Какие действия операции банк может осуществлять с деньгами
Обновлено: 07.09.2024
Внутренняя деятельность коммерческого банка заключается в осуществлении финансовых процедур по отношению к ценным бумагам, денежным единицам и имуществу. Общее название такой деятельности – внутренние операции банка. Часть из них совершается по требованию клиента, а часть – по собственной инициативе банка. Процедуры, которые выполняются по инициативе банка, направлены на получение максимальной прибыли и обеспечение собственной деятельности.
Те внутренние операции банка, которые совершаются по инициативе его клиентов, преследуют цели, что определяются самими клиентами. При их проведении банки также получают прибыль. Такие операции могут быть направлены на получение денежных средств во временное пользование, на защиту сбережений от обесценивания, а также на извлечение прибыли от банковского учреждения.
Виды внутренних операций банка
Наиболее распространенные внутренние банковские операции, которые проводятся в отношении денежных единиц или ценных бумаг, делятся на основные категории.
Денежные переводы. Данные операции банка проводятся по поручению физических лиц. Их осуществление не требует открытия счета у отправителя и получателя денежного перевода. Подобные действия могут осуществляться по отношению к юридическим лицам. В большинстве случае подобные банковские операции попадают под определенные ограничения. В большинстве случаев они касаются перевода резидентами иностранной валюты.
Денежные переводы технически являются самыми простыми внутренними операциями банка. Клиенту достаточно подтвердить свою личность и передать денежные средства в кассу банка, где будет произведено их перечисление получателю. Денежный перевод, сопровождающийся открытием банковского счета, является более сложной процедурой. Однако это дает клиенту больше возможностей: проведение разовых или регулярных платежей, а также использование счета с целью расчетов в интернете.
Готовые работы на аналогичную тему
Валютные операции. Данная процедура связана со сбытом или с приобретением наличной иностранной валюты. Зачастую такие операции направлены на продажу или покупку валюты. Для того чтобы осуществить данную внутреннюю операцию банка, необходимо приобрести нужное количество единиц.
Все операции, которые связаны с иностранной валютой, попадают под ряд определенных ограничений, что накладываются государством с целью валютного регулирования. Все ограничения касаются только резидентов Российской Федерации.
Обслуживание пластиковых карт. В данную категорию попадают все виды внутренних операций банка, проведение которых может быть подтверждено только наличием самой карты. Платежный терминал или банкомат считывает информацию с магнитной ленты и проверяет ее владельца вводом специального кода. Подобные процедуры проводятся очень быстро и удобные для клиента. Однако это немного снижает безопасность пластиковых карт. Чтобы обезопасить клиента от случаев мошенничества банк может ввести определенные лимиты на снятие наличности.
Расчетно-кассовое обслуживание. К данным операциям можно отнести все виды операций по отношению к клиентским счетам, что проводятся самим банком. К ним можно отнести:
- перевод средств с одного расчетного счета на другой,
- совершение безналичных платежей в интернете или наличных через кассу банка,
- бюджетные платежи,
- вывод или зачисление денежных средств.
Также к РКО можно отнести выполнение платежных поручений, а также предоставление выписок по всем счетам клиента. За оказание таких внутренних операций банка может быть предусмотрена комиссия или фиксированная плата в соответствии с банковскими тарифами.
Кредитные операции. К ним можно отнести все операции банка, которые совершаются в процессе кредитования:
- установление кредитного лимита по пластиковым картам,
- зачисление кредитных средств или выдача их со счета клиента,
- платежи, которые совершаются клиентом в процессе погашения кредитного долга и процентов по нему.
Получение ссуды клиентом также можно отнести к внутренним кредитным операциям банка.
Инкассация. Услуги инкассации производятся самим банковским учреждением. Под внутренними операциями такого вида подразумеваются получение наличных средств сотрудниками банка с их последующим зачислением на банковский счет. Услугами инкассации пользуются практически все банковские и финансовые организации, которые получают от клиентов наличные средства. Благодаря этому повышается сохранность средств клиента.
Депозитные операции. Депозитные операции – это специальный комплекс мероприятий, которые направлены на привлечение денежных средств в пассивы банка. К ним можно отнести открытие и размещение депозитных вкладов, обслуживание сопутствующих счетов, начисление и выплата процентов по договору.
Выгода банка при размещении денежных средств на депозитах заключается в возможности инвестирования данных средств до момента их возвращения. Выгода для клиента – это прекращение обесценивания денежных средств.
Биржевые операции. Под данную классификацию попадают все внутренние операции банка, которые направлены на продажу или покупку ценных бумаг. Данные процедуры осуществляются по поручению юридических или физических лиц. Однако они могут производиться самой банковской организацией в процессе реинвестирования. Целями подобных операций могут быть: получение прибыли от владельца ценных бумаг, получение дохода от спекулятивной деятельности, а также управление рисками.
Рисунок 1. Операции коммерческих банков.Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Сущность и разновидности внутреннего банковского контроля
Важным элементов внутренней операционной деятельности является внутренний банковский контроль.
Система внутреннего банковского контроля – это совокупность процедур и методов, которые направлены на выявление, предупреждение и исправление ошибок во внутренних банковских операциях, а также обеспечение защиты активов банка, точности и полноты учетной документации.
Внутренний банковский контроль подразделяется на:
- предварительный;
- первичный (текущий);
- последующий.
Первичный контроль осуществляется во время проведения внутренних банковских операций и предусматривает проверку правильности составления финансовых документов на бумажном носителе, а также наличия подписей на них. Также к первичному контролю можно отнести проверку на электронных документах наличие и соответствие цифровой подписи. Последующий контроль проводится с целью обеспечения систематической проверки состояния внутренней операционной банковской деятельности. Также сюда относится правильность ведения учетных операций, соблюдение надлежащего оформления произведенных операций, а также проведение порядка сверки синтетического и аналитического учета с формированием первичных документов. Внутренний контроль осуществляют сотрудники бэк-офиса и службы внутреннего аудита в соответствии с их должностными обязанностями.
Банковские операции – это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.
- Осуществление банковских операций
- Кредитные банковские операции
- Банковские операции кредитных организаций
- Виды банковских операций
- Лицензия на осуществление банковских операций
- Учет банковских операций
- Контроль банковских операций
- Взаимосвязь банковских операций
Кроме того, в банковские операции входит кредитование населения, инвестирование проектов, оказание консалтинговых услуг, посредничество, продажа материальных ценностей, как драгоценные металлы.
Осуществление банковских операций
Осуществление банковских операций позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.
В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности".
Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.
Кредитные банковские операции
Кредитные операции - это отношения между заемщиком и кредитором. Кредитные банковские операции классифицируются на 2 категории, а именно:
- Активные – банк является кредитором и выдает ссуды и займы
- Пассивные – банк является заемщиком и привлекает денежные средства клиентов и сторонних банков на различных условиях, определяющих срочность, платность и возвратность.
Пассивные и активные операции проводятся в виде депозитов и ссуд. Доля кредитных операций в активах банков прямо пропорциональная стабильности экономики в государстве. То есть, чем здоровее экономика, тем больше доля кредитных операций.
Банковские операции кредитных организаций
Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг. Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки. Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.
Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.
Виды банковских операций
Виды банковских операций включают следующие действия:
- Привлечение денежных средств во вклады от физических и юридических лиц, открытие и ведение счетов, а также выполнение расчетов по их требованию, в том числе Банков-корреспондентов по их счетам
- Размещение средств на финансовых площадках
- Инкассация средств, платежных документов, векселей, кассовое обслуживание клиентов
- Валютно-обменные операции
- Операции с драгоценными металлами
- Обеспечение банковскими гарантиями
- Проведение транзакций и переводов по поручению физических лиц без открытия банковского счета.
Лицензия на осуществление банковских операций
Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций - это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.
На текущий момент Банк России утвердил восемь разрешительных документов, в которых регламентированы виды и условия операций. Например, «Генеральная лицензия», позволяет банку открывать иностранные представительства за рубежом и приобретать доли в активах банков-нерезидентов.
Учет банковских операций
Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.
Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.
Контроль банковских операций
Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций, соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.
Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.
Взаимосвязь банковских операций
Нынешние банки осуществляют более 100 видов услуг и операций, связанных между собой. Но главная взаимосвязь банковских операций заключена в зависимости между пассивными и активными операциями. Пассивные операции выступают базой активных операций. Поскольку банки используют чужой капитал, масштабы кредитования и финансирования напрямую зависят от способности банка привлечь свободные средства и сбережения. Но развитие банковской сферы заметно ослабевает зависимость активных операций от пассивных.
Также нельзя забывать о взаимосвязи отдельных видов операций, продиктованных растущей конкуренцией между банками.
Как правило, все организации банковской сферы участвуют в решении финансовых вопросов. На практике, это связано с необходимостью сохранения денег различными слоями населения. Размещенные в банках денежные средства (депозиты) физических и юридических лиц аккумулируются путем реализации банковских сделок.
- Банковские сделки кредитной организации
- Виды банковских сделок
- Международные банковские сделки
- Формы банковских сделок
- Отличие банковской операции от сделки
- Классификация современных банковских операций
- Условия и перспективы развития современных банковских операций
Банковские сделки кредитной организации
Для получения материальных выгод финансовой организацией, а также ее клиентом необходимо взаимодействие обеих таких сторон. Формой данной коммуникации служат банковские сделки. Основой этого является взаимная договоренность между обеими сторонами. В процессе оформления таких сделок участвует как сама организация-кредитор, так и потребитель. При этом порядок действий данных участников определяется принципами саморегулирования. В отличие от тех операций, которые осуществляются кредитными организациями и носят односторонний характер, банковские сделки подразумевают обязательное участие двух сторон.
Виды банковских сделок
Среди множества вариантов, которые имеют прямое отношение к банковским сделкам, наибольшее распространение имеют следующие формы:
- поручительство - применительно к третьим лицам. При этом непременным условием служит исполнение установленных ранее денежных обязательств;
- предоставление в аренду помещений, специально оборудованных для хранения ценностей различного назначения, а также документов. Помимо этого, может предоставляться на аналогичных условиях другое оборудование, например, сейфы;
- доверительное управление – применительно к имуществу, а также к денежным средствам. Основой данного варианта банковских сделок служит контракт (договор), который заключается с клиентом финансового учреждения.
Кроме того, организации-кредиторы нередко оказывают квалифицированные услуги информационного либо консультационного характера.
Международные банковские сделки
Современная международная банковская практика включает в себя целый ряд общепринятых вариантов сделок, осуществляемых крупными кредитно-финансовыми учреждениями. К их числу относятся синдицированное кредитование, перевод денежных средств, выпуск еврооблигаций и некоторые другие виды. Кроме них, важное место в данной сфере занимает торговое финансирование, которое включает в себя следующие виды банковских инструментов:
- аккредитивы документарного типа;
- банковские гарантии;
- резервные аккредитивы;
- документарные инкассо.
Регулирование международных банковских сделок играет важную роль в общем экономическом процессе.
Формы банковских сделок
Типовые формы банковских сделок разделяются на две большие группы. Основой такой классификации является финансовый орган, разработавший и затем утвердивший данные формуляры. К первой группе форм данной направленности относятся некоторые виды контрактов, например, договор банковского счета, кредитный контракт и т. д. Вторая группа типовых форм банковских сделок включает в себя бланки документов расчетной направленности. К ним относятся платежные поручения, а также требования, различные чеки и др. Такие документы предназначены для осуществления безналичных расчетов.
Отличие банковской операции от сделки
Отдельные термины, описывающие деятельность банков, имеют схожий смысл. Однако отождествлять их следует не всегда. Это касается двух базовых понятий, характеризующих функции кредитного учреждения. Основное отличие банковской операции от сделки – выполнение субъектами с разной степенью участия в них.
Операции производят только кредитно-финансовые организации без привлечения клиента, предоставляя подтверждающие документы: чеки, квитанции, выписки. Для выполнения необходимо предварительное волеизъявление физического либо юридического лица. Сделки – взаимовыгодное сотрудничество коммерческой структуры с клиентом, предполагающее обоюдное согласие с оговоренными заранее пунктами договора относительно деятельности сторон.
Классификация современных банковских операций
Основная цель кредитно-финансового учреждения – эффективное управление собственными ресурсами, денежными средствами клиентов при инвестировании для получения прибыли с минимизацией рисков. Классификация современных банковских операций предполагает деление на две обширные группы:
- активные – включают перечень мер, позволяющих инвестировать ресурсы с гарантией финансовой выгоды;
- пассивные – предполагают действия, обеспечивающие приток стороннего капитала и эффективное формирование собственных ресурсов за счет аккумуляции средств.
К пассивным мерам относят индексируемый депозит, эмиссию ценных бумаг, получение кредитных займов в сторонних организациях, депозиты (срочные, до востребования, сберегательные). Активные включают выдачу кредитов (ссудные), зачисление денежных единиц на клиентские счета, платежи в пользу контрагентов (расчетные), прием/выдачу наличности (кассовые), хранение, продажу векселей (фондовые).
Условия и перспективы развития современных банковских операций
Динамику расширения, совершенствования коммерческой деятельности банков определяют государственные, потребительские, бизнес-факторы. Условия и перспективы развития современных банковских операций зависят от спроса клиентов, потребностям которых должны удовлетворять предлагаемые продукты, уровня конкуренции, наблюдаемой в сегменте, тенденций западного финансового рынка.
Ключевые условия успешного развития: применение инновационных информационно-коммуникационных средств, способствующих комфортному обслуживанию клиента, принятие результативных маркетинговых решений, следование правительственной стратегии секторального развития отрасли и совершенствования банковской системы.
Совет от Сравни.ру: банковские сделки представляют собой одну из составных частей кредитно-финансовой системы. Они способствуют эффективной деятельности основных участников данного сектора экономики.
Компания, которая оказывает финансовые услуги: например, открывает вклады, выдает кредиты, помогает бизнесу выпускать ценные бумаги
Банк — это компания, которая занимается операциями с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами. Он оказывает финансовые услуги государству, физическим и юридическим лицам.
Рассказываем, какие банки бывают, чем они занимаются и на чем зарабатывают.
Что делают банки
Банки делают три вещи: хранят деньги, дают их в долг и проводят платежи. Они зарабатывают на комиссиях, процентах и обслуживании.
Вклады. Организации, предприниматели и физлица могут сдать деньги в банк на хранение. Вклад помогает обеспечить безопасность денег и заработать проценты, которые могут частично или полностью покрыть обесценивание средств — инфляцию.
Когда вкладчик приносит деньги, банк переводит определенный процент на специальный счет в Центральном банке: там деньги хранят до тех пор, пока клиент не решит их забрать. Остальную сумму банк пускает в оборот и зарабатывает на ней. Например, выдает кредит другому клиенту. Отсюда берутся проценты по вкладу: банк делится с вкладчиком частью прибыли, которую получил за то время, пока использовал его деньги.
Деньги со вклада можно забрать в любой момент, если в договоре не прописаны другие условия. Но банку это невыгодно: он успел заработать меньше, чем рассчитывал. Поэтому процент, который получит клиент, будет маленьким.
Кредиты. У банка можно взять деньги в долг под проценты и постепенно возвращать. Это может сделать даже государство, но не у любого банка. Если деньги не вернуть, назначат штрафы и запретят выезд за границу.
Виды банков
В России двухуровневая банковская система: первый уровень — Центральный банк, второй — коммерческие банки. У каждого свои функции.
Центральный банк. Банк России — главная кредитная структура государства. Он помогает власти разрабатывать меры сдерживания инфляции, но остается независимым: правительство не отвечает по обязательствам Центробанка, а Центробанк — по обязательствам правительства.
Банк России может выдавать кредиты другим государствам, а населению — нет. Вот что он делает внутри страны:
- Принимает решение об эмиссии, то есть выпуске денег, определяет вид банкнот и номинал.
- Контролирует уровень инфляции: удерживает курс рубля стабильным и устанавливает ключевую ставку.
- Контролирует кредитные организации. ЦБ проверяет, чтобы все участники финансового рынка соблюдали закон. Он выдает лицензии и выпускает нормативно-правовые акты, которые регулируют финансовые отношения. Например, составляет инструкции и положения о порядке работы банков.
В кризисной ситуации Центробанк может кредитовать коммерческие банки.
Коммерческий банк. Это частный банк, который оказывает услуги физическим и юридическим лицам: размещает денежные средства на вклады, выдает кредиты, обслуживает счета, обменивает валюту и консультирует по финансовым вопросам.
Коммерческие банки бывают государственными, муниципальными и частными — форма собственности зависит от того, кто создал организацию и владеет ее акциями.
Чтобы банк мог работать, он должен получить лицензию Центробанка. Есть два вида лицензии: базовая и универсальная.
В базовой лицензии есть ограничения: например, нельзя обслуживать иностранных клиентов и открывать филиалы за рубежом. Минимальный уставный капитал при базовой лицензии — 300 млн рублей.
Универсальная лицензия позволяет совершать все виды банковских операций, в том числе и международные. Минимальный уставный капитал при такой лицензии — 1 млрд рублей.
Банки могут быть специализированными и универсальными. Специализированные банки выбирают одно направление. Выделяют три вида таких банков:
- Сберегательные. Сберегательные банки предлагают самые выгодные условия по вкладам. Чтобы получить прибыль, они используют полученные деньги для оформления кредитов другим клиентам.
- Инвестиционные. Это кредитные организации, которые специализируются на фондовых операциях. Они не выдают кредиты и не предлагают вклады. Инвестиционные банки помогают бизнесу выпускать акции и облигации.
- Ипотечные. Ипотечные банки предлагают бизнесу и физлицам крупные кредиты для покупки недвижимости.
Иногда выделяют еще один вид — банк потребительского кредита. Такие банки берут кредит в другой организации и из этой суммы предлагают клиентам-физлицам рассрочку на короткий или средний срок. Например, на покупку кофемашины для дома.
Универсальные банки работают со всеми направлениями.
Операции коммерческих банков
Коммерческие банки могут выполнять несколько видов операций.
Депозитные. Банки размещают вклады, обслуживают счета клиентов, начисляют проценты и обеспечивают возврат средств.
Кредитные. Банки предоставляют кредиты, зачисляют заемные средства на счет, принимают платежи по договору, реструктуризируют кредиты.
Обслуживание счетов. Банки обслуживают клиентские счета, проводят безналичные и наличные расчеты, выводят, зачисляют, переводят средства, исполняют платежные поручения.
Обслуживание карт. Банки проводят операции, связанные с использованием банковской карты: выпускают и перевыпускают карту, проводят платежи и зачисления.
Валютные операции. Банки продают и покупают иностранную валюту, конвертируют ее по запросу клиентов.
Денежные переводы. По поручению клиентов банки переводят деньги на счета других граждан или юридических лиц.
Правовые формы банков
Есть два вида банков по правовой форме: общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Учредителями таких банков могут быть компании и физлица. Количество участников общества ограничено: их не может быть больше 50.
Чтобы открыть ООО, участники делают вклад в уставный капитал — деньгами, ценными бумагами или имуществом. Чем больше вклад, тем больше доля участника в компании и тем большую часть прибыли он получит. Минимальный размер доли — 10 000 ₽. Если участник захочет выйти из состава держателей капитала, он может потребовать выплатить сумму доли согласно уставу банка.
Акционерное общество (АО). Выделяют НАО (АО) и ПАО — непубличные и публичные акционерные общества. Капитал таких банков делят между собой акционеры: чем больше акций у держателя, тем больше у него прав.
Основные различия между непубличным и публичным акционерным обществом:
Акции и ценные бумаги акционерного общества можно продавать и дарить.
Что такое веб-банкинг
Это форма дистанционного обслуживания клиентов. Чтобы получить услугу, физлицу или юрлицу достаточно установить официальное мобильное приложение и зарегистрироваться в личном кабинете.
Обычно в приложении или личном кабинете есть дополнительные услуги:
- открыть или продлить карту;
- оформить заем;
- открыть вклад;
- проанализировать финансы;
- установить автоматические платежи
- совершить покупки и оформить доставку на дом;
- уплатить налог.
Веб-банкинг нужен, чтобы клиент мог видеть состояние счетов, легко управлять ими и получать услуги без похода в отделение или звонка оператору.
Банковская тайна
Закон и профессиональная этика обязывают сотрудников соблюдать банковскую тайну — не разглашать персональную информацию о клиентах, счетах, вкладах и операциях.
Раскрыть банковскую тайну можно по запросу суда, антимонопольного комитета, арбитражного управляющего, налоговых или следственных органов, страховых компаний при наступлении страхового случая. Еще банки обязаны информировать Росфинмониторинг обо всех переводах частных лиц на разовую сумму более 100 000 ₽, компаний — от 600 000 ₽.
В других случаях за разглашение конфиденциальных сведений закон предусматривает административную, гражданскую и уголовную ответственность.
Главной задачей деятельности коммерческих банков является удовлетворение потребностей общества, и, как следствие, получение прибыли. Для того, чтобы полностью удовлетворить потребности своих клиентов, банку необходимо пересматривать перечень своих продуктов и услуг, периодически изучать потребности общества.
Коммерческие банки выполняют довольно-таки широкий перечень услуг для своих клиентов, а так же предлагают широкую линейку банковских продуктов.
Деятельность любого коммерческого банка не ограничивается выполнением чисто банковских операций.
Коммерческие банки выполняют множество операций для своих клиентов, будь то физическое или юридическое лицо.
Операции банка
Операции коммерческого банка представляют собой вид деятельности банка, итоговой целью которой является получение прибыли
Операции выражаются в комплексе действий, которые направлены непосредственно на достижение целей, установленных самим банком, а так же рыночных целей.
Существует перечень основных банковских операций, к которым относятся:
Рисунок 1. Банковские операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
- Вклады – прием свободных денежных средств клиентов и размещение их на депозитных счетах.
- Ведение банковских счетов – открытие и дальнейшие действия со счетами клиентов банка.
- Кредиты – предоставление кредитов клиентам банка и другим банкам.
- Операции с иностранной валютой – сделки купли-продажи валюты.
- Перевод – осуществление перевода денежных средств.
Готовые работы на аналогичную тему
Все операции коммерческого банка выполняются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии – в иностранной валюте.
Любая операция коммерческого банка может быть рассмотрена с двух сторон.
Рисунок 2. Операции коммерческго банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
С экономической стороны операция представляет собой процесс перемещения денежных средств между участниками рынка банковских услуг, а именно банком и клиентом, либо банком и банком.
С юридической точки зрения операция представлена выполнением соответствующих юридических процедур, которые непосредственно связаны с процессом перемещения денежных средств.
Классификация операций банка
Существует два основных вида банковских операций: пассивные и активные, в некоторых источниках идет речь о третьем виде – активно-пассивные операции.
Пассивные операции представляют собой такие операции, которые преследуют цель привлечения денежных средств, при условии минимальных затрат.
Активные операции представляют собой такие операции, которые непосредственно связаны с размещением денежных средств, имеющихся у коммерческого банка, при условии подбора наиболее выгодных условий для их размещения.
В соответствии со специфической принадлежностью к кредитному рынку, операции банка делят на две группы: банковские и небанковские.
Банковские операции или специфически банковские операции представляют собой те операции, которые имеют право (в соответствии с действующим законодательством) выполнять только коммерческие банки. Это такие операции, по которым банк выплачивает процент или другую плату за осуществление расчетно-кассового обслуживания.
Небанковские операции или по-другому – общерыночные, представляют собой такие операции, которые исполнены коммерческим банком так же, как и чисто банковские операции. Это такие операции, по которым банк получает доход в виде выручки от реализации.
Так же, существует определенная классификация специфических операций коммерческих банков. Она представлена следующим разделением: расчетные операции банка, депозитные операции банка, кредитные операции банка.
Расчетные операции банка представляют собой такой вид операций, которые обеспечивают перемещение денежных средств относительно всех участников рынка банковских услуг.
Депозитные операции банка представляют собой такие операции, которые обеспечивают сохранность денежных средств участников рынка банковских услуг, или же такими операциями признаются те, которые связаны непосредственно с привлечением денежных средств клиентов во вклады, либо от физических, либо от юридических лиц.
Кредитные операции банка представляют собой такие операции, которые приносят коммерческому банку процентный доход. Такие операции представлены предоставлением банком кредитов клиентам, а так же привлечение кредитных средств банком от других банков.
Классификация операций банка включает в себя такую группу, как: небанковские операции, которые разрешены к исполнению коммерческим банкам согласно действующему законодательству.
Такая группа включает в себя следующие виды операций: эмиссионные операции, спекулятивные операции, оказание банковских услуг, хозяйственные операции.
- Эмиссионные операции банка представляют собой процесс привлечения денежных средств коммерческим банком посредством эмиссии ценных бумаг (собственных).
- Спекулятивные операции банка представляют собой процесс размещения средств, привлеченных коммерческим банком, с целью получения максимального дохода.
- Оказание банковских услуг. Такой вид операций представляет собой предоставление всем участникам рынка банковских услуг следующих операций: доверительное управление, сейфовое хранение ценностей клиента, деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг в качестве профессионального участника.
- Хозяйственные операции банка представляют собой операции, которые непосредственно связаны с обеспечением эффективной деятельности банка как хозяйствующего субъекта.
Чаще всего к пассивным операциям относят только депозитные и эмиссионные, а к активным – спекулятивные и кредитные. Расчетные же операции относятся и к активным и к пассивным, поэтому, часто их заносят в группу активно-пассивных операций коммерческого банка.
Именно функции коммерческого банка и формируют его операции.
Основой для определения функций коммерческого банка выступает удовлетворение спроса клиентов на уровне кредитного рынка. Основой же для операций коммерческих банков является предоставление таких услуг клиентам банка (участникам рынка банковских услуг), которые не будут вызывать дефицит этих услуг.
Получи деньги за свои студенческие работы
Курсовые, рефераты или другие работы
Автор этой статьи Дата последнего обновления статьи: 09.01.2022
ВАЛЕНТИНА ВИКТОРОВНА НИКИТИНА
Эксперт по предмету «Банковское дело»
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
Автор статьи
![Куприянов Денис Юрьевич Куприянов Денис Юрьевич](/person.jpg)
Читайте также: