Сущность и классификация кредитных рисков

Обновлено: 16.05.2024

Деятельность банка или другой кредитной организации непосредственно связана с множеством различных рисков. Здесь и кредитные риски, и юридические, и экономические, и многие другие. В данной статье мы рассмотрим кредитные риски кредитной организации. Что это за риски? Кредитный риск – это риск банка или кредитной организации, связанный с возможность появления убытков из-за того, что его клиент не выполняет свои обязательства. Такому виде рисков подвержены абсолютно все физические и юридические лица, предоставляющие займы (в первую очередь это банки, микрофинансовые организации, компании), и субъекты, которые выступают как получатели займа.

Природа кредитного риска

Первый вопрос, который стоит перед банком при определении риска, может ли банк доверять данным о клиенте. Данные поступающие от клиента зачастую «приукрашены» и не совпадают с действительностью, но на основе этих данных банк должен сделать определенные выводы о клиенте и принять решение о выдаче кредита. Острее всего данная проблема стоит перед онлайн-банком, при оформлении заявок в интернете, когда кредитор не может увидеть клиента и пообщаться с ним, делая на основе этого определённые выводы.

Второй вопрос – можно ли доверять самому клиенту. Любой клиент банка может оказаться мошенником, как правило, определить это очень проблематично. Никакой скоринг-анализ не даст точного ответа на данный вопрос. Банку приходится оценивать степень доверия к клиенту самостоятельно.

Третий вопрос – действительно ли клиент сможет выплатить кредит. В настоящий момент, перед тем как взять кредит, большинство заёмщиков оценивают свои возможности и в случае уверенности в том, что им удастся погасить обязательства по кредиту, обращаются в банк. Однако так бывает не всегда. Помимо того, что не все клиенты добросовестно и со всей ответственностью относятся к кредиту, существуют также и кредитные риски заёмщика, о которых говорилось в предыдущей статье.

Таким образом, у банка и кредитной организации нет возможности создать универсальную схему по оценке клиента и его кредитоспособности. С каждым отдельным клиентом нужно работать индивидуально, поскольку кредитование является одной из самых прибыльных операций банка.

Готовые работы на аналогичную тему

Виды кредитного риска

Существует множество различных классификаций кредитного риска, рассмотрим несколько наиболее часто встречаемые из них. Первая, и самая немногочисленная классификация это – географические, политические и макроэкономические кредитные риски. Географические риски связаны с выдачей займов в конкретном регионе или стране.

Политические риски связаны с нестабильностью политической обстановки в государстве. Различные санкции, эмбарго, другие ограничения и даже коррумпированность власти приводят к снижению платежеспособности заёмщиков.

Макроэкономические риски завязаны на экономике государства, её темпов развития, динамикой ВВП, различными замедлениями в росте отдельных промышленных отраслей и народного хозяйства.

Во втором случае, риски классифицируются по уровням и источникам их появления.

По уровням кредитные риски подразделяются на:

Минимальные риски. В этом случае сумма потери от выдачи кредита будет составлять менее двадцати пяти процентов от объема, предоставленного заёмщику.
Средний риск. В данном случае сумма потери будет гораздо выше, это от двадцати пяти процентов до пятидесяти.
Высокие риски. Здесь потери достигают семидесяти пяти процентов.
Критические риски. Потенциальные потери здесь доходят до полного невозврата суммы предоставленных средств, то есть до ста процентов.

По источникам появления они делятся на:

Внешние. В данном случае заёмщик может не выплатить сумму задолженности из-за внешних факторов (страновых, отраслевых, политических, инфляционных).
Внутренние. Со внутренними рисками связаны факторы неправильного распоряжения средствами, просчетами, грубыми ошибками, которые могли быть допущены в следствие неправильного ведения бизнеса заёмщика.

В третьей классификации внешние, или как ещё называют, систематические риски и внутренние – несистематические, подразделяются на множество других рисков.

Внешние риски делятся на:

Страновые риски. Имеет место, если заёмщик берёт кредит в иностранном государстве.
Политические, Макроэкономические и Региональные риски, о них уже говорилось ранее.
Социальные риски.
Инфляционные риски. Связаны с постоянным изменением инфляции в стране и её нестабильностью.
Отраслевые.
Законодательные риски.
Изменение учётной процентной ставки.

Внутренние риски делятся на две группы – риски заёмщика и риски банка-кредитора.

О рисках заёмщика мы говорили в предыдущей статье, основные из них связаны с эффективностью текущей деятельности, невыполнением обязательств, финансовыми рисками, рисками мошенничества и рисками обеспечения ссуды.

В риски банка-кредитора входят: рыночные стратегии, кредитная политика, структурный риск, операционный риск, кадровый риск, риск злоупотреблений, риск неплатежа по внутренним займам и иностранным кредитам, и прочие риски.

Под злоупотреблением понимаются кредиты, выданные «по дружбе». Здесь речь идет о кредитах, которые предоставляются без надлежащего анализа финансового положения клиента и его данных, в связи с тем, что заёмщик является родственником, другом, деловым партнёром и тд.

Определённый размер кредитного риска существует всегда. Любая, казалось бы, незначительна вещь может оказать огромное воздействие на кредитные риски. С одной стороны, выгоднее всего для банка или кредитной организации выдавать только кредиты с минимальным риском, в благоприятной политической и макроэкономической ситуации, и исключительно организациям находящихся в пределах нашей страны. В этой ситуации банк будет нести минимальные потери. Но речь идёт о коммерческой организации, основной целью которой является получение прибыли. В связи с этим, кредитной организации приходится оценивать каждый из вышеперечисленных кредитных рисков для принятия решения о выдаче ссуды.

Кредитные операции являются основным видом деятельности любой кредитной организации. Они формируют основной доход банка. Осуществление кредитных операций всегда подвержено риску.

Для обеспечения устойчивой деятельности коммерческих банков и банковской системы в целом, банкам необходимо тщательно подходить к разработке плана своей дальнейшей деятельности.

В то же время, кредитные операции связаны с кредитными рисками.

Кредитным риском признается несоблюдение заемщиком условий по выполнению своих обязательств перед банком.

Следовательно, главной задачей банка в отношении кредитных рисков, является быстрое реагирование на появление риска, а также качественная его минимизация.

Факторы, влияющие на появление риска

Внешние факторы. К данной группе можно отнести: текущее состояние, а также прогнозируемое развитие экономики страны на будущее, немаловажную роль играют денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политик государства, изменения, произошедшие в результате регулирования государством какой-либо сферы, будь то экономика, политика и другое.

Можно выделить следующие внешние риски: экономический; политический; социальный; отраслевой т.д.

Внутренние факторы. К данной группе относят внутреннее регулирование кредитных отношений между банком и клиентом. К таким факторам можно отнести: кредитные возможности банка; уровень риска, предоставляемых кредитов; развитие и эффективность кредитного портфеля; развитие и эффективность депозитного портфеля; количественный состав кредитного портфеля; способы и уровень обеспечения по кредитам; рыночный сегмент; эффективность кредитной политики и кредитного портфеля банка; уровень квалификации банковских сотрудников и т.д.

Факторы влияния на кредитную сделку со стороны коммерческого банка. Немаловажным является организация банком процесса кредитной сделки. Так, банк может влиять на появление кредитных рисков следующим образом: недостаточная квалификация специалистов кредитного отдела банка; недостаточная полнота сведений о заемщике; недостаточность нормативно-методологической документации, относящейся к процессу осуществления кредитной сделки; несоблюдение специалистами банка порядка рассмотрения и разрешения выдачи кредита тому или иному заемщику; несоблюдение основных требований, касаемо составления документации, сопровождающей кредитную сделку; наличие неэффективной системы соблюдения контроля над ходом кредитной сделки.

Готовые работы на аналогичную тему

Не исключено также и влияние самого клиента на появление кредитного риска. Факторы: вид кредита; сроки кредитования; способы обеспечения по кредиту; цель использования кредитных средств; общая сумма выданных денежных средств, а также способ предоставления кредита.

Классификация кредитных рисков коммерческого банка

Рисунок 1. Классификация кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Внутренний риск, в свою очередь, делится на:

Риск ликвидности. Представляет собой нарушение равновесия в части активов и пассивов банка по срокам и объемам.
Операционный риск. Данный риск включает в себя следующие элементы: организация кредитного обслуживания, способы оценки кредитного портфеля и т.д.
Риск обеспечения по кредиту.
Риск невозврата суммы долга.

Внешний риск зависит от уровня платежеспособности клиента – заемщика, его надежности.

Внешний риск можно подразделить на следующие подвиды риска:

Политические риски. Снижение платежеспособности заемщика вследствие неблагоприятной политический обстановки.
Инфляционные риски. Данные риски связаны с возможной неплатежеспособностью заемщика по причине последствия инфляции.
Экономические (микроэкономические). Влияние ситуации в секторе экономики на заемщика.

Фундаментальный. К таким рискам относятся риски, которые связаны непосредственно с качеством залога заемщика, принятием решения о выдаче кредита, который не подходит под нормативы коммерческого банка.

Коммерческий. Данный кредитный риск относится к сегменту рынка – малому, среднему и крупному бизнесу, и связан с политикой банка в отношении данных юридических лиц.

Индивидуальный. Такой риск связан с риском кредитного продукта, услуги, сделки в целом и т.д.

Совокупный. Данный вид риска представляет собой угрозу для кредитного портфеля в целом.

Существует еще одна классификация кредитных рисков, которая подразумевает разделение рисков по уровням.

Рисунок 2. Классификация кредитных рисков по уровням. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Минимальный. Данный риск представляет 25 % объем потерь от общего объема выданного кредита.
Средний. При таком риске объем потерь варьируется от 25 до 50% от общей суммы кредита.
Высокий. Уровень потерь, при таком риске находится в диапазоне от 50 до 70 %.
Критический. Представляет собой самый высокий уровень невозврата кредитных средств заемщиком.

Правильно сформированная и научно-обоснованная классификация позволяет выявить место каждого вида риска в общей системе рисков. Это позволяет эффективно применять конкретные методы по управлению и минимизации риска.

Методы снижения рисков

Рассмотрим основные методы управления рисками по части их снижения и дадим краткую характеристику каждому из них, на основании изученных и проанализированных материалов экономического проекта по экономике и банковскому делу:

Диверсификация клиентов – заемщиков. Данный метод подразумевает оценку кредитоспособности заемщика, определяет условия кредитования, исходя из результатов оценки.

Ограничение рисков. Ограничение в объемах кредитования клиентов. Лимит устанавливается в отношении объема значительных вложений, приходящихся на единицу собственных средств коммерческого банка.

Диверсификация кредитных вложений. Метод применяется в случае минимизации территориальных и отраслевых рисков, посредством применения различных объектов кредитования, а так же создания специализированных подразделений.

Хеджирование рисков. Заключается в передаче риска другому лицу.

Деление рисков. Подразумевает собой участие нескольких банков в одном кредитном проекте. Для данного проекта целесообразны только крупные кредитные вложения, в таком случае один коммерческий банк не сможет взять на себя весь риск по общей сумме договора.

Управление кредитным риском представляет собой основную задачу коммерческих банков.

Убытки банка, от невыполненных обязательств клиентов - заемщиков, являются последствием некачественного управления рисками, а так же формированием неэффективных методов управления кредитными рисками.

Главная задача банка – получить прибыль от банковских операций, которая обеспечит надежность функционирования и увеличит возможность расширения сферы деятельности. Ориентация на прибыль подразумевает различные риски, которые могут привести к банкротству. Именно поэтому каждый банк при разработке стратегий, ориентируется на формировании определенных мероприятий, которые направлены с одной стороны на получение прибыли, а с другой стороны на предотвращение возможных рисков при осуществлении банковских операций.

Кредитный риск – это непогашение основного долга и процентов по кредиту со стороны заемщика. Основными эффективными элементами в управлении являются:

четко разработанная кредитная политика;
тщательный отбор клиентов;
контроль, который направлен на анализ финансового состояния клиента;
квалифицированный кадровый состав.

Выполнение на практике всех выше приведенных условий, гарантирует успешное осуществление банковских операций по оформлению и выдаче кредитов.

Активы должны быть ликвидными, для покрытия оттоков средств со счетов банка. Получить такой результат возможно лишь при правильно разработанной политике банка по управлению и устранению возможных рисков.

Сущность и классификация банковских рисков

Получить прибыль возможно только при условии, что риски будут предусмотрены на начальной стадии их появления. Именно поэтому экономическим рискам должно уделяться особое внимание. К основным проблемам банков можно отнести:

классификацию банковских рисков;
методы расчета экономических и политических рисков;
определение отрасли деятельности по выдаче депозитов.

Банковские риски можно классифицировать:

Кредитный риск – сокращение прибыли банка, в результате неспособности заемщика погасить имеющийся кредит.
Риск ликвидности – угроза получения прибыли в результате неполучения средств путем реализации части активов или покупки нового займа. Риск считается самым опасным, так как банк не может удовлетворить пожелания вкладчика.
Процентный риск – возможность потери банком доходов в результате непогашения процентных обязательств заемщиков.
Риск, связанный с неспособностью банка возмещать расходы – уменьшение прибыли банка из-за непредвиденных расходов. К данным расходам можно отнести увеличение заработной платы сотрудникам банка.
Валютный риск возможен при увеличении или снижении курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте.
Риск неплатежеспособности банка – используются собственные активы, для погашения обязательных выплат, при условии, что иных источников финансирования нет.

Готовые работы на аналогичную тему

Перечисленные виды рисков связанны между собой. Кредитный риск может привести в действие все цепочку банковских рисков. Только процентный риск работает самостоятельно, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и работает независимо от банка.

Существуют общие причины возникновения рисков и тенденции изменения их. Во всех случаях риски должны быть предусмотрены и устранены.

Основными элементами, которые положены в основу классификации рисков, являются:

тип банка;
сфера появления банковского риска;
количество клиентов банка;
методы расчета рисков;
степень риска;
возможность управлять рисками;
применение новых методов для эффективной работы банков.

Ответственность за отслеживанием рисков и их оценку, возложена на аналитический отдел банка. Главная задача, которая стоит перед работниками данного отдела – внедрение и применение новых принципов по управлению рисками с применением фундаментальных факторов, которые помогут избежать экономических рисков.

Кредитный риск – это вероятность финансовых убытков вследствие просрочки или невозврата платежа по банковской ссуде. Возникновение кредитного риска возможно как в отношении отдельной банковской ссуды, так и по всему портфелю услуг.

Кредитный риск

Кредитный риск возникает вследствие того, что заемщик не может выполнить условия, прописанные в договоре. Это возможно в следующих случаях:

— заемщик не может вносить необходимую сумму денег. Это может быть вызвано стечением различных неблагоприятных обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам;

— банк не уверен в объективной оценке стоимости и ликвидности залогового имущества;

— заемщик имеет бизнес и несет убытки, возникающие вследствие предпринимательской деятельности.

В связи с этим банки разрабатывают систему контроля над деятельностью, связанной с кредитованием.

Наиболее ответственным этапом является момент одобрения и выдачи кредита. Это скрытая фаза определения возможных убытков, во время которой банк должен прояснить следующее:

— насколько финансовая организация уверена в репутации заемщика (с точки зрения его финансового положения, маркетинга, возможностей производства);

— приемлема ли для банка цель кредита, т. е. насколько изменится кредитный портфель с новыми кредитами.

Все кредитные риски в зависимости от сферы, в которой они действуют, можно разделить на внешние и внутренние. Внешние, как правило, обусловлены характеристиками контрагента – его платежеспособностью, вероятностью дефолта и возможными потерями в связи с дефолтом. Сюда относятся состояние и возможности экономического развития государства, кредитная, внешняя и внутренняя политика страны и изменения, возможные в связи с государственным регулированием.

Внутренние кредитные риски связаны непосредственно с самим продуктом, его особенностями и потерями, которые неизбежны при невыполнении обязательств контрагентом. Они могут зависеть от деятельности банка (уровень менеджмента, рыночная стратегия, способность разработки и продвижения новых продуктов банка, наполнение кредитного портфеля, квалификация персонала, технологии и т. д. ) или от действий заемщика (его кредитоспособность, условия коммерческой деятельности, репутация).

Также все возможные для банков финансовые потери можно разделить на следующие группы:

Географические. Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране.
Политические. Вызваны нестабильной обстановкой в стране, коррупцией власти, вследствие чего снижается платежеспособность заемщиков.
Макроэкономические. Вызываются снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в некоторых отраслях народного хозяйства, падением ВВП.

Классификация кредитных рисков возможна по различным признакам: в зависимости от сферы влияния – внешние и внутренние, связанные с деятельностью финансовой организации и не зависящие от нее. В свою очередь, вероятные потери, зависящие от работы банка, подразделяются на фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные.

Процесс управления

Управлением рисками занимается кредитный менеджмент. Выделяют несколько групп:

Минимальный. При таком уровне заемщик расценивается как идеальный клиент.
Обычный. Возможен средний уровень убытков по операциям выдачи займов.
Предельно допустимый. Заемщик нарушает сроки возврата основного долга.
Высокий. Финансовое положение клиента, вероятнее всего, не позволит своевременно погасить задолженность.
Неприемлемый. Потенциальный заемщик находится на грани банкротства или имеет регулярные просрочки по платежам.

Управление кредитными рисками сводится к поэтапному использованию различных методов на разных этапах процедуры выдачи кредита. Каждый шаг предполагает выполнение группой сотрудников банка определенных задач, которые направлены на снижение потерь по кредитам. Таким образом, совокупность методов представляется как некий алгоритм управления:

Анализ уровня платежеспособности заемщика.
Оценка возможного кредита и его анализ.
Структурирование займа.
Оформление документов и выдача заемных средств клиенту.
Осуществление контроля над выданным кредитом и залоговым имуществом.

В область задач банков и других финансовых организаций входит управление уровнем потенциальных убытков, поскольку оно определяет эффективность работы банка. В условиях жесткой конкуренции необходима эффективная система управления кредитным риском, состоящая из нескольких этапов:

— определяют стоимость заемных средств;

— устанавливают принципы работы с кредитным портфелем;

— создают принципы работы с политикой банка;

— проводят мониторинг и анализ платежеспособности, работу с проблемными задолжниками;

— анализируют эффективность проведенной работы.

На основе полученной информации о величине возможных рисках кредитных операций банком разрабатываются собственные методы управления:

— регламентированные процедуры одобрения заявки на кредит или отказа клиенту;

— дополнительные резервы (обязательные и добровольные) на тот случай, если кредит не будет погашен;

— установление допустимых уровней невозврата средств, использование плавающей процентной ставки, работа с клиентом до и после выдачи займа, проверка состояния финансовой деятельности заемщика.

Регулировать кредитный риск можно на макро- и на микроуровне. В первом случае максимальные возможные размеры устанавливаются в соответствии с нормативными актами Банка России. На микроуровне можно выделить следующие методы регулирования:

— разнообразие всех выданных кредитов;

— анализ потенциального клиента;

— страхование заемных средств, привлечение дополнительного обеспечения.

Одним из самых распространенных методов, позволяющих снизить кредитный риск, является ограничение по кредитам. Продуманная схема позволяет сократить предполагаемые потери и убытки. На уровень вероятных убытков по займу влияет стоимость залогового имущества, цели использования заемных средств, сроки выдачи.

Чтобы методы регулирования работали на практике, необходимо соответственным образом организовать работу банков. Для этих целей создается комитет кредитного риска. В него входят руководители кредитного, аналитического, научно-исследовательского отделов. Председателем является руководитель банка.

Комитет ведет разработку дальнейшей политики в отношении кредитов, рейтинга продуктов, стандартов для залога по кредиту и для оформления отчетной документации, критериев для заемщиков по новым банковским продуктам. Также руководители отделов устанавливают ограничения на выдаваемые ссуды в зависимости от отрасли, в которой работает заемщик и от типа его бизнеса. Работа комитета предполагает регулярную оценку потенциальных убытков по остатку задолженности на все выданные банком кредиты и определяют возможные пути возврата просроченного долга.

Оценка и анализ

Оценка кредитного риска – определение максимального размера убытка, который может допустить банк в определенный период времени. Чаще всего причинами убытка является снижение стоимости всего портфеля, вызванное потерей платежеспособности заемщиков.

Качественная оценка предполагает сбор максимально детальной информации о заемщиках. На предварительном этапе оценки используются пять основных критериев:

Необходимыми частями организации процесса защиты банковского портфеля являются анализ кредита и его одобрения, а также обязательный регулярный мониторинг за состоянием заемных средств.

Кредитный риск напрямую зависит от того, какие кредиты были выданы банком за определенный период времени. Наименее подвержен рискам сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные ссуды, выданные надежным заемщикам, перекрывают убытки по займам с большой вероятностью невозврата долга банку.

Банки создают резервные средства для покрытия возможных потерь и убытков. Любая финансовая организация заинтересована в получении высокого дохода. Важно систематически контролировать влияние определенных факторов на доходность кредитного портфеля, чтобы иметь возможность предотвратить возникновение финансовых потерь.

Политика банка состоит в том, чтобы верно определить основные направления, по которым будет развиваться и совершенствоваться дальнейшая деятельность, а также в уменьшении финансовых потерь и развитии процесса кредитования.

Заключение

Управление кредитными рисками является одним из основных направлений деятельности банков. Чтобы предотвратить возникновение убытков и потерь, финансовые организации используют широкий спектр методов. В зависимости от вида вероятных убытков, банк применяет те или иные способы работы с заемщиком на разных этапах кредитования.

Каждый коммерческий банк использует свои инструменты для сокращения финансовых потерь. Общая стратегия должна соответствовать целям и принципам работы определенного банка и его политике в отношении кредитов.

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки - одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

Управление кредитным риском
Оценка кредитного риска
Кредитные риски кредитной организации
Методы кредитного риска
Кредитный банковский риск
Кредитный риск заемщика
Коммерческий кредитный риск
Причины кредитного риска
Виды кредитного риска
Снижение кредитного риска
Компоненты кредитного риска

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Методы кредитного риска

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
Оценка и анализ кредита.
Структурирование займа.
Оформление кредита.
Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
Страхование выданной ссуды.
Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Причины кредитного риска

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: