Операции с наличными деньгами при использовании программно технических средств
Обновлено: 28.04.2024
В дополнение к письму от 20 июня 2011 года №29-1-2-6/3629 Департамент наличного денежного обращения с учетом мнения Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций по вопросу правомерности открытия и регистрации операционного офиса кредитной организации без делегирования указанному внутреннему структурному подразделению полномочий по осуществлению кассового обслуживания физических и юридических лиц сообщает следующее.
В соответствии со статьей 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» внутренним структурным подразделением кредитной организации (филиала) является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (филиала) и осуществляющее от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).
Порядок организации кассового обслуживания клиентов определяется кредитной организацией самостоятельно. Кредитная организация (филиал) вправе открыть внутреннее структурное подразделение (в том числе операционный офис) без делегирования ему полномочий по осуществлению кассового обслуживания физических и юридических лиц. В этом случае кредитная организация не создает в таком подразделении помещения для совершения операций с ценностями и, соответственно, не представляет документы для подтверждения выполнения требований, указанных в пункте 9.4 Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее - Инструкция № 135-И).
Как следует из письма Ассоциации российских банков, в открываемом кредитной организацией операционном офисе совершение кассовыми работниками кассовых операций с наличными деньгами не планируется, обслуживание клиентов будет осуществляться с использованием программно-технических средств, функционирующих в автоматическом режиме. Операции по загрузке, изъятию наличных денег из указанных программно-технических средств будут осуществляться инкассаторскими работниками Российского объединения инкассации (РОСИНКАС) Банка России.
Учитывая, что операции с наличными деньгами в указанном операционном офисе осуществляться не будут, оборудование помещений для совершения операций с ценностями, а также проведения их проверки на предмет соблюдения требований нормативных актов Банка России, не требуется. При этом кредитной организацией должны приниматься организационные меры, направленные на исключение возможности нахождения посторонних лиц в помещении операционного офиса в момент выполнения инкассаторскими работниками операций по загрузке и изъятию наличных денег из программно-технических средств.
Вместе с тем, в случае если изъятые из установленных в вышеназванном операционном офисе программно-технических средств наличные деньги будут сдаваться РОСИНКАС в кассу этого операционного офиса, то в данном случае указанному подразделению должно быть делегировано право на осуществление кассового обслуживания клиентов, что требует выполнения требований, установленных пунктом 9.4 Инструкции № 135-И для помещений для совершения операций с ценностями с учетом характера совершаемых операций.
Глава 11. Организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов, платежных терминалов, автоматических приемных устройств и кассовых терминалов
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
11.1. Загрузка банкомата и кассового терминала наличными деньгами осуществляется по мере необходимости.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Наличные деньги для загрузки банкомата и кассового терминала должны быть обработаны в порядке, предусмотренном в абзаце четвертом пункта 2.11 настоящего Положения.
(п. 11.1 в ред. Указания Банка России от 07.02.2012 N 2783-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
11.2. Наличные деньги для загрузки банкомата выдаются инкассаторским, кассовым работникам заведующим кассой, кассовым работником ВСП по расходному кассовому ордеру 0402009 пачками банкнот, мешками с монетой. Инкассаторские, кассовые работники пересчитывают получаемые наличные деньги полистно, поштучно и вкладывают в сумку.
Сумки опломбировываются заведующим кассой, кассовым работником ВСП, кассовым работником, осуществлявшими подготовку наличных денег. К сумке с наличными деньгами прикрепляется ярлык, на котором проставляются фирменное наименование кредитной организации или наименование филиала, или наименование ВСП, номер банкомата, дата упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись заведующего кассой, кассового работника ВСП, кассового работника.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Инкассаторские, кассовые работники принимают сумки с наличными деньгами для загрузки банкомата по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.
11.3. Перед загрузкой банкомата инкассаторские, кассовые работники выводят из банкомата распечатку о сумме наличных денег, находящихся в банкомате на момент вскрытия, проставляют на распечатке банкомата подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают сумки с наличными деньгами в банкомат, выводят из банкомата распечатку, подтверждающую операцию загрузки наличных денег, и проставляют на ней подписи.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Абзац утратил силу с 1 ноября 2014 года. - Указание Банка России от 30.07.2014 N 3353-У.
(см. текст в предыдущей редакции)
11.4. Прием в кредитной организации, ВСП заведующим кассой, кассовым работником ВСП от инкассаторских, кассовых работников наличных денег, изъятых из банкомата, осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008.
Прием наличных денег, изъятых из банкомата, осуществляется полистным, поштучным пересчетом или сумками с наличными деньгами по прикрепленным к ним способом, определенным кредитной организацией в соответствии с технологией изъятия сумок с наличными деньгами из банкомата, распечаткам о сумме наличных денег, находившихся в банкомате на момент вскрытия, с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах.
При выявлении излишка, недостачи при приеме полистным, поштучным пересчетом наличных денег, изъятых из банкомата, составляется акт пересчета в одном экземпляре.
Кредитная организация может при необходимости составлять дополнительные акты пересчета.
(п. 11.4 в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
11.5. Прием наличных денег, изъятых из банкомата, и выдача наличных денег для загрузки банкомата инкассаторским, кассовым работникам в кредитной организации, ВСП могут осуществляться кассовым работником, на которого возложены указанные функции, в порядке, предусмотренном в пунктах 11.2 и 11.4 настоящего Положения.
11.6. Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовым работником, осуществляющим операции по обслуживанию клиентов с применением кассового терминала, в операционное время осуществляется по книге 0402124, в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, а также в случае хранения наличных денег в кассовом терминале - по приходному кассовому ордеру 0402008, расходному кассовому ордеру 0402009.
(п. 11.6 в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
11.7. Обслуживание клиентов с применением кассового терминала может осуществляться одним или несколькими кассовыми работниками с учетом требований настоящего Положения.
11.8. Изъятие наличных денег инкассаторскими, кассовыми работниками из платежного терминала, автоматического приемного устройства и прием указанных наличных денег в кредитной организации осуществляется в порядке, аналогичном установленному в настоящей главе для изъятия и приема в кредитной организации наличных денег из банкоматов.
(п. 11.8 введен Указанием Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
11.9. В случае привлечения кредитной организацией организации, оказывающей услуги по перевозке ценных грузов, для осуществления операций загрузки наличных денег в банкомат, изъятия сумок с наличными деньгами из программно-технических средств указанные операции осуществляются в порядке, установленном настоящим Положением.
10.1. Операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, а также изъятию наличных денег из автоматического сейфа осуществляются инкассаторскими, кассовыми работниками в количестве не менее двух человек, на одного из которых распорядительным документом кредитной организации возлагаются функции контролирующего работника.
Операции по загрузке, изъятию наличных денег из кассового терминала выполняются кассовым работником, осуществляющим обслуживание клиентов с применением этого кассового терминала.
10.2. Информация о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство, должна распечатываться на бумажном носителе.
Если программно-техническое средство обеспечивает возможность вывода на бумажный носитель информации о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство, распечатка указанной информации осуществляется, соответственно, при изъятии из программно-технического средства и загрузки в программно-техническое средство наличных денег.
В случае использования кредитной организацией программно-технического средства, конструкция которого не может обеспечить возможность распечатки на бумажный носитель информации о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство при изъятии из программно-технического средства, и загрузки в программно-техническое средство наличных денег, передача указанной информации осуществляется с использованием электронного носителя с последующей ее распечаткой на бумажном носителе в кредитной организации, ВСП. В этом случае инкассаторскими, кассовыми работниками должна быть обеспечена сохранность информации о проведенных через программно-техническое средство операциях.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Программно-технические средства (ПТС)— это автоматические устройства для приема и выдачи наличных денежных средств с использованием ПК, которыми оснащены рабочие места банковских кассиров.
На сегодняшний день в банковских структурах используются следующие ПТС:
- кассовый терминал, который представляет собой автоматическое устройство для приема и выдачи наличных денежных средств клиентам использованием ПК, который установлен на рабочем месте банковского кассира;
- автоматический сейф, который представляет собой устройство, работающее в автоматическом режиме и используемое для приема наличных денежных средств от клиентов;
- банкоматы, кассовые терминалы и прочие ПТС.
Специфика применения ПТС в работе с наличными денежными средствами
Основное отличие автоматического сейфа от банкомата заключается в том, что в банкомате зачисление суммы вложенных в него наличных денег на расчетные банковские счета происходит, как правило, непосредственно после вложения денег, а денежная наличность, которая вкладывается в автоматический сейф, в первую очередь должна быть отражена в бухгалтерском учете банковской структуры после ее пересчета. Так же автоматический сейф предполагает наличие у клиента расчетного счета, а банкоматы, которые принимают наличные денежные средства, после внесения средств на расчетные и прочие виды счетов могут выполнять и прием платежей, а также осуществлять обмен валюты.
Кроме того, автоматический сейф в большей части используется для приема наличных денежных средств от клиентов, а также в нем предусмотрена возможность внесения в автоматический сейф сумок с наличными денежными средствами кассирами внутреннего структурного подразделения финансового учреждения.
Готовые работы на аналогичную тему
ПТС, конструкция которых предполагает покупюрное вложение наличных денежных средств, в обязательном порядке должны быть оснащены детекторами для проверки подлинности денежных билетов Центрального Банк РФ.
Финансовые операции по загрузке, изъятию наличных денежных средств выполняются специалистами: инкассаторами и кассирами (не менее двух сотрудников), на одного из которых внутренним документом финансового учреждения возложен функционал контролирующего сотрудника.
Финансовые операции по загрузке, изъятию наличных денежных средств из кассового терминала в основном осуществляются кассиров, который обслуживает клиентов с использованием данного ПТС.
Сведения о суммах наличных денежных средств, которые были изъяты из ПТС или, наоборот, вложены в ПТС, в обязательном порядке должны быть распечатаны на бумажном носителе при изъятии и загрузке в ПТС наличных денежных средств.
При использовании в операциях с наличными денежными средствами банкоматов и кассовых терминалов их загрузка денежными ресурсами должна быть выполнена инкассаторами, а также кассирами финансового учреждения при необходимости. Сумки с наличными денежными средства для загрузки в ПТС должны быть предварительно подготовлены. Перед загрузкой банкомата инкассаторы, а так же кассиры финансового учреждения должны вывести т из ПТС сведения на бумажном носителе о сумме наличных денежных средств, которые на текущий момент времени находятся непосредственно в ПТС, проставляют на такой распечатки банкомата собственные подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают другие сумки с наличными денежными средствами в ПТС, выводят из банкомата бумажные распечатки, которые подтверждают операцию вложения наличных денежных средств, и так же проставляют на ней собственные подписи.
Прием в финансовом учреждении заведующим кассой от инкассаторов и кассиров наличных денежных средств, которые были изъяты из банкомата, выполняются с оформлением ПКО (приходного кассового ордера).
Если используемое ПТС в полной мере обеспечивает возможность вывода на бумажный носитель сведений о величине наличных денежных средств, которые были изъяты или вложены в ПТС, то такая распечатка данных сведений выполняется соответственно при изъятии или загрузке из/в ПТС наличных денежных средств.
Стоит отметить, что клиенты имеют возможность сдавать наличные денежные средства через автоматические сейфы финансовых учреждений или банковских структур для зачисления величин указанных наличных денежных средств на расчетные счета клиентов, депозитные счета. Для выполнения таких финансовых операций клиентам банковской структуры выдаются пустые сумки, на которых клиент в обязательном порядке указывает ее номер и прочие идентифицирующие сведения о клиенте, которые предусмотрены договором. На наличные денежные средства, которые сдаются через автоматический сейф, клиентом обязательном должна быть сформирована препроводительная ведомость к сумке с денежными средствами. В случае сдачи наличных денежных средств экономическим субъектом через автоматический сейф в сумку с наличными денежными средства должен быть вложен выполненных финансовых операций.
При вложении сумки с наличными денежными средствами в автоматический сейф клиентом в обязательном порядке должен быть введен номер сумки, идентифицирующий код, пароль или прочие необходимые, которые предусмотрены договором расчётного или депозитного счета, счета по вкладу (депозиту) прочими соглашениями. После вложения сумки с наличными денежными средствами клиент в обязательном порядке формирует в бумажном виде распечатку автоматического сейфа, которая подтверждает выполнение данном операции по приему наличных денежных средств, в которой отражаются сведения о клиенте, дате и времени вложения сумки в такой сейф.
После изъятия сумок с наличными денежными средствами из автоматических сейфов инкассаторы и кассиры финансовых учреждения должны сверить сведения распечатки автоматического сейфа с реквизитами, которые нанесены на соответствующие сумки, которые были изъяты из автоматического сейфа, а также их общая величина, подписать распечатку автоматического сейфа и сформировать справку о сумках, которые были вложены в автоматический сейф клиентами.
10.1. Операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, а также изъятию наличных денег из автоматического сейфа осуществляются инкассаторскими, кассовыми работниками в количестве не менее двух человек, на одного из которых распорядительным документом кредитной организации возлагаются функции контролирующего работника.
Операции по загрузке, изъятию наличных денег из кассового терминала выполняются кассовым работником, осуществляющим обслуживание клиентов с применением этого кассового терминала.
10.2. Информация о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство, должна распечатываться на бумажном носителе.
Если программно-техническое средство обеспечивает возможность вывода на бумажный носитель информации о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство, распечатка указанной информации осуществляется, соответственно, при изъятии из программно-технического средства и загрузки в программно-техническое средство наличных денег.
В случае использования кредитной организацией программно-технического средства, конструкция которого не может обеспечить возможность распечатки на бумажный носитель информации о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство при изъятии из программно-технического средства, и загрузки в программно-техническое средство наличных денег, передача указанной информации осуществляется с использованием электронного носителя с последующей ее распечаткой на бумажном носителе в кредитной организации, ВСП. В этом случае инкассаторскими, кассовыми работниками должна быть обеспечена сохранность информации о проведенных через программно-техническое средство операциях.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Автор статьи
Читайте также: