Что такое rwa банковский термин
Обновлено: 24.04.2024
1 RWA
2 RWA
зона обращения с радиоактивными отходами на АЭС
—
[А.С.Гольдберг. Англо-русский энергетический словарь. 2006 г.]
Тематики
контроль и учёт радиоактивных отходов
(на АЭС)
[А.С.Гольдберг. Англо-русский энергетический словарь. 2006 г.]
Тематики
3 RWA
4 RWA
5 RWA
6 RWA
7 Rwa
8 RWA
9 RWA
10 RWA
11 Rwa log
12 risk weighted assets
13 rotary wing aircraft
14 returned without action
сокр. RWA эк. возвращен без осуществления действия* (о документе, который был возвращен отправителю нерассмотренным или неисполненным в связи с неправильностью составления, недостаточностью информации и т. п.; обычно речь идет о заявках, напр., о неправильно составленной заявке на выдачу экспортной лицензии или заявке о приеме на работу, поданной после истечения установленного срока)
applications made on this old form will be returned without action — заявления, составленные на старой форме будут возвращены без осуществления действия
15 risk-weighted assets
сокр. RWA банк. активы, взвешенные по риску (стоимость активов, которая рассчитана путем группировки активов в несколько классов, соответствующих разным оценочным уровням риска, и умножения стоимости активов из каждого класса на коэффициент, отражающий уровень риска)
16 FAL
17 receive wavelength adapter
18 risk-weighted assets
1) Финансы: взвешенные по риску активы (принятое в англ. яз. сокращение: RWA) , активы, оценённые по уровню риска
19 the Rwandese Republic
20 radwaste area
зона обращения с радиоактивными отходами на АЭС
—
[А.С.Гольдберг. Англо-русский энергетический словарь. 2006 г.]
Тематики
См. также в других словарях:
rwa — rwa·la; … English syllables
RWA — may stand for: *Right Wing Authoritarianism, a psychological personality variable *Romance Writers of America, a genre specific writers association *Rotating wave approximation, a mathematical simplification used in atom optics and magnetic… … Wikipedia
RWA — ist die Abkürzung für: Ruanda gemäß ISO 3166 und IOC die RWA Raiffeisen Ware Austria AG, das Großhandels und Dienstleistungsunternehmen der Lagerhausgenossenschaften in Österreich die Revierwasserlaufanstalt Freiberg des Freiberger Bergreviers… … Deutsch Wikipedia
rwa — >>rz. Ia, CMc. rwie, blm, med. >> choroba cechująca się bólem powstającym wskutek zmian zwyrodnieniowych kręgosłupa : >>Rwa splotu ramieniowego. > … Langenscheidt Polski wyjaśnień
RWA — RWA, Nationalitätszeichen für Ruanda … Universal-Lexikon
RWA — sigla nelle targhe automobilistiche e in usi burocratici, Ruanda … Dizionario italiano
RWA AG — Die RWA Raiffeisen Ware Austria AG ist das Großhandels und Dienstleistungsunternehmen der rund 150 Lagerhaus Genossenschaften in Österreich. Die operative Umsetzung erfolgt funktionsteilig im RWA Lagerhausverbund. Für diese erbringt die RWA AG… … Deutsch Wikipedia
RWA — Cette page d’homonymie répertorie les différents sujets et articles partageant un même nom. Sigles d’une seule lettre Sigles de deux lettres > Sigles de trois lettres Sigles de quatre lettres … Wikipédia en Français
rwa — ż IV, CMs. rwie, blm ∆ Rwa kulszowa → ischias … Słownik języka polskiego
RWA Raiffeisen Ware Austria — Aktiengesellschaft Rechtsform Aktiengesellschaft Gründung 1998 Sitz … Deutsch Wikipedia
Risk-Weighted Assets (RWA) — это активы, взвешенные на определенный коэффициент риска. Взвешенные с учетом риска активы используются для определения минимального размера капитала, которым должны располагать банки и прочие финансовые учреждения с целью снижения риска своей несостоятельности. Требование к капиталу основано на оценке риска для каждого типа банковских активов.
Например, кредит, обеспеченный аккредитивом, считается более рискованным и, следовательно, требует «резервирования» большего размера капитала, чем ипотечный кредит, обеспеченный недвижимым имуществом.
Сущность активов, взвешенных по риску
При расчете взвешенных с учетом риска активов изначально все банковские активы классифицируются по различным классам в зависимости от уровня их риска и вероятности возникновения убытков. Кредитный портфель банков, наряду с другими активами, такими как денежные средства и портфель ценных бумаг, измеряется для определения общего уровня риска банка.
Более рискованные активы, такие как необеспеченные кредиты, имеют более высокий риск дефолта и, следовательно, имеют более высокий вес риска, чем такие активы, как денежные средства и казначейские обязательства. Чем выше величина риска, которым обладает актив, тем выше коэффициент достаточности капитала (CAR — Capital Adequacy Ratio) и требования к капиталу. С другой стороны, казначейские векселя обеспечены способностью национального правительства генерировать доходы и предъявляют гораздо более низкие требования к капиталу, чем необеспеченные кредиты.
В Базельском соглашении, опубликованном Базельским комитетом по банковскому надзору, Комитет объясняет, почему использование метода взвешивания по риску является предпочтительной методологией, которую банки должны принять для расчета капитала:
- он обеспечивает более простой подход для сравнения банков в разных географических регионах;
- забалансовые риски (гарантии, авали, аккредитивы и т.п.) могут быть легко включены в расчет достаточности капитала;
- стимулирует банки не избавляться от не рискованных высоколиквидных активов.
Обычно разные классы активов имеют разные веса риска, связанные с ними. Расчет весов риска зависит от того, принял ли банк стандартизированный подход или подход IRB в рамках Базель II.
Некоторым активам, таким как долговые обязательства, присваивается более высокий риск, чем другим, таким как денежные средства или государственные ценные бумаги/облигации. Поскольку разные типы активов имеют разные профили риска, взвешивание активов в соответствии с их уровнем риска в первую очередь корректируется на активы, которые являются менее рискованными, позволяя банкам дисконтировать активы с более низким риском. В самом основном приложении государственному долгу разрешается «взвешивание риска» на 0%, то есть они вычитаются из общей суммы активов для целей расчета CAR.
Документ был издан в 1988 году Базельским комитетом по банковскому надзору, который рекомендует определенные стандарты и правила для банков. Изначально он назывался Базель I, но впоследствии Комитет издал пересмотренную систему, известную как Базель II. Основная рекомендация этого документа заключается в том, что банки должны иметь достаточность капитала на уровне не менее 8% его активов, взвешенных с учетом риска. После кризиса 2007-2008 г. была опубликована версия Базель III, которая дополнила предыдущие версии.
Как оценить риск активов
При определении риска, связанного с конкретным активом, которым владеет банк, регулирующие органы учитывают несколько факторов. Например, когда оцениваемый актив является коммерческим займом, регулирующий орган будет определять последовательность погашения займа заемщиком и обеспечение, используемое в качестве обеспечения займа.
Если рассматриваемый актив представляет собой казначейский вексель, оценка будет отличаться от коммерческого займа, поскольку казначейский вексель подкрепляется способностью правительства постоянно генерировать доходы. Правительство имеет более высокий уровень финансового доверия, что приводит к снижению риска для банка. Регуляторы требуют, чтобы банки, имеющие коммерческие кредиты на своем балансе, поддерживали более высокий объем капитала, тогда как банки с казначейскими векселями и другими инвестициями с низким уровнем риска обязаны поддерживать гораздо меньший уровень капитала.
Требования к капиталу для активов, взвешенных с учетом риска
Требования к капиталу относятся к минимальному капиталу, который банки должны держать в зависимости от уровня риска имеющихся активов. Минимальные требования к капиталу, установленные регулирующими органами, такими как Федеральная резервная система, Банк международных расчетов (BIS), Европейский центральный банк, Центральный банк страны предназначены для обеспечения достаточного размера капитала банков, пропорционального уровню риска их активов. Капитал действует как денежная подушка безопасности, если банк понесет операционные убытки в ходе осуществления своей деятельности.
Письмо о Готовности (RWA) , которое иногда называют также подтверждающим письмом из банка, представляет собой документ, который оформляется банком или финансовым учреждением для своих клиентов.
Оно подтверждает намерение и возможность клиентов совершить коммерческую операцию как с юридической, так и с финансовой точки зрения.
ЧТО ТАКОЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЕ НАЛИЧИЯ СРЕДСТВ? (POF)
Подтверждение Наличия Средств (POF) - это документ, который позволяет продавцу убедиться в наличии денежных средств у покупателя.
В нем указывается, что денежные средства не только имеют законное происхождение, но и могут быть получены.
Подтверждение наличия средств (POF) часто просят предоставить в начале переговоров между сторонами, которые не сотрудничали друг с другом в прошлом.
Подтверждение наличия средств не только демонстрирует, что у покупателя имеются средства в банке, но и помогает продавцу убедиться в серьезности намерений покупателя совершить сделку.
КАКОВА ПРОЦЕДУРА ОФОРМЛЕНИЯ ПИСЬМА О ГОТОВНОСТИ (RWA) И ПОДТВЕРЖДЕНИЯ НАЛИЧИЯ СРЕДСТВ (POF)?
Этап 1: Заявление
Заполните и подайте Заявление о предоставлении письма о готовности/подтверждения наличия средств
Этап 2: Предоставление Проекта
Проект письма о готовности/подтверждения наличия средств будет предоставлен на проверку вам и вашему бенефициару.
a) Согласуйте проект с бенефициаром и утвердите проект (за внесение изменений дополнительная плата не взимается).
b) Мы выставим вам счет за предоставление письма о готовности/подтверждения наличия средств, который вы должны будете оплатить.
c) После получения от вас оплаты мы передадим окончательную версию письма о готовности/подтверждения наличия средств в банк для оформления и выпуска
Этап 4: Предоставление
Как правило, банк предоставляет письмо о готовности/подтверждение наличия средств в течение 48 часов с получения проекта.
После оформления копия письма о готовности/подтверждения наличия средств будет направлена вам по электронной почте в той форме, в какой она передается через SWIFT, включая номер письма о готовности/подтверждения наличия средств для ссылки.
Банк вашего поставщика также сможет вскоре получить и подтвердить получение письма о готовности/подтверждения наличия средств.
Достаточность собственного капитала (Tier 1 Capital Ratio) — это отношение собственного капитала банка к взвешенным по риску активам (RWA). RWA — это суммарные активы банка, взвешенные по уровню кредитного риска согласно формуле, которая определяется Регулятором (обычно центральным банком). Большинство банков следуют в этом вопросе рекомендациям Базельского Комитета (Basel II). Активы, эквивалентные наличным, обычно имеют нулевой вес риска, а некоторые кредиты могут иметь вес риска до 100%.
При выборе RWA коэффициентов банк может следовать либо Стандартизированному подходу, либо подходу на основе внутренних моделей кредитного риска (Internal ratings-based approach, IRB).
Стандартизированный подход определяет одинаковые для всех банков его применявших стандартные веса для различных типов активов. При использовании внутренних моделей, веса определяются банком индивидуально на основе информации о корреляциях, дополнительном обеспечении и пр. Подход внутренних моделей позволяет снизить коэффициенты, но требует утверждения моделей у Регулятора.
- собственный капитал банка 2$
- клиент кладет на депозит в банк 10$
- банк дает 10$ в кредит
- допустим вес риска по кредиту составляет 90%
- взвешенные по риску активы банка составляют 9$ (10$x90%)
- =>уровень достаточности капитала банка составляет 2/9=22%
Нормативы достаточности капитала в России
1) Н1 (Н1.0) — норматив достаточности собственных средств . Равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 8% (до 1 января 2016 года — 10%).
Н1.1 — норматив достаточности базового капитала .
Н1.2 — норматив достаточности основного капитала .
2) Н2 — норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка овечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.
3) Н3 — норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.
4) Н4 — норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено Банком России на уровне 120%.
Пример расчета норматива капитала банка ВТБ:
file:///C:/Users/User/Downloads/Report_9M19_RUS.PDF
Активы, взвешенные с учетом риска, используются для определения минимального размера капитала, которым должны владеть банки и другие финансовые учреждения, чтобы снизить риск неплатежеспособности . Требование к капиталу основано на оценке риска для каждого типа банковских активов.
Например, ссуда, обеспеченная аккредитивом , считается более рискованной и поэтому требует большего капитала, чем ипотечная ссуда, обеспеченная залогом .
Ключевые моменты
- Базель III, набор международных банковских правил, устанавливает руководящие принципы в отношении активов, взвешенных с учетом риска.
- Коэффициенты риска определяются на основании кредитных рейтингов отдельных видов банковских активов.
- Ссуды, обеспеченные залогом, считаются менее рискованными, чем другие, поскольку обеспечение рассматривается в дополнение к источнику выплаты при расчете риска актива.
Понимание активов, взвешенных с учетом риска
низкокачественных ипотечных кредитах , которые имели значительно более высокий риск дефолта , чем банковские менеджеры и регуляторы полагают возможными. Когда потребители начали отказываться от своих ипотечных кредитов, многие финансовые учреждения потеряли большие суммы капитала, а некоторые стали неплатежеспособными.
Базель III, свод международных банковских правил, содержит определенные правила, позволяющие избежать этой проблемы. Регулирующие органы теперь настаивают на том, чтобы каждый банк сгруппировал свои активы по категориям риска, чтобы сумма необходимого капитала соответствовала уровню риска каждого типа активов. Базель III использует кредитные рейтинги определенных активов для определения их коэффициентов риска. Цель состоит в том, чтобы предотвратить потерю банками больших сумм капитала, когда определенный класс активов резко падает в цене.
Есть много способов использования активов, взвешенных с учетом риска, для расчета коэффициента платежеспособности банков .
Краткая справка
Банкиры должны уравновешивать потенциальную норму прибыли по категории активов с размером капитала, который они должны поддерживать для данного класса активов.
Как оценить риск актива
Регулирующие органы рассматривают несколько инструментов для оценки риска определенной категории активов. Поскольку большая часть банковских активов – это ссуды, регулирующие органы принимают во внимание как источник погашения ссуды, так и базовую стоимость обеспечения.
Например, ссуда на коммерческое здание предусматривает выплату процентов и основной суммы на основе арендного дохода от арендаторов. Если здание не полностью сдано в аренду, имущество может не приносить достаточного дохода для погашения кредита. Поскольку здание служит залогом по ссуде, регулирующие органы также принимают во внимание рыночную стоимость самого здания.
С другой стороны, облигации казначейства США обеспечиваются возможностью федерального правительства собирать налоги. Эти ценные бумаги имеют более высокий кредитный рейтинг , и для того, чтобы держать эти активы, банк должен иметь гораздо меньше капитала, чем коммерческий заем . В соответствии с Базелем III государственному долгу и ценным бумагам США присваивается весовой коэффициент риска 0%, в то время как ипотечные жилищные займы, не гарантированные правительством США, имеют вес от 35% до 200% в зависимости от скользящей шкалы оценки риска.
Особые соображения
Банковские менеджеры также несут ответственность за использование активов для получения разумной нормы прибыли . В некоторых случаях активы, несущие больший риск, также могут принести банку более высокий доход, поскольку эти активы приносят более высокий уровень процентного дохода для кредитора . Если руководство создает разнообразный портфель активов, организация может генерировать разумную прибыль на активы, а также соответствовать требованиям регулирующего органа к капиталу.
Автор статьи
Читайте также: