Напомним, что заполнять 3-НДФЛ нужно по форме, действовавшей в том году, за который вы возвращаете налог;
Отсутствует какой-то обязательный документ;
Отсутствуют удостоверения личности или паспорт;
Вы обратились в МФЦ не по месту прописки.

Обратите внимание! МФЦ выступает лишь посредником между вами, как налогоплательщиком, и налоговой инспекцией. Подтверждает право на вычет налоговая инспекция, а специалист МФЦ только передает ваши документы.

Срок подачи 3-НДФЛ

Если вы отчитываетесь о доходах, подать декларацию необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Например, вы в 2021 году сдавали жилье в аренду. Значит, 3-НДФЛ вам необходимо подать не позднее 30 апреля 2022 года (в 2022 году последний день подачи переносится на 4 мая, так как 30 апреля выпадает на выходной).

Тот же срок установлен, если вы одновременно отчитываетесь о доходах и заявляете свое право на возврат 13%.

Но если вы заполняете декларацию только на налоговый вычет, то срок сдачи отчетности для вас не ограничен. Вы можете сделать это в любой день года.

Важно! За нарушение срока представления декларации о доходах выставляется штраф. Минимальный размер — 1000 рублей. В большинстве случаев — 5% от суммы налога к уплате, рассчитанной за каждый месяц просрочки (п. 1 ст. 119 НК РФ). При оплате штрафа придется заплатить и сам исчисленный налог.

Частые вопросы

Да, документы подаются по месту постоянной регистрации. То, что квартира куплена в другом городе, значения не имеет.

Есть несколько способов: по телефону, онлайн на сайте МФЦ, через портал «Госуслуги» или взять талон в МФЦ в терминале электронной очереди.

Да, самый короткий и надежный путь — доверить такую работу профессионалам. Закажите декларацию на нашем сайте, и мы проверим все ваши документы, заполним 3-НДФЛ и самостоятельно отправим в вашу налоговую инспекцию.

Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг — государственное учреждение, работающее по принципу «одного окна». То есть вам не нужно будет взаимодействовать налоговой инспекцией — это взаимодействие берет на себя многофункциональный центр без участия заявителя.

Заключение эксперта:

Теперь вы знаете, как подать документы декларацию 3-НДФЛ через МФЦ, как будет идти процедура оформления и почему специалист центра может вам отказать в приеме документов. Существует множество способов передачи декларации в налоговый орган. Оформить возврат налога через МФЦ — простой и доступный пусть заявить свое право на вычет без посещения ИФНС.

Публикуем только проверенную информацию

Специалист по разработке и сопровождению it- продуктов, связанных с расчетом налогов, налоговое консультирование по налогообложению операций с ценными бумагами, анализ сложных кейсов инвесторов, корпоративное обучение сотрудников

В этой статье мы разберемся, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры через МФЦ, как происходит подача документов в МФЦ, и почему вам могут отказать в приеме документов на вычет.

Кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет при покупке квартиры – это уменьшение налогооблагаемой базы или по-другому дохода, с которого вы рассчитываете и платите подоходный налог в размере 13%. С помощью налогового вычета можно либо уменьшить сам налог к уплате, либо получить часть потраченных средств.

Налоговым вычетом вы можете воспользоваться, если вы — налоговый резидент, то есть проживаете в России больше 183 дней в году, и если вы платите со своего дохода НДФЛ в размере 13%.

Напомним про размер сумм возврата.

Сумма денег, которую вы можете вернуть за покупку квартиры, зависит от способа приобретения квартиры:

на собственные накопления
на заемные средства (в ипотеку)

Если вы купили квартиру на собственные накопления — вы имеете право получить вычет в размере 2 000 000 руб, то есть вернуть вы сможете 13% от размера вычета — 260 000 руб. Это так называемый основной возврат.

Если вы занимали деньги у банка и оформили ипотеку, то размер вычета будет больше — 3 000 000 руб, а значит, и вернуть денег вы сможете больше — уже 390 000 руб. Это дополнительный возврат по ипотечным процентам, который суммируется с основным.

Но, имейте в виду, что по ипотечным процентам вы можете оформить возврат только по фактически уплаченной части, а не по всей сумме долга.

Можно ли получить налоговый вычет через МФЦ?

Многие, кто хочет получить вычет, интересуются можно ли получить в МФЦ возврат 13 процентов ранее уплаченного налога или нет?

Напомним, что МФЦ — это специально созданная сеть многофункциональных центров, призванная упростить процедуру получения населением различных документов, справок, льгот и т.д.

Чтобы не ходить в налоговую инспекцию и не стоять там в длинных очередях, многие хотят получить налоговый вычет за квартиру в МФЦ.

Если вы из числа таких людей, то вам стоит знать, что МФЦ — это лишь посредник между вами и соответствующими инстанциями.

Еще раз уточним, что результат проверки документов и подтверждение налогового возврата за квартиру будет выносить только ИФНС. Специалист МФЦ может первично проверить ваши документы, подсказать вам, как оформить заявление на возврат налога и, конечно, он отправит ваши документы в инспекцию, но не более того.

Если вы будете обращаться в МФЦ по этому вопросу, то знайте, что специалисты центра могут отказать вам в приеме документов.

Вот, например, по таким причинам:

если вы забыли паспорт или удостоверение личности (этот документ обязателен при личном обращении)
если вы пришли в отделение МФЦ не по месту прописки, или если этот МФЦ не оказывает таких услуг
если вы заполнили декларацию 3-НДФЛ по старой форме (на старом бланке). Напомним, что бланк декларации должен соответствовать той форме, которая действовала в году, за который вы подаете эту декларацию.

После того как МФЦ передаст вашу декларацию в налоговую инспекцию, начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца. После завершения проверки инспектор вынесет решение о предоставлении вам налогового вычета при покупке квартиры или об отказе в таком вычете. На это дополнительно уйдет до 10 рабочих дней. На перечисление денег на банковский счет дается месяц.

Теперь вы знаете, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры через МФЦ. Надеемся, что эта статья была для вас полезна.

Налоговый вычет можно получить через Федеральную налоговую службу или через своего работодателя. Но и том, и в другом случае оформление начинается с подачи документов в ФНС. Есть множество способов отправки документов, и один из них — через МФЦ.

В этой статье расскажем, как оформить налоговый вычет в МФЦ, как узнать, оказывает ли ваш многофункциональный центр такие услуги, и в какой срок нужно собрать пакет для ИФНС.

Что такое МФЦ

МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг) еще называют центром «Мои документы».

Ежегодно расширяется спектр госуслуг, которые предоставляет МФЦ. Сегодня там можно оформить не только льготы, справки, заменить водительское удостоверение или загранпаспорт, но и оформить возврат налога (ст. 16 Федерального закона от 27.07.2010 N 210-ФЗ).

Будьте внимательны — оформить возврат НДФЛ можно только в тех центрах, где доступна эта услуга. Посмотреть точный адрес, режим работы и спектр услуг можно на официальном сайте или позвонив по телефону горячей линии — единому номеру МФЦ.

Как оформить налоговый вычет в МФЦ

При оформлении имущественного, социального и других типов вычетов через многофункциональный центр (центры Госуслуг) применяется такой порядок действий:

Записаться на прием в МФЦ. Можно прийти лично, но если вы хотите попасть в определенный день и время и не стоять в очереди с талончиком, лучше записаться на сайте;
Подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ и другие бумаги на льготу;
Прийти в МФЦ в назначенное время и сдать весь пакет специалисту центра;
Дождаться окончания камеральной проверки и перечисления денег на счет.

Во время очного посещения многофункционального центра сотрудник поможет вам заполнить заявление на льготу, проверит наличие договоров и справок, необходимых для оформления возврата налога, а при необходимости попросит дополнительные бумаги.

Почему в МФЦ могут отказать в приеме документов

Иногда сотрудники МФЦ могут отказать в приеме документов. Среди причин могут быть такие:

Декларация заполнена не на том бланке. Напомним, что заполнять 3-НДФЛ нужно по форме, действовавшей в том году, за который вы возвращаете налог;
Отсутствует какой-то обязательный документ;
Отсутствуют удостоверения личности или паспорт;
Вы обратились в МФЦ не по месту прописки.

Кто должен сдавать 3-НДФЛ

Сдать декларацию 3-НДФЛ за прошлый год обязаны все лица, которые получали доход, с которого не был удержан налог. Если вы работаете и не имеете дохода кроме заработной платы, то отчитываться перед ФНС вам не нужно. В этом случае налоги за вас перечисляет работодатель.

Также 3-НДФЛ сдают те, кто хочет получить имущественный, социальный и другие виды вычетов. Например, в МФЦ может обратиться гражданин, который хочет оформить имущественный вычет за покупку квартиры или другой недвижимости (ст. 220 НК РФ).

Что такое имущественный вычет через МФЦ

Если вы платите налоги, государство дает вам возможность вернуть их с помощью налоговых вычетов. Например, при покупке квартиры. Это имущественный налоговый вычет, с помощью которого и компенсируется часть расходов.

Вернуть налог можно через ИФНС, воспользовавшись услугами многофункционального центра, или через работодателя. Для этого необходимо быть резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году и иметь доходы, с которых вы или ваш работодатель платит налог 13% (кроме дивидендов).

Размер имущественного вычета

Максимальная налоговая льгота составляет 2 млн рублей. Это значит, что на счет налогоплательщика возвращается 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей (2 млн * 13%).

Если приобретенная жилплощадь стоит дороже 2 млн рублей, максимальная сумма возврата все равно останется прежней — 260 тыс. рублей.

Имущественный вычет не может быть больше стоимости жилья. В этом случае на счет возвращается 13% от суммы покупки, а остаток переходит на жилье, купленное в будущем.

Чтобы правильно рассчитать размер вычета и вернуть максимальный налог, обращайтесь к нашим экспертам: мы детально изучим вашу ситуацию, в течение двух дней составим декларацию 3-НДФЛ и отправим вам в формате pdf и xml. Вам останется только распечатать документы и передать в МФЦ.

Размер вычета при покупке в ипотеку

Помимо основной налоговой льготы вы можете дополнительно воспользоваться вычетом по процентам ипотеки и оформить его через МФЦ.

Лимит на проценты по ипотеке составляет 3 млн рублей. Это значит, что на счет налогоплательщика возвращается 13% от этой суммы, то есть 390 тыс. рублей (3 млн * 13%). До 1 января 2014 года максимальный размер имущественной льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.

Вернуть 13% можно только за уже реально уплаченные проценты, а не за всю сумму долга.

Возврат по процентам ипотеки можно использовать только на один объект недвижимости. Недополученный остаток средств нельзя перенести на другую квартиру, купленную в будущем.

Компенсацию по ипотеке можно заявлять через МФЦ каждый год, используя проценты, выплаченные в течение прошлого года.

Срок подачи 3-НДФЛ

Если вы отчитываетесь о доходах, подать декларацию через МФЦ или напрямую в инспекцию необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Тот же срок установлен, если вы одновременно отчитываетесь о доходах и заявляете свое право на возврат 13%.

Но если вы заполняете декларацию только на налоговый вычет, то срок сдачи отчетности для вас не ограничен. Вы можете сделать это через МФЦ в любой день года.

Какой доход необходимо декларировать

Физлица обязаны отчитываться о получении дохода. Это также можно сделать через МФЦ. То есть составить декларацию, рассчитать общую сумму поступлений, сумму вычетов и указать исчисленную сумму налога. Декларация 3-НДФЛ подается при получении следующих видов дохода:

сдавали имущество в аренду

продали имущество, находящееся в собственности меньше минимального срока владения

получали доход от источников, находящихся за границей Российской Федерации

выиграли в лотерею денежный или материальный приз и организатор лотереи не удержал налог с выигрыша;

от выигрыша в казино, тотализаторе, на игровых автоматах и пр.

от других источников, находящихся в Российской Федерации

Татьяна в 2021 году получила в подарок от друга новый автомобиль. С его стоимости девушка должна заплатить 13% в бюджет государства и не позднее 30 апреля 2022 года* заполнить и подать в ИФНС по месту прописки (постоянной регистрации) декларацию.

*В 2022 году последний день переносится на 4 мая, так как 30 апреля выпадает на выходной.

После того как МФЦ передаст ваши документы в налоговую инспекцию, начинается камеральная проверка. Она длится 3 месяца, но может завершиться и раньше. После этого инспектор вынесет решение по проверке.

Если в 3-НДФЛ есть ошибки, вам нужно будет составить уточненную декларацию и вновь передать ее в ИФНС. Сделать это можно таким же способом — через МФЦ. Каждую уточненку, как и первичный расчет, проверяют 3 месяца.

Если ошибок нет, инспекция перечислит вам возврат налога на тот банковский счет, реквизиты которого были указаны в заявлении на вычет.

Частые вопросы

Заключение эксперта:

Теперь вы знаете, как подать документы на налоговый вычет через МФЦ, как будет идти процедура оформления и почему специалист центра может вам отказать в приеме документов. Существует множество способов передачи декларации в налоговый орган. Оформить возврат налога через МФЦ — простой и доступный пусть заявить свое право на вычет без посещения ИФНС.

Публикуем только проверенную информацию

В статье расскажем, как получить налоговый вычет 650 000 рублей (и даже больше) от государства, если у вас есть ипотека.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты.

Например, ваша официальная зарплата 40 000 рублей. Каждый месяц вы платите (это автоматически делает бухгалтерия) налог 13%. То есть 5 200 рублей.

В год налогов накапливается на 62 400 рублей. По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе. Делать это можно раз в год, пока не накопится лимит в 650 000.

Сколько денег можно вернуть

Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?

По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей.

Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости, и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.

Итого 650 000 рублей, но не больше, чем заплатили подоходного налога (13% от официальной зарплаты). То есть, если за время прошедшее с года покупки недвижимости вы заплатили подоходных налогов на 400 000 рублей, на данный момент вернуть можно будет только эти 400 000.

Как получить вычет 1,3 млн рублей

Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.

Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.

Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).

Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.

Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке

Если вы оформили ипотеку в Сбербанке, получить вычет можно с помощью Сервиса возврата налогов в личном кабинете Домклик . Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно, собирать и заполнять документы. Услуга платная и стоит 2 199 рублей.

Услугу по получению налогового вычета также можно заказать в центре ипотечного кредитования СберБанка в вашем городе.

Главное преимущество сервиса возврата налогов от Домклик в том, что вам не придется собирать полный пакет документов для налоговой. Все нужные данные по недвижимости формируются автоматически из архива банка. От вас потребуется лишь справка 2-НДФЛ.

При использовании Сервиса возврата налогов, деньги придут на ваш счет, не важно открыт он в СберБанке или в другом банке.

Открывать специальный счет для получения налогового вычета не нужно, можно использовать текущий счет вашей пластиковой карты. Если у вас карта СберБанка, реквизиты можно за пару минут получить в приложении СберБанк Онлайн.

В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке

Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%). Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:

Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при ипотеке. Правило распространятся и на покупку недвижимости за собственные средства, и на другие расходы. Например, на обучение или медицинскую помощь. Узнать обо всех видах налоговых вычетов можно на сайте Федеральной налоговой службы.

Когда вычет не предоставляется

Налоговый вычет при покупке недвижимости не получится получить, если:

Договор купли-продажи недвижимости оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги)
У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги
Недвижимость приобретена за счет средств работодателя
Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки
Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год)
При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи
Вы уже получаете вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы)
Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года
Объект недвижимости получен в дар или наследство
Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «садоводство и огородничество»
Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом
Вы — индивидуальный предприниматель и работаете по стандартной системе налогообложения

Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем (например, если квартира приобретена в 2020 году, то документы на вычет можно подать в 2021).

Документы для получения вычета

Процесс получения имущественного вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Вот к акие документы для этого нужны:

Паспорт
Декларация 3-НДФЛ
Заявление на возврат налога
Документы о расходах на ипотеку (справка об уплаченных процентах)
Справка 2-НДФЛ за отчетный период
Копии документов, подтверждающих право на жилье (договор купли-продажи или ДДУ, платежные документы, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи при покупке новостройки)

В каждой конкретной ситуации есть свои нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.

Можно ли сразу получить 650 000 рублей

В теории — да, вы можете получить 650 000 за раз. Почему «в теории» ?

Во-первых, ваш официальный доход в этом случае должен быть минимум 5 млн рублей в год (650 000 — это 13% от 5 млн). Во-вторых, сумма кредита должна быть около 31 млн, а ставка по ипотеке — примерно 10% годовых.

Получается, чтобы получить 650 000 налогового вычета разом, вам надо купить недвижимость стоимостью более 31 млн рублей и иметь официальный годовой доход минимум в 5 млн рублей.

Обычно это происходит по-другому. Чтобы было понятнее, объясним на другом примере.

В 2019 году Олег и Маша купили квартиру за 3 млн рублей в ипотеку. Раз в год каждый из них может получить налоговый вычет 13%. В 2019 году Олег официально заработал 0,5 млн рублей и заплатил налог 65 000. У Маши «белая» зарплата выше, в год она заработала 0,6 млн и заплатила налог 78 000.

Эти уплаченные за прошлый год налоги они могут получить в 2020 году (не раньше). 65 000 + 78 000. Итого 143 000 на семью. И так каждый год, пока не накопится лимит в 650 000.

Люди, как правило, сначала получают вычет за покупку квартиры (260 000 — 13% от 2 млн), а потом за проценты по ипотеке (390 000 — 13% от 3 млн). Поэтому процесс получения имущественного вычета обычно длится несколько лет.

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов за ипотеку.

Единственное ограничение состоит в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2020 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2016 год.

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка
Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.

Как быстро придут деньги

Налоговая служба проверяет документы до 3 месяцев, а затем в течение 1 месяца перечисляет денежные средства вам на счет. То есть если вы подали документы на получение налогового вычета в августе 2020 года, то деньги получите к декабрю.

Как можно распоряжаться деньгами от налогового вычета

Деньги от налогового вычета — это налоги от вашей зарплаты, которые государство вам вернуло. Распоряжаться этими деньгами можно как угодно. Никаких ограничений, в том числе со стороны налоговой службы или банка, нет. Покупка автомобиля, шикарный отпуск, вклад на депозит — решать вам.

Декларацию 3-НДФЛ с недавнего времени можно сдавать через МФЦ. Там же можно получить помощь при ее заполнении. Но есть и ряд нюансов в подготовке налоговой отчетности для сдачи через многофункциональный центр – рассмотрим это подробнее.

Сдать 3-НДФЛ в МФЦ: новые нормы НК РФ

В положениях п. 4 ст. 30 НК РФ, новая редакция которого вступила в силу 29.10.2019 года в соответствии с Законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ, сказано, что налоговые органы осуществляют свои функции и взаимодействуют с различными органами власти, а также многофункциональными центрами. Раньше положения о взаимодействии МФЦ и ФНС в Налоговом кодексе не было. Что это значит на практике?

Прежде всего, это означает, что теперь при посредничестве МФЦ физлица могут сдавать налоговую отчетность. Право на это гарантировано гражданам отдельной нормой закона — п. 1.1 ст. 21 НК РФ (которая также введена Законом № 325-ФЗ). Можно подать декларацию 3-НДФЛ в МФЦ в целях оформления вычета или обычного декларирования доходов, подлежащих обложению подоходным налогом.

Также через МФЦ физлица могут:

получать уведомления налоговиков по имущественным налогам (п. 4 ст. 52 НК РФ);
подавать в ИФНС документы на льготу по транспортному налогу (п. 3 ст. 361.1 НК РФ);
направлять в ИФНС уведомления о земельном участке, по которому предоставляется вычет (п. 6.1 ст. 391 НК РФ);
направлять в ИФНС уведомления об объектах недвижимости, по которым применяется льгота по имущественному налогу (п. 7 ст. 407 НК РФ).

Во всех случаях датой предоставления документа считается день его поступления в МФЦ, причем неважно, когда он был фактически передан многофункциональным центром в ИФНС по месту жительства физлица. Если декларация 3-НДФЛ в МФЦ сдана физлицом в последний день срока ее сдачи по закону - 30 апреля, то она считается сданной вовремя, несмотря на то, что непосредственно в ИФНС будет передана позже.

Не играет роли и то, что инспекция ФНС к моменту сдачи декларации через МФЦ уже может быть закрыта. В том, что многофункциональные центры в большинстве работают допоздна (как правило, до 20 ч., а в некоторых регио н ах даже до 22 ч.), есть огромное преимущество для налогоплательщика. Нередки ситуации, когда человек не успевает передать налоговикам декларацию из-за того, что приходит с работы позже, чем закрывается ИФНС. Теперь, когда отчетность принимает и МФЦ, он успеет сдать свою отчетность.

Лучше заранее уточнить время работы нужного МФЦ, и может быть удобнее будет записаться на прием заранее – такая возможность предоставляется на сайтах многофункциональных центров.

Как подать декларацию 3-НДФЛ в МФЦ?

Рассмотрим теперь, как осуществляется непосредственно сдача 3-НДФЛ в МФЦ. Данная процедура имеет ряд особенностей.

За прием декларации МФЦ платить не нужно – это бесплатная госуслуга.

В МФЦ можно подать 3-НДФЛ, заполненную как самостоятельно, так и в самом центре. Для первого варианта есть много удобных и бесплатных инструментов. Самый доступный — программа «Декларация», загрузить которую можно на сайте ФНС. Подготовленную декларацию надо распечатать, подписать, и только потом принести в МФЦ.

Заполнить 3-НДФЛ в МФЦ можно и прибегнув к помощи работников учреждения, но это платная услуга. Ее стоимость зависит, главным образом, от сложности декларации, от повода ее сдавать. Например, если нужно для имущественного вычета заполнить 3-НДФЛ в МФЦ, цена услуги составит порядка 500 рублей. При оформлении деклараций некоторым категориям налогоплательщиков (инвалидам, героям России и др.) услуга заполнения может оказываться бесплатно.

Документы, прилагаемые к декларации, их копии, налогоплательщику придется подготовить самому. В их числе, например, справка 2-НДФЛ (из нее берутся данные о доходах и удержанном работодателем налоге), которую нужно самостоятельно запрашивать у работодателя - МФЦ делать это не управомочен.

В МФЦ заполняют декларации 3-НДФЛ только при наличии всех необходимых документов, которые содержат сведения для включения в отчет, а также паспорта налогоплательщика. Поэтому, перед тем как идти в МФЦ, имеет смысл предварительно узнать, какие документы будут нужны в конкретном случае подачи декларации. Получить необходимую информацию можно на сайте соответствующего МФЦ или по телефону. Заранее нужно узнавать и порядок оплаты услуг, если требуется помощь при заполнении. Как правило, нет проблем при их оплате банковской картой, но могут быть нюансы.

По требованию налогоплательщика, который решил подать 3-НДФЛ в МФЦ, на копии декларации должна быть проставлена отметка о приеме документа с указанием даты его предоставления физлицом. Оставшаяся на руках у налогоплательщика копия с отметкой МФЦ будет подтверждением своевременной сдачи, если у налоговиков возникнут вопросы.

МФЦ и ИП: новые возможности

Можно ли подать 3-НДФЛ в МФЦ индивидуальному предпринимателю, который работает на общей системе налогообложения? Безусловно - можно, поскольку он является физическим лицом. Никаких особых правил Налоговый Кодекс в отношении ИП здесь не устанавливает.

Отметим, что в соответствии с новой редакцией п. 5.1 ст. 84 НК РФ, которая вступает в силу с 1 апреля 2020 года, предприниматели смогут через МФЦ осуществлять ряд иных полезных действий. Например, направлять в ИФНС заявления о постановке на налоговый учет (либо о снятии с учета).

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: