Для чего нужен расчетный счет для ип
Обновлено: 01.05.2024
Банковский расчетный счет – это учетная запись компании в финансово-кредитном учреждении. Юридическим лицам и ИП, которые имеют от 100 тысяч рублей за один платеж, по закону необходимо владеть расчетным счетом для безналичных операций.
Виды банковских счетов для юридических лиц
Индивидуальные предприниматели и ООО могут открыть в банках любые виды счетов.
Счет
Назначение
Для учета безналичных операций. На этот счет компания может получать переводы от клиентов, а также самостоятельно платить поставщикам кредиты, налоги и другие бюджетные взносы. Распоряжаться средствами на основном счете может только владелец. Государственные органы могут вмешаться в управление счетом только после судебного решения.
Его открывают банки в ЦБ РФ и других финансовых учреждениях для взаимодействия банков между собой.
Для хранения денег предприятия под проценты. С этого счета невозможны никакие операции по переводам, можно только вносить или снимать средства. Обычно депозитный счет открывают в том же банке, где и основной счет.
Для подключения карты к счету. Предприниматели могут использовать карточки и управлять средствами без посещения отделений банка и без подачи платежных поручений.
Для получения государственных субсидий. За таким счетом следит правительство в целях использования денег получателем по назначению.
Для взаимодействия с частными лицами и компаниями. Такой отдельный счет можно открыть для операций, не связанных с предпринимательской деятельностью: покупка недвижимости, перевод или получение крупной суммы.
Для хранения денег покупателя до момента совершения сделки. Этот счет открывается в качестве банковской гарантии. Средства перейдут поставщику, если он выполнит свои условия договора.
Для капитальных вложений
Для накоплений на покупку дорогостоящих объектов для бизнеса, во избежание смешивания с другими деньгами компании.
Для хранения и приумножения средств, которые пойдут на вклады в фонды. Такие инвестиции несут риски потерь денег предприятия, поэтому следует открывать для них отдельный счет.
Собственникам малого и среднего бизнеса можно иметь несколько счетов в различных финансовых учреждениях.
Другие виды расчетно-кассового обслуживания
Виды расчетных счетов зависят от формы бизнеса:
- для индивидуального предпринимателя;
- для юридического лица.
Отличие расчетного счета ИП от расчетного счета ООО состоит в пакете документов и спектре услуг РКО – от юридических лиц банк потребует больше документов, но взамен предоставит больше опций.
Также счета отличаются по валюте открытия:
- рублевый – для операций по России;
- валютный – для международных переводов.
По закону, все платежи россиян должны быть в национальной валюте. Валютные счета предназначены для компаний, которые ведут международную деятельность.
Для предприятий с ВЭД можно открыть сразу 2 счета:
- текущий – для зачисления средств в рублях;
- транзитный – для валютных операций. Полученные средства в валюте можно конвертировать на текущий счет в рублях.
Некоторые банки предлагают еще 2 вида расчетных счетов:
- с начислением процентов на остаток по счету;
- без начисления процентов.
Для получения процентов необходимо, чтобы на банковском счете оставалась конкретная минимальная сумма. Такая опция не только сохранит средства предприятия, но и приумножит их.
Бывают расчетные счета для резидентов и нерезидентов страны.
Резиденты – это предприятия, которые открыли граждане РФ и зарегистрировали бизнес в налоговой службе РФ.
Нерезиденты – компании, владельцы которых не являются гражданами России, но зарегистрировали бизнес на этой территории.
Как выглядит счет в банке и для чего используется
Расчетный счет представляет уникальный номер из 20 цифр, который необходим для операций:
Номер расчетного счета указывают в платежных документах, отчетах, договорах и на сайте компании.
Что означают цифры в расчетном счете
Из номера расчетного счета можно узнать информацию о:
- владельце счета и его роде деятельности;
- цели открытия счета,
- валюте хранения денег,
- конкретном отделении банка, в которым открыт счет.
Набор цифр банковского счета состоит из 6 групп:
- Три первые цифры зависят от категории владельца: 405, 406 – госорганы, 407 – юрлица, 408 – ИП и физлица, 411−419 – вклад госоргана, 420−422 – вклад юрлица, 423 – депозит физлица-резидента, 424 – вклад компании-нерезидента, 425 – вклад физлица-нерезидента, 430 – вклад банка, 501−526 – ценные бумаги.
- Дополнение к первой группе: 01 – финансовое учреждение, 02 – коммерческая организация, 03 – некоммерческая компания.
- Цифры с шестой по восьмую означают валюту: 810 – рубли РФ, 840 – доллары США, 978 – евро.
- Девятая цифра – код проверки счета, расшифровка доступна сотрудникам банка.
- Четыре цифры этой группы означают номер банковского отделения, где был открыт расчетный счет: 0000 – главный офис банка, остальные – филиалы.
- Последние 7 цифр – уникальный номер клиента, второго такого кода не может быть в одном банке.
Знать расшифровку номера расчетного счета необходимо, когда есть подозрения, что он указан неверно.
Как узнать свой расчетный счет
Определить свой номер расчетного счета можно разными способами:
- на сайте банка или в мобильном приложении;
- в отделении банка;
- из договора на открытие и обслуживание счета;
- через оператора службы поддержки банка.
Для уточнения номера расчетного счета нужно предоставить банку ИНН и кодовое слово.
Как открыть расчетный счет юридическим лицам
Чтобы открыть расчетный счет в банке, владельцам малого и среднего бизнеса нужно:
- Провести калькуляцию транзакций за месяц.
- Выбрать банк и ознакомиться с его тарифами.
- Ознакомиться с дополнительными опциями РКО.
- Почитать отзывы клиентов банка.
- Собрать пакет документов (уточнить список по телефону банка или на сайте).
- Посетить отделение банка или подать заявку онлайн на официальном сайте.
После одобрения заявки банк предложит заключить договор, где будут указаны реквизиты расчетного счета.
Причины отказа банка в открытии счета
Банк может отказать в открытии РКО, если:
- отсутствует какой-либо документ;
- указан подозрительный юридический адрес;
- возникли проблемы с порядком открытия счета;
- по неопределенным причинам.
В случае отказа по любой из причин можно обратиться в другой банк.
Недостатки использования расчетного счета
Несмотря на удобство расчетного счета, предприниматели выделяют минусы в его использовании:
- Плата за обслуживание. За это и другие операции по счету нужно вносить абонентскую плату и комиссии.
- Блокировка. За нарушение законов или условий договора налоговые органы или банк могут заблокировать счета компании, а разблокировка потребует времени.
- Лимит наличных платежей компаний – 100 тысяч рублей. Сумму свыше по закону необходимо перевести на расчетный счет.
Еще один большой минус – риск остаться без денег, если финансовое учреждение объявит свое банкротство.
Какие документы нужны для открытия счета индивидуальному предпринимателю и ООО
Список документов на открытие расчетного счета для ООО и ИП различается.
ИП
ООО
- Паспорт
- Заявление на открытие р/с
- Справка из ЕГРИП
- Свидетельство о регистрации ИП
- Лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (при наличии)
- Карточка с печатью и подписями лиц, которые имеют доступ к деньгам бизнеса
- Сведения о деловой репутации (при возможности предоставления в виде документов)
- Заявление на открытие р/с
- Справка из ЕГРЮЛ
- Учредительные документы
- Карточка с печатью и подписями лиц, которые имеют доступ к деньгам бизнеса
- Документ, удостоверяющий личность руководителя организации
Дополнительно банк может запросить другие документы, которые подтвердят личность клиента и его добросовестность.
В некоторых финансовых учреждениях за пакетом документов приезжает сотрудник банка на юридический адрес предприятия.
Как выгодно выбрать тариф РКО и сэкономить свои денежные средства
Чтобы выбрать выгодный тариф расчетно-кассового обслуживания, нужно посчитать свои будущие транзакции в соответствии со ставками банка:
- Оплата поставщикам – как часто компания будет оплачивать контрагентам безналичным переводом.
- Пополнение счета – наличными или с другого счета.
- Снятие наличных – в кассе или переводом на карту.
- Прием карточных платежей – можно использовать эквайринг для приема безналичной оплаты покупателей.
Для расчета значений можно применить калькулятор тарифов, а сравнить предложения по расчетно-кассовому обслуживанию можно на финансовом портале Выберу.ру.
Многие банки предлагают бесплатное открытие и обслуживание РКО. Но при таком условии финансово-кредитные учреждения будет начислять комиссии по всем операциям, что может стать невыгодным вариантом для предприятия. Но если компания имеет небольшой оборот по безналичным операциям – стоит рассмотреть предложение.
Для большого бизнеса с множеством операций по безналу выгодным вариантом станет платное годовое обслуживание, но за остальные действия комиссию платить не нужно.
Что делать после заключения договора с банком
Когда банк выдаст компании реквизиты, можно совершать операции:
- Указывать номер расчетного счета в платежных документах контрагентам.
- Переводить деньги безналичным способом контрагентам и в госорганы.
- Снимать средства со счета.
- Конвертировать валюту.
- Открывать депозиты и кредиты.
- Участвовать в зарплатном проекте и перечислять заработную плату сотрудникам компании.
- Подключиться к эквайрингу и принимать безналичные платежи от клиентов.
- Пользоваться интернет-банкингом или мобильным приложением банка для учета средств и быстрых безналичных переводов.
Преимущество расчетного счета состоит в дистанционном управлении деньгами – посещать отделение банка для какой-либо операции не нужно.
Как отразить операции с расчетным счетом в бухгалтерском учете
Операции по расчетному счету в рублях ведутся на бухгалтерском счету 51 «Расчетный счет».
Если у компании несколько расчетных счетов, то на каждый открывается отдельный субсчет в бухгалтерии.
По его дебету (Дт 51) фиксируют поступившие денежные суммы, по кредиту (Кт 51) — уплаченные. Основными первичными документами, которыми оформляются безналичные платежи, являются платежные поручения и требования.
Первым действием после регистрации фирмы является открытие расчетного счета. Это необходимо не только для ООО, но и для предпринимателей, хотя законодательно они могут работать и без него. Успешный бизнес сегодня невозможен без применения современных технологий обслуживания клиентов, онлайн-расчетов с контрагентами.
- Особенности открытия расчетного счета для ИП и ООО
- Кому необходимо открыть расчетный счет в банке
- По каким критериям выбрать банк для открытия расчетного счета
- Порядок открытия расчетного счета в банке
- Необходимые документы для открытия расчетного счета
- Для ИП
- Для юридических лиц (ЮЛ)
- Требуется ли информировать контролирующие органы об открытии расчетного счета?
- Как работать ИП без расчетного счета?
- Сколько может быть одновременно открыто расчетных счетов у ООО или ИП?
Особенности открытия расчетного счета для ИП и ООО
Для открытия расчетного счета клиенту не потребуется в обязательном порядке посещать банк. Можно подать заявку на открытие онлайн, согласовать с менеджером банка встречу для проверки документов и подписания договора на обслуживание, и начать пользоваться своим счетом.
Если предприниматель уже является клиентом банка, он сможет открыть счет полностью онлайн в отдельных кредитных организациях, такую услугу предлагает, например, Сбербанк.
Если ООО или ИП имеет расчетный счет в банке и открывает дополнительный, это можно сделать полностью онлайн без предоставления дополнительных документов.
Кому необходимо открыть расчетный счет в банке
Начинающий бизнесмен самостоятельно должен решить для себя, потребуется ему счет или нет еще на этапе регистрации своей фирмы. От этого будет зависеть юридический статус компании. ООО обязаны открывать расчетные счета, рассчитываться с контрагентами и оплачивать налоги безналичным способом. У ИП такой обязанности нет.
Когда счет следует открыть ИП:
- Если суммы контрактов с контрагентами больше 100 тыс. руб. В этом случае оплата должна производится только безналично.
- Если установлен приказ на лимит остатка денег в кассе, т. е. вся сверхлимитная выручка должна сдаваться на расчетный счет.
- Чтобы оплачивать налоги и взносы через интернет-банк.
- Для подключения эквайринга.
Без счета бизнесмен будет ограничен в выборе деловых партнеров, т. к. в основном крупные фирмы работают только по безналу.
По каким критериям выбрать банк для открытия расчетного счета
Услуга открытия и обслуживания счета в банке может быть бесплатной или платной, это является одним из важнейших критериев при выборе банка для обслуживания. Поэтому выбирать банк следует по стоимости услуг, обращая внимание на следующие критерии:
- Надежность банка.
- Условия бесплатного обслуживания.
- Можно ли открыть счет без посещения представительства.
- Сроки рассмотрения заявки на открытие счета.
- Наличие нескольких тарифных пакетов для разных категорий клиентов.
- Комиссия за проведение платежей, в т. ч. количество бесплатных операций.
- Лимиты по операциям.
- Функционал интернет-банкинга.
- Длительность банковского дня.
Большое значение для молодых бизнесменов имеет расположение представительства банка, чтобы его было удобно посещать. Полное онлайн-обслуживание хорошо для опытных бизнес-клиентов, а начинающим может потребоваться обращаться за консультациями, получением помощи в оформлении платежных поручений, при оплате налогов и т. д.
Порядок открытия расчетного счета в банке
Выбрав банк, далее следуйте следующей инструкции:
- Откройте официальный сайт банка, раздел обслуживания малого и среднего бизнеса и ИП.
- Перейдите в раздел «Расчетный счет».
- Изучите тарифы и выберите подходящий.
- Нажмите на кнопку на сайте «Открыть счет».
- Заполните контактную информацию.
![]()
Пример заявки на открытие расчетного счета в Сбербанке
Необходимые документы для открытия расчетного счета
ООО и ИП предоставляют разные пакеты документов
Для ИП
- Гражданский паспорт.
- Если в карточке образцов подписей будет подпись не самого предпринимателя, документы, подтверждающие полномочия третьего лица и доверенность на распоряжение денежными средствами.
- Если деятельность подлежит лицензированию, соответствующие лицензии.
- Другие документы по запросу банка (СНИЛС, заграничный паспорт).
Для юридических лиц (ЮЛ)
- Устав.
- Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа ЮЛ.
- Подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке образцов подписей.
- Паспорта должностных лиц, которые имеют право распоряжаться денежными средствами на расчетном счёте.
- Лицензии.
Причины для отказа в открытии расчетного счета
Банк может отказать в открытии счета при следующих обстоятельствах:
- Проверка показала отсутствие фактического нахождения компании по адресу, указанному в документах.
- Если у банка возникли подозрения, что клиент занимается мошенническими схемами.
- Не верно указанный юридический адрес фирмы.
Если возникли проблемы с документами, обычно они быстро решаются в процессе открытия счета.
Часто задаваемые вопросы
Требуется ли информировать контролирующие органы об открытии расчетного счета?
Нет, это обязанность кредитной организации.
Как работать ИП без расчетного счета?
Предприниматель может осуществлять платежи с личного банковского счета, но налоговая может предъявить претензии в части нарушения налогового законодательства. Другая возможность – осуществление расчетов наличными деньгами.
Сколько может быть одновременно открыто расчетных счетов у ООО или ИП?
Компании и ИП могут иметь неограниченное количество счетов в одном или нескольких банках, только не забывайте о необходимости платить за их обслуживание.
Резюме
Расчетный счет должен быть открыт для ООО и ИП для осуществления хозяйственной деятельности.
Для открытия счета потребуется встретиться с менеджером банка или посетить его отделение.
ИП смогут открыть счет полностью онлайн, при выполнении дополнительных условий.
Расчетный счет — это банковский счет, как у физлица, только для бизнеса. На него приходят деньги от клиентов, и с него можно оплачивать все, что нужно для работы.
ИП может работать и без расчетного счета, но с ограничениями: не получится принимать деньги по эквайрингу или получать их на личную карту. Еще нельзя совершать платежи суммой больше 100 000 Р наличными организации или другому ИП. Немного проще самозанятым ИП: они могут принимать деньги на карту, — но остальные ограничения все равно действуют.
Мы собрали пошаговую инструкцию, как ИП открыть расчетный счет и что предусмотреть.
🏦 Выясните, сколько стоит обслуживание счета
Обычно нужно платить не одну фиксированную сумму, а вносить несколько платежей и платить комиссии. Уточните, сколько стоит открытие счета, его обслуживание, переводы на счет другой компании и на карту физлица, снятие наличных.
У одного банка могут быть разные тарифы на расчетные счета — посчитайте, какой выгоднее
💳 Уточните, есть ли возможность оформить бизнес-карту
Это обычная банковская карта, только привязанная к расчетному счету. Ей можно оплачивать корпоративные покупки, например офисные расходы, или использовать для личных целей.
Уточните условия выпуска карты, они могут отличаться от условий открытия счета
👨💻 Проверьте, как работает поддержка
Лучше перестраховаться и заранее выяснить, как банк решает возможные проблемы со счетом. Уточните, как быстро банк отвечает на вопросы, в какое время доступны менеджеры, с чем именно помогут.
Проверьте эту информацию по отзывам, например, на сайте «Банки-ру». Поищите знакомых со счетом в этом банке
📑 Соберите документы
Обычно для открытия счета банк требует у ИП:
1. Заявление по образцу.
2. Паспорт.
3. Выписку из ЕГРИП.
4. ИНН💼 Передайте документы в банк
Сотруднику банка передайте копии документов, но оригиналы возьмите с собой: их могут попросить продемонстрировать для проверки.
Сейчас есть банки, которые не заставляют клиентов приезжать в офис: документы можно отсканировать и передать через форму на сайте, а для подписания договора сотрудник банка сам приедет к вам
🤝 Подпишите договор
Документы на открытие счета обычно проверяют 1—3 рабочих дня. Если все в порядке, нужно приехать в отделение банка и подписать договор. Или подписать дистанционно, если банк согласен на такой формат, — для этого потребуется электронная подпись.
Как правило, онлайн разрешают подписывать документы бизнесменам, которые уже пользуются услугами банка
💵 Откройте валютный счет
Если вы принимаете платежи от иностранных контрагентов, обычного расчетного счета недостаточно — нужно открывать валютный.
Вместе с ним банк автоматически открывает транзитный счет — деньги от контрагента сначала придут на него. Чтобы пользоваться деньгами, нужно подавать в банк распоряжение — обычно это онлайн-форма с информацией о платеже. Если сумма превышает эквивалент 200 000 Р , к форме нужно прикрепить документы, связанные с поступлением валюты, например договор.
После этого банк перечисляет деньги на основной валютный счет
💎 Подпишитесь на нашу рассылку про бизнес
Раз в две недели мы отправляем рассылку, где делимся последними новостями для бизнеса, кейсами предпринимателей и советами юристов
![]()
Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?
Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:
- можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
- имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
- обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
- какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
- обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.
Зачем открывать расчётный счёт
Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.
Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.
Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.
В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.
Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.
О том, можно ли тратить на личные нужды деньги с расчётного счёта напрямую, не переводя их на карту физлица читайте здесь.
Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:
Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.
Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе
Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?
- Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2022 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
- Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
- Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
- Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
- Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
- На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.
Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт
Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», - положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:
- не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
- не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
- рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
- попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
- сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
- несёте риски, связанные с хранением наличности.
А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.
Расчетный счет предназначен для проведения безналичных расчетов в предпринимательской деятельности. За открытие и ведение расчетного счета и за осуществление кассовых операций с наличными деньгами банк взимает комиссию. В этом заключается главное отличие расчетного счета от депозитного, использовать его как инструмент накопления денежных средств невозможно.
Обслуживание расчетного счета требует от предпринимателя постоянной оплаты банковских услуг, поэтому резонным будет вопрос – обязательно ли его открывать? Особенно на старте бизнеса, когда любые расходы могут оказаться значимыми.
Обязателен ли расчетный счет для ООО?
Обязанность открывать расчетный счет организации законом не установлена. В статье 2 закона «Об ООО» говорится лишь о том, что общество вправе открывать банковские счета, т.е. делать это в добровольном порядке. Но тогда как внести уставный капитал на расчетный счет? Соблюдая кассовую дисциплину, ООО может вести расчеты наличными деньгами, выплачивать наличностью заработную плату и вносить уставный капитал в кассу общества . К слову, внести уставный капитал можно в течение 4-х месяцев после регистрации ООО, поэтому необязательно хранить его в кассе с первых дней.
Несмотря на отсутствие явной обязанности, на практике существуют ограничения, из-за которых рано или поздно юридическое лицо будет вынуждено открыть расчетный счет для ООО. Причин тому несколько:
- Существует лимит наличных расчетов между субъектами предпринимательской деятельности (не более 100 000 рублей в рамках одного договора).
- Для хранения наличных денег в организации необходимо обустроить кассу или сейф и поручить обязанности кассира ответственному лицу.
- Необходимо постоянно следить за соблюдением установленного лимита кассы (максимально допустимая сумма наличности на конец рабочего дня). При превышении этого лимита организация рискует получить штраф в 50 000 рублей.
- И самое главное – заплатить налоги ООО может только в безналичном порядке. Это требование статьи 45 НК РФ, согласно которой обязанность организации по уплате налога признается выполненной только после предъявления в банк платежного поручения.
Таким образом, срок открытия расчетного счета для ООО не установлен, но как только обществу надо будет заплатить налоги, похода в банк не избежать.
Расчетный счет для ИП
У индивидуальных предпринимателей ситуация несколько другая: расчетный счет для ИП тоже необязателен, но уплачивать налоги наличными деньгами им не запрещается. При этом на ИП также распространяется лимит наличных расчетов в договорах с другими коммерческими субъектами, поэтому если цена одного договора превышает 100 000 рублей, то расчеты возможны только в безналичном порядке.
Задумавшись над тем, нужен ли расчетный счет для ИП, решите для себя:
- Будете ли вы заключать договоры на сумму, превышающую лимит наличных расчетов?
- Сможете ли вы соблюдать кассовую дисциплину при работе с наличными деньгами и вести кассовые документы?
- Сумеете ли вы обеспечить безопасное хранение наличных денег?
- Будут ли ваши контрагенты согласны на ведение только наличных расчетов?
Может быть, проще открыть расчетный счет для ИП и вести безналичные расчеты? Это действительно удобно.
Порядок открытия расчетного счета
Открытие расчетного счета для юридических лиц и открытие расчетного счета для ИП регулируется Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Чтобы вам не отказали в открытии расчетного счета необходимо вместе с заявлением на открытие расчетного счета предоставить хотя бы обязательный минимум необходимых документов:
Документы для открытия расчетного счета ООО
Документы для открытия расчетного счета ИП
Свидетельство о госрегистрации ООО
Свидетельство о госрегистрации ИП
Свидетельство о постановке на налоговый учет
Свидетельство о постановке на налоговый учет
Документ, удостоверяющий личность физического лица
Карточка с образцами подписей и оттиска печати (при наличии печати)
Карточка с образцами подписей и оттиска печати (при наличии печати)
Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами
Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами
Документы, подтверждающие полномочия руководителя
Лицензии или патенты, выданные ИП или лицу, занимающемуся частной практикой
Лицензии или разрешения, если они имеют отношение к заключению договора об открытии расчетного счета
Дополнительно банк вправе запросить другие документы, характеризующие заявителя:
- выписку из государственного реестра (ЕГРЮЛ или ЕГРИП);
- копию годовой бухгалтерской отчетности;
- справку об отсутствии задолженности перед бюджетом;
- копии налоговых деклараций;
- рекомендательные письма контрагентов и др.
После рассмотрения документов и принятия положительного решения, банк заключает договор с заявителем. Уведомление об открытии расчетного счета в 2017 году в налоговую инспекцию и фонды банки подают самостоятельно. Ранее это было обязанностью собственников счетов, за нарушение которой налагался штраф в 5 000 рублей.
В каком банке открыть расчетный счет?
Каждый банк проводит свою политику по привлечению клиентов, поэтому предлагает, как правило, несколько разных тарифных планов, отличающихся стоимостью услуг и их ассортиментом. Многие предлагают открыть расчетный счет для ООО бесплатно, но б есплатное открытие расчетного счета может потом компенсироваться высокой ценой за его обслуживание. Это же можно отнести и к ИП, поэтому п режде чем принимать предложение открыть расчетный счет для ИП бесплатно, узнайте о том, во что обойдутся банковские услуги в дальнейшем. Сравните стоимость тарифов на ведение расчетного счета в разных банках.
Кроме тарифов, к существенным критериям при выборе банка стоит отнести:
-
;
- возможность подключения к Интернет-банку;
- наличие региональных филиалов;
- возможность открыть несколько расчетных счетов;
- мультивалютные вклады, если ваша деятельность связана с ВЭД;
- скорость исполнения распоряжений клиента (платежных поручений);
- наличие специальных зарплатных проектов;
- льготное кредитование для собственников счетов.
Мы задали нашим пользователям вопрос: «Какому банку вы доверили обслуживать деньги вашего бизнеса»? В голосовании приняли участие 792 пользователя, их голоса распределились следующим образом:
Автор статьи
Читайте также: