Как лучше купить трактор в лизинг или кредит

Обновлено: 01.05.2024

Что делать, если предпринимателю срочно требуется автомобили / машины / станки / оборудование для ведения бизнеса, а банки отказывают в кредитовании? Есть ли смысл рассмотреть вариант с оформлением лизинга?

В чем суть лизинга? Почему многие предприниматели предпочитают эту услугу? Какие есть виды лизинга? В новой серии статей Лизинг для «чайников» на канале PRO.Лизинг поговорим именно об этом: простыми словами и понятными примерами раскроем тему, что же это такое – лизинг.

Особенности услуги

Часто предпринимателю требуется техника для ведения бизнеса, но денег для покупки категорически не хватает. Тут есть два выхода: оформить кредит или взять имущество в аренду. У каждого варианта есть свои особенности, плюсы и минусы. И не для всех предпринимателей может подойти тот или иной вариант.

Например, крупный кредит доступен не всем бизнесменам из-за недостаточной платежеспособности бизнеса. Тогда предприниматели вынуждены рассматривать альтернативные варианты. Лизинг – что-то среднее между арендой и кредитом. Плюс в том, что оформить имущество в лизинг реально намного проще. Минус – лизинг будет дороже. При этом лизинговая сделка предоставляет некоторые налоговые льготы для бизнесменов:

С кредитом лизинг связывает то, что здесь тоже есть первый взнос и процентная ставка . Но в случае с кредитом заемщик берет в долг деньги, на которые покупает имущество и становится собственником, и возвращать заемщик тоже должен деньги.

Лизинг же – это аренда имущества, собственником которого является лизинговая компания, но с правом выкупа по остаточной небольшой стоимости в конце договора. В случае с обычной арендой человек просто платить владельцу имущества за право пользования. В случае с лизингом имущество постепенно выкупается: выкупная стоимость имущества уменьшается на сумму ежемесячных платежей. Когда договор лизинга заканчивается, то выкупная стоимость становится обычно небольшой, символический платеж в 1% стоимости или 1000 рублей. Выкупив имущество у лизинговой компании по этой цене, бизнесмен может оформить имущество уже в свою полноправную собственность.

Виды лизинга

1. Финансовый лизинг. Это самый распространенный в РФ вид лизинговых услуг, часто называют просто "лизинг".Фактически здесь лизинговая компания выступает определенным посредником между покупателем и продавцом. Лизинговая компания выкупает необходимое клиенту имущество у продавца и передает его клиенту по договору лизинга с ежемесячными платежами. Отличается длительным сроком в несколько лет (для автолизинга, как правило - до 5 лет, лизинг недвижимости, самолетов или ж/д вагонов может быть и 10-летний), поэтому часто к концу действия договора стоимость имущества оказывается минимальной.

2. Операционный лизинг . Основная особенность данного вида сделок - и лизинговая компания, и ее клиент с самого начала сделки четко знают, что имущество останется в собственности у лизинговой компании и передаваться в собственность клиенту не будет. Услуга максимально близка к классической аренде, но есть важная особенность. При аренде у вас нет особого права выбора, какое имущество есть в наличии у арендодателя, то и арендуем. При операционном лизинге компания приобретет в собственность именно то имущество, которое нужно клиенту , после чего передаст его в аренду без права выкупа. Лизинговая компания выступает ключевой стороной в сделке, беря на себя полную ответственность за имущество, занимается страхованием, обслуживанием и ремонтом. Проще говоря, лизингодатель рассчитывает на возврат обратно имущества в хорошем состоянии, потому и срок лизинга здесь всегда небольшой, 1-2 года . Зачем операционный лизинг нужен клиенту? Это тот случай, когда лизингополучатель не гонится за правом собственности на имущество, ему важнее прямо сейчас получить доступ к его эксплуатации за сравнительно небольшую плату, при этом сняв с себя практически все обязанности по обслуживанию и ремонту. Подходит для бизнесов, где доходы от эксплуатации позволяют не только выплачивать лизинговые платежи, но и генерировать сверху дополнительную ощутимую прибыль.

3. Возвратный лизинг. Продавец и лизингополучатель здесь являются одним и тем же лицом. Такой вид лизинга схож с кредитованием под залог: лизинговая компания выкупает имущество у его собственника и передает в лизинг обратно ему же. Клиент получает пополнение оборотных средств, при этом без перерыва продолжает пользоваться имуществом. Лизинговая компания получает имущество в собственность до момента выкупа и заключает договор лизинга с приличным удорожанием для собственного заработка на сделке.

Выгода лизинга для бизнеса

Прежде всего, лизинг проще оформить документально и организационно, поэтому услугу выбирают те предприниматели, которые испытывают сложности с банковским кредитованием.

Для клиентов на общей системе налогообложения (плательщиков НДС) главное преимущество заключается в налоговых льготах . Как уже говорилось , лизинговые платежи, согласно Налоговому кодексу, относятся к прочим расходам. Т. е. чем выше платеж по лизингу, тем меньше может быть налог на прибыль. Даже если имущество числится на балансе лизинговой компании, то все платежи лизингополучатель так же может включать в расходы.

Льготы касаются и НДС. Для этого, повторюсь, нужно находиться на общей системе налогообложения и вести деятельность, которая облагается налогом на добавленную стоимость. Также требуется подтвердить, что лизинговые платежи отражаются в бухгалтерском учете, и иметь счет-фактуру на все лизинговые платежи.

Вместо вывода

В ряде случае лизинг на самом деле выступает наиболее выгодным вариантом получения имущества для ведения бизнеса. Только стоит помнить, что налоговые льготы доступны не всем. Меньше всего выгоды будет предпринимателям на УСН, самые ощутимые бонусы – для тех, кто работает на общей системе налогообложения. В любом случае каждый предприниматель должен сам оценить все «за» и «против» услуги и только потом принять взвешенное решение.

О том, как заключать договоры с лизинговыми компаниями на лучших для себя условиях – читайте в статье «Самые выгодные лизинговые сделки: ПЯТЬ главных правил» .

Подписывайтесь на канал, будет много полезной информации, чтобы Вы не теряли свои деньги!

Полезные публикации канала, посвященные сравнению Автокредита и Лизинга:

1. Стартовые условия покупки автомобиля в лизинг и в кредит для корпоративных клиентов - где скидки будут больше и почему ?

2. Лизинг и Кредит - что дороже? Выбираем способ, который был бы более выгоден для клиента при прочих равных условиях.

3. Разбор транспортного налога и налога на имущество организаций - есть ли отличия при покупке в лизинг и кредит ?

До сих пор словосочетания «взять в лизинг» вызывает очень много вопросов и даже опасений. Больше всего потенциальных участников сделки обычно пугает то, что имущество не будем им принадлежать. В голове сразу же возникает миллион сомнений. А не превратятся ли лизинговые выплаты в кабалу? Может быть, условия сделки уведут в минус? Зачем вообще лизинг, если можно просто взять кредит? Давайте разберемся со всем по порядку. Выгоды вас точно впечатлят!

В чем суть лизинга: простыми словами

И так, максимально простыми словами, лизинг – это долгосрочная аренда. Но на определенных условиях. Вы выбираете нужную вам технику, но выкупаете ее не сами, а делает это лизинговая компания. С вами же она заключает по сути договор долгосрочной аренды. Что важно – с дальнейшей возможностью выкупа техники по гораздо более низкой цене, чем изначально. Да, до момента выкупа техника будет принадлежать лизинговой компании. Но вы сможете ей пользоваться, развивать свое хозяйство и получать прибыль.

К примеру, появилась необходимость приобретения дорогостоящего посевного комплекса AGRATOR DISK-12000 . Его полная стоимость от 4 300 000 руб. Цена зависит от региона, окончательную стоимость уточняйте у персонального менеджера ближайшего к вам филиала. Готовы ли вы приобрести такую технику за 100% оплату? Согласитесь, не каждый сможет сразу заплатить такую сумму. Тут и поможет лизинг от Сбербанка.

Компания ЛБР совместно со СберЛизингом предлагают специальную программу по приобретению техники в лизинг. Условия – выгоднее не найти!

• Первый взнос от 10%

• Удорожание в год от 5%

• Принятие решения от 2 дней

Более подробную информацию можно прочитать здесь.

В таблице ниже расписаны три варианта приобретения посевного комплекса. Не трудно сделать вывод, что приобретение техники в лизинг на год, будет одним из самых выгодных вариантов. Конечно, выбор за вами, но все же эти расчеты заставляют задуматься.

Покупка новой спецтехники при обновлении парка или открытии предприятия – серьезная статья расходов. Значительно облегчить финансовую нагрузку можно за счет лизинга. Процедура предусматривает получение машин в долгосрочную аренду с правом последующего выкупа при полном погашении суммы по договору или выкупа по остаточной стоимости в любой момент. Можно приобрести трактор в лизинг, а также другую с/х технику, включая комбайны и сеялки.

Услуги от лизингодателей, по сравнению с банковскими продуктами, дают представителям бизнеса такие выгоды:

невысокая процентная ставка;
минимальный первоначальный взнос;
доступ к налоговым льготам;
более лояльные требования к заемщику.

Отдельного внимания заслуживает приобретение сельхозтехники, созданной в России. Отечественные производители получают поддержку от правительства, взамен предлагая покупателям неплохие скидки. Некоторые лизингодатели напрямую сотрудничают с зарубежными поставщиками, уменьшая цены на спецтехнику для конечных потребителей. При таких обстоятельствах рекомендуется ответственно подходить к поиску лизингодателя, дабы не столкнуться с лишними переплатами.

Кому доступен лизинг техники?

Процедура доступна для юридических лиц и ИП, также предоставляется возможность купить технику в лизинг физическим лицам. Законодательно не запрещено продавать имущество без авансового платежа, но на практике найти организацию с такими условиями довольно сложно как физическим, так и юридическим лицам.

Чаще всего сельхозтехнику по лизинговым сделкам покупают юридические лица. Сотрудничество с лизингодателями для них примечательно из-за таких факторов:

тракторы можно сразу пустить в работу и за счет получаемой прибыли вносить платежи по договору;
предусматривается возврат НДС;
технику можно сразу поставить на баланс предприятия.

Российские лизингодатели в стремлении минимизировать риски предъявляют к клиентам разные требования. Основное – хорошие финансовые показатели и отсутствие серьезных убытков за последний отчетный период. Если отчетность не устроит, то дальнейшее сотрудничество будет развиваться по одному из форматов:

увеличится размер стартового взноса;
возникнет необходимость в предоставлении залога;
подключение к сделке поручителей.

Заключаются соглашения на период от 1 до 5 лет, требуется страхование покупаемой спецтехники. Лизингодатель может включить затраты на оформление КАСКО и постановки тракторов на учет в общую сумму по лизинговому договору. Это поможет значительно снизить единовременную финансовую нагрузку на покупателя, что особенно примечательно при покупке нескольких тракторов сразу.

Требования к покупателю

срок регистрации – от одного года;
отчетность подтверждает отсутствие убытков;
нет задолженностей перед ФНС и кредиторами;
на балансе хватает собственных средств.

Если показатель платежеспособности не соответствует внутренним правилам лизингодателя, то вероятнее всего придется подключить к делу поручителей – компании с хорошими оборотами и стабильным бизнесом. Новым юридическим лицам и предпринимателям, а также в случае отсутствия доходов тоже доступна покупка трактора в лизинг. В этом случае необходимо заплатить больший первоначальный взнос или предоставить собственную технику в залог.

Заявки подаются совместно с пакетом документов, в который входят:

устав;
ИНН;
приказ о назначении руководителя;
паспорта главного бухгалтера и директора;
финансовая отчетность за период, интересующий лизингодателя;
справка, подтверждающая движение средств по счетам;
доказательства отсутствия долгов по кредитам.

Новые тракторы или с пробегом?

В приоритете у многих лизингодателей транспорт, который ранее не эксплуатировался. Отсутствие пробега и полная техническая исправность гарантируют клиентам скорое получение прибыли, а соответственно и стабильность во внесении платежей по договору лизинга. Марка и модель обычно не имеют значения, но стоит учитывать, что некоторые лизинговые компании напрямую взаимодействуют с конкретными производителями и не рассматривают заявки на сельхозтехнику других брендов.

Не запрещено приобретение б/у транспорта, однако здесь присутствуют нюансы. Обратить внимание надо на следующее:

срок эксплуатации, как правило, не более 10 лет;
исправное техническое состояние;
возможность страхования (для старой техники и вариантов с большим пробегом могут возникнуть проблемы при оформлении КАСКО).

Выбирать бывшие в употреблении модели не рекомендуется: есть вероятность отказа не только из-за перечисленных выше правил. Для лизингодателя далеко не последнюю роль играет ликвидность машин. Если лизингополучатель допустит серьезные нарушения договора и возникнет потребность в изъятии сельхозтехники, то проблемные образцы не привлекут новых покупателей. Чем старше техника, тем меньше лизинговых компаний будут готовы профинансировать ее покупку.

Особенности заключения контракта и получения спецтехники

Список действий для представителей сельскохозяйственного бизнеса и фермеров стандартен. Он включает в себя такие этапы:

выбор трактора на российском рынке или у зарубежных поставщиков;
поиск компании-лизингодателя, которая работает с интересующей техникой;
подача обращения и предварительное консультирование;
подготовка документов с последующей передачей на рассмотрение;
при положительном ответе – согласование условий и заключение договора;
внос авансового платежа;
получение оформленного транспорта.

В дальнейшем главной задачей лизингополучателя будет своевременная оплата и поддержание работоспособности техники. По аналогичной схеме заключаются контракты для частных лиц. Некоторые лизинговые компании оказывают содействие клиентам в оформление страховки. Подобные предложения часто выгоднее самостоятельного поиска страховой компании. Оплату за КАСКО при этом можно включить в общую стоимость, что позволит неплохо сэкономить.

Перед началом сотрудничества с компанией-лизингодателем рекомендуется не только искать подходящий для работы транспорт, но и планировать будущие затраты. Помощником в такой ситуации становится онлайн-калькулятор, который поможет рассчитать оптимальные сроки и размер ежемесячного платежа. Найти подобные инструменты можно практически у всех лизинговых сервисов. Однако важно учитывать – каждый подобный калькулятор настроен под стандартные условия и не может прогнозировать конкретные условия лизинга, которые достигаются на этапе подписания контракта. Поэтому расчеты носят ознакомительный характер и помогают проще ориентироваться в усредненных параметрах лизинговых предложений.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

каждая заявка обрабатывается индивидуально, вы получаете комментарии по возможным условиям лизинга и рекомендации, повышающие вероятность получения финансирования;
вы не будете тратить время на поиск лизинговых компаний, которые готовы рассмотреть вашу заявку, и переговоры с менеджерами;
мы не занимаемся массовой рассылкой контактов клиентов в лизинговые компании. Вашу заявку увидят только лизингодатели, способные предложить оптимальные условия финансирования с учётом ваших пожеланий.

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

В соответствии с действующим законодательством для покупки спецтехники в лизинг совсем не обязательно получать регистрацию в качестве предпринимателя. Федеральный закон № 164 предусматривает возможность оформления лизингового договора для всех граждан РФ. При этом покупатели не ограничены в выборе техники, ведь лизингодатели работают с дорожным, коммунальным, строительным и сельскохозяйственным транспортом любых производителей, при этом спецтехника может быть, как новой, так и ранее находившейся в эксплуатации. Покупатель должен иметь возможность внесения установленного лизинговой компанией первоначального взноса, а также соблюдать график оплаты, закрепленный в договоре. Если все правила будут соблюдаться и у сторон не возникнет претензий по соблюдению условий лизингового договора, то после осуществления последнего платежа спецтехника перейдет в собственность лизингополучателя.

Как найти спецтехнику и узнать размер платежей

Изучение рынка – важный этап на пути к оформлению лизинговой сделки. Многие покупатели предпочитают самостоятельно обращаться к поставщикам, уточняя цены и другие необходимые параметры. При этом возможно сотрудничество не только с крупными торгующими организациями, но и физическими лицами, которые самостоятельно продают технику. Если же у покупателя отсутствует возможность быстро найти подходящий вариант, представители лизинговых компаний окажут содействие в этом вопросе.

Узнать величину обязательств по договору и сумму, которую необходимо уплачивать ежемесячно можно при получении предварительной консультации или на этапе оформления заявки. Лизингодатели по запросу предоставляют соответствующие сведения, отталкиваясь от стоимости спецтехники и срока погашения стоимости техники. Перед согласованием окончательных условий лизинга техники покупатель также узнает точный размер первоначального взноса.

Этапы оформления лизингового договора

Для покупателей любой спецтехники важно найти лизингодателя, который предоставляет наиболее подходящие условия сотрудничества. Обращать внимание стоит на минимальную и максимальную стоимость имущества, доступного к оформлению, и процентные ставки, величину первоначального взноса и возможный возраст техники. Дальнейшие действия для оформления техники в лизинг:

подача заявки, в которой указывается вид спецтехники, цена и желаемый срок погашения;
передача документов в соответствии со списком, который устанавливает лизингодатель;
после одобрения – согласование параметров сделки и подписание договора.

Покупатель сможет использовать технику сразу же после внесения первоначального взноса. Как только будет выплачена вся сумма по договору, имущество переходит в собственность лизингополучателя.

каждая заявка обрабатывается индивидуально, вы получаете комментарии по возможным условиям лизинга и рекомендации, повышающие вероятность получения финансирования;
вы не будете тратить время на поиск лизинговых компаний, которые готовы рассмотреть вашу заявку, и переговоры с менеджерами;
мы не занимаемся массовой рассылкой контактов клиентов в лизинговые компании. Вашу заявку увидят только лизингодатели, способные предложить оптимальные условия финансирования с учётом ваших пожеланий.

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.

Существует мнение, что лизинг гораздо выгоднее и удобнее, чем покупка в кредит. Мы спросили так ли это и почему опытных экспертов рынка.

«Во многих случаях это действительно так. Зачастую приобретение техники в кредит обходится дороже по процентной ставке, чем заключение договора лизинга. Разница в итоговой цене между автокредитом и лизингом — 20-25 %».

«В целом это верно, особенно в отношении розничного бизнеса. В любом случае в работе с каждым клиентом следует внимательно анализировать большое количество данных с целью поиска оптимального финансового инструмента и определения его структуры. Очевидно, что финансовый лизинг популярен в России за счёт возможности применения ускоренной амортизации, а также благодаря оптимальному соотношению размера финансирования и обеспечения, которым выступает право собственности лизингодателя на предмет лизинга. Благодаря этим критериям лизинг выглядит более привлекательным по сравнению с кредитом. Однако важно, чтобы лизингополучатель в полной степени обладал компетенциями, которые позволят без негативных последствий применять налоговую льготу. Порой для этого приходится вносить коррективы в учётную политику организации».

«На самом деле приобретение в лизинг выгоднее кредита. Во-первых, существуют налоговые льготы по лизингу, когда компания может, например, возместить НДС и экономит по налогу на прибыль. В случае же с банковским кредитом НДС можно возместить только после того, как клиент уже полностью выплатит кредит и только с суммой процентов. Во-вторых, по лизингу существует много программ субсидирования: как краевых, так и на местном уровне, по Красноярскому краю. Поэтому, конечно, выгоднее воспользоваться лизингом».

«По отношению к объекту лизинга применяется ускоренная амортизация, что позволяет значительно снизить стоимость оборудования к окончанию срока сделки. В случае с основными средствами, приобретёнными в кредит, законодательством не предусмотрено применение данного механизма. При кредите банки продают просто деньги, а при лизинге от производителя мы предлагаем комплексную услугу – подбор автомобиля по запросу, сотрудничаем со всей дилерской сетью России.

Клиент может также получить дополнительные скидки от автопроизводителя».

«На данный момент лизинг, как финансовый инструмент, не ограниченный собственным регулятором, гораздо лучше приспособлен к потребностям конечного заказчика и гибче реагирует на них. Лизинговые компании могут предложить, например, сезонные графики платежей, небольшие платежи до момента ввода в эксплуатацию, реструктуризацию в случае возникновения разрывов ликвидности на том или ином этапе деятельности заказчика».

«Неоспоримым преимуществом лизинга являются налоговые послабления, которые получает компания – лизингополучатель. Кроме того, лизинг можно получить на длительные сроки, и, в отличие от кредита, отсутствует необходимость в дополнительном залоге. Также разница в скорости рассмотрения заявки, в случае использования экспресс-программ, сделку можно оформить менее чем за 3 дня».

«Лизинг удобнее, чем кредит, поскольку, как правило, не требуется залог в качестве дополнительного обеспечения, техника находится в собственности лизинговой компании до истечения срока лизинга. Как правило, лизинговые сделки являются пакетными, когда лизинговая компания сама осуществляет страхование техники по выгодным тарифам, ставит технику на учёт, платит транспортный налог, и эти расходы включает в лизинговые платежи. Лизинговые компании гораздо более гибкие в оценке бизнеса и финансового состояния клиента, так как они ближе к продажам техники, чем банк и лучше понимают реальную картину сегодняшнего рынка».

«Кредиты используют редко. Это связано с природой лизинга: машина находится в собственности лизинговой компании, поэтому она готова брать на себя больше рисков и предлагать клиенту более длительные, чем при кредите, сроки финансирования и комфортные первоначальные взносы. Клиенту удобнее воспользоваться лизингом, так как он, в отличие от кредита, не требует дополнительного обеспечения.

По фирменным программам производителей условия для клиентов, как правило, ещё комфортнее. Например, наш партнёр по программе JCB Finance «ЮниКредит Лизинг» имеет глубокую экспертизу в отрасли, понимает ликвидность нашей техники, профиль и нужды клиента. Как правило, банки не обладают такой глубиной знания рынка. Они рассматривают риски внимательнее и дольше, в то время как в нашей программе используется скоринг для принятия предварительного решения за 20 мин, а окончательное решение принимается за 2 дня. При лизинге клиенту не нужно предоставлять большой пакет документов — по JCB Finance нашим клиентам доступен продукт «Без финансовых документов», что невозможно при кредите».

Таисия Марущак, руководитель отдела продаж ООО «Енисей-М» (официальный дилер Hyundai, Komatsu, Tarsus, Bobcat)

«Физическим лицам или индивидуальным предпринимателям можно рассмотреть вариант покупки спецтехники в кредит. Основное преимущество лизинга — это всё-таки НДС. Для предпринимателей лизинг тоже доступен, многие на определённых условиях приобретают даже б/у технику».

Евгений Береснев, руководитель направления продаж ООО «Карьерные машины» (официальный дилер «RM-Terex»)

«У лизинга есть свои преимущества. Если покупать в кредит, все проценты ложатся не в основные фонды. Купленная в лизинг машина окупается за 3-5 лет. Таким образом, клиент получает технику, полностью освобождённую от налогов и выплат. Муниципальному или государственному предприятию покупать в лизинг будет сложнее, потому что там для них действует своя форма закупок».

«Безусловно, когда речь идёт о покупке небольшого количества техники, клиенту гораздо удобнее и быстрее получить финансирование в лизинговой компании, нежели в банке. В отличие от банковского кредита при лизинге техника остаётся в собственности лизингодателя, что повышает шанс покупателя на одобрение финансирования».

«Индивидуальные предприниматели или компании, работающие по упрощённой системе, зачастую не могут возместить налоги из-за схемы налогообложения. В этом случае кредитные продукты могут быть привлекательней с точки зрения цены, но гораздо сложнее в получении. Для таких компаний главное удобство лизинга в том, что получить его проще и быстрей, хоть и чуть дороже».

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: