Иис в сбербанке что это такое и как работает для чайников

Обновлено: 04.05.2024

Сегодня мы рассмотрим как открыть брокерский счет в Сбербанке пошагово, какие предлагаются тарифы и как пользоваться приложением для торговли.

Способы открытия счета

Чтобы открыть брокерский счет, не обязательно посещать офис Сбербанка. Сделать это можно онлайн через мобильное приложение или в личном кабинете «Сбербанк Онлайн» на компьютере.

Рассмотрим оба варианта.

Мобильное приложение

Если Вы пользуетесь услугами Сбербанка (к примеру, имеете дебетовую пластиковую карту), то у Вас наверняка есть мобильное приложение. В любом случае его легко установить из Google Play или App Store.

Раньше процесс открытия счета в приложении Сбербанк состоял из 8 шагов. Сегодня эта процедура максимально упрощена и состоит всего из 3 этапов.

Для начала находим раздел «Инвестиции и пенсии», нажимаем на значок «+», выбираем «Брокерский счет» и «Открыть».

В этом же разделе Вы увидите другие предложения от банка:

паевые фонды,
пенсионные продукты,
доверительное управление,
накопительное страхование и др.

Если хотите самостоятельно управлять своими инвестициями, то просто проигнорируйте эти разделы и выбирайте «Брокерский счет».

В новом окне еще раз нажимаем «Открыть счет».

Алгоритм дальнейших действий:

Первой появляется вкладка, где нужно выбрать тариф, установить тумблер в нужное положение, указав, являетесь ли Вы налоговым резидентом РФ, а также выбрать страну рождения. Обратите внимание: предлагается два тарифа: Инвестиционный (он стоит по умолчанию) и Самостоятельный. Ниже я проведу обзор условий по обоим из них.

Следующий шаг - проверка контактных данных (номера телефона и адреса электронной почты) и выбор карточного счета для вывода средств.

На завершающем этапе предлагается дополнительно открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). При этом Вы должны подтвердить, что не имеете открытого ИИС в другой компании, либо обязуетесь закрыть его в ближайшие 30 дней (это основные условия открытия индивидуального инвестиционного счета). Напомню, что ИИС дает право на получение налогового вычета до 52 тысяч в год.

Далее Вы подтверждаете всю указанную ранее информацию (тариф, номер телефона, почту, счет для вывода), ставите галочку напротив соглашения с условиями и нажимаете «Подтвердить».

После этого останется лишь дождаться смс об открытии счета, установить приложение Сбербанк Инвестор и пополнить счет.

Сбербанк Онлайн

Если Вам удобнее пользоваться компьютером, можно открыть брокерский счет в личном кабинете Сбербанк Онлайн и в последствии совершать торговые операции через платформу QUIK.

С ребрендингом Сбербанка личный кабинет стал доступен в двух вариантах: со старым дизайном и с новым. Использовать в данный момент можно как первый, так и второй. Для переключения есть специальная кнопка.

Чтобы открыть брокерский счет в «старом» варианте личного кабинета, нужно выбрать вкладку «Прочее» и далее - «Брокерское обслуживание».

Но после этого Вас все равно перенаправят в новую версию кабинета, а потому дальнейшие инструкции будут одинаковыми.

В новом дизайне Сбербанка Онлайн открытие счета происходит через раздел Инвестиции в левой колонке меню, далее – «Брокерское обслуживание».

Нажимаем «Открыть брокерский счет».
Далее предлагается выбрать рынок. Фондовый и валютный стоят по умолчанию и их нельзя отключить. Напротив Срочного можно поставить галочку, и тогда Вам будет доступна торговля фьючерсами и опционами. Если Вы совсем новичок, то лучше пока обойтись без этого.
Выбрать тарифный план (Инвестиционный или Самостоятельный). В отличие от мобильного приложения здесь сразу дается пояснение к каждому тарифу, что очень удобно.
Указать счет для вывода средств.
Дать согласие на размещение свободных ценных бумаг (овернайт). Услуга подразумевает, что в ночное время Ваши акции и облигации могут передаваться в долг другим клиентам брокера для получения дополнительной прибыли. Данное мероприятие имеет свои риски, а потому стоит подумать, соглашаться ли на него. Для отказа нужно поставить галочку напротив «Не размещать».
Указать, хотите ли Вы использовать заемные средства для фондового рынка. Новичкам бы не советовал ставить галочку без предварительного изучения темы маржинальной торговли.
Согласиться или отказаться от открытия индивидуального инвестиционного счета. При открытии ИИС у Вас будет два счета – брокерский и индивидуальный инвестиционный. Если захотите пользоваться только ИИС, чтобы потом получать налоговые льготы, то на брокерском просто оставляйте нулевой баланс. Комиссии при неиспользование брокерского счета не взимаются.
Выбрать цель открытия брокерского счета – сохранить или получить дополнительный доход.
Выбрать страну рождения, подтвердить паспортные данные, налоговое резидентство, мобильный телефон и электронную почту.
На завершающем этапе подтвердить заключение договора путем проставления галочек и нажать «Подписать заявление».

После этого можно будет пополнить счет и приступать к совершению операций на бирже.

Тарифы

Как уже было отмечено, Сбербанк предлагает на выбор два тарифных плана. Рассмотрим подробно условия каждого из них.

Таким образом, тариф Инвестиционный, который, кстати, при регистрации стоит по умолчанию, больше подходит опытным инвесторам. Здесь выше комиссии, но есть доступ к ежедневной аналитике.

Тариф самостоятельный - оптимальный вариант для новичка. Комиссии низкие, плата за обслуживание счета отсутствует. Но дополнительно к 0,06 % взимается еще 0,01 % от сделки (на всех тарифах). Это комиссия биржи.

Минимального порога входа в Сбербанке нет. Можно пополнить счет на 1 тысячу рублей и сразу купить свою первую акцию.

Как пополнить торговый счет

Рассмотрим порядок действий на примере мобильного приложения:

Выбираем вкладку «Инвестиции и пенсии» и далее – счет, который необходимо пополнить. В нашем случае это брокерский счет.
Выбрать рынок, указать сумму и карту, с которой произойдет пополнение.
Нажать кнопку «Пополнить счет».

Денежные средства поступают на брокерский счет в течение нескольких секунд.

Как купить и продать ценную бумагу

Собственной компьютерной версии у Сбербанка нет, поэтому для торговых операций можно использовать либо мобильное приложение, либо торговый терминал QUIK.

Рассмотрим порядок покупки и продажи ценных бумаг с помощью приложения «Сбербанк Инвестор»:

Порядок продажи аналогичен, только вместо «Купить» жмем «Продать».

Плюсы и минусы брокера

Традиционно завершаю свой обзор подведением итогов.

Неоспоримая надежность. Вы можете быть уверенными в том, что брокер не обанкротится.
Возможность открыть счет удаленно через интернет (сейчас такая возможность есть и у других брокеров, например у Тинькофф или Финам).
Низкая комиссия на тарифе Самостоятельный.
Отсутствие платы за обслуживание счета.
Есть возможность пользоваться платформой QUIK.
Отсутствие минимальной суммы пополнения. Торговать можно хоть с 500, хоть с 1000 рублей.
Пополнение брокерского счета без комиссий с карты Сбербанка.
Все налоги за Вас платит брокер, поскольку Сбер выступает налоговым агентом.

Отсутствие биржевого стакана, что вынуждает дополнительно пользоваться другими источниками данных.
Нет компьютерной версии торговой платформы. Осваивать сложный функционал площадки QUIK хочется не всем.
Отсутствует доступ к Санкт-Петербургской бирже, поэтому покупать многие ценные бумаги иностранных компаний через Сбербанк не получится.

Брокер Сбербанк отлично подойдет начинающим инвесторам, желающим вкладывать средства в отечественные ценные бумаги. Комиссии здесь невысокие, что позволит начать торговать даже с небольшим капиталом.

А что Вы думаете по поводу Сбербанка? Поделитесь в комментариях.

Порекомендуйте материал друзьям в социальных сетях, оставьте свой комментарий, поставьте лайк/дизлайк.

За все это буду примного благодарен! И не забудьте подписаться :)

Что такое ИИС счет в Сбербанке
Подробнее про ИИС в Сбербанке

Виды индивидуального инвестиционного счета

Вычет на взносы
Вычет на доходы

Дистанционно
В офисе Сбербанк
В управляющей компании

Во что вкладывать деньги
Чем торгуют

Согласно условиям сотрудничества, у каждого клиента есть выбор: заниматься торговлей на бирже самостоятельно, либо доверить свои средства профессионалам и извлекать гарантированную прибыль от вложения денег. Первый вариант сопровождается большими рисками и подходит опытным в биржевых торгах клиентам, второй заинтересует граждан, которые желают набраться опыта в данном способе извлечения прибыли. Открытие такого счета и зачисление на него денежных средств – более выгодная инвестиция на фоне депозитных продуктов Сбербанка.

Что такое ИИС счет в Сбербанке

Не у каждого гражданина, обладающего личными сбережениями есть время и желание обучаться покупать и продавать ценные бумаги и облигации федерального займа, чтобы получать прибыль. Открытие индивидуального инвестиционного счета в Сбербанке – это, конечно, не гарантированное приумножение вложенных средств, но мероприятие куда более выгодное, нежели вложение средств под проценты в банк. ИИС – это особый вид брокерского счета, который позволяет гражданину производить торговые операции только на биржевом рынке Российской Федерации.

Главное преимущество ИИС в том, что он существует при поддержке государства. Это выражается в следующем: клиенту Сбербанка доступен гарантированный налоговый возврат равный 13% от суммы вложений или полученной прибыли. Открыв индивидуальный инвестиционный счет, гражданин не сможет открыть ещё один (не важно в какой финансовой организации). Опытные трейдеры не найдут это недостатком, потому что открывать обычные брокерские счета можно.

Подробнее про ИИС в Сбербанке

Простота и удобство управления вложенными средствами – одна из отличительных особенностей сотрудничества с банком. Организация отмечена высоким уровнем качества обслуживания и открытой политикой работы на рынке финансовых услуг, что выражается в предоставлении клиентам любой информации по финансовым продуктам и доступ к функциональным онлайн-сервисам. Для инвесторов, которые не обладают навыками самостоятельного управления счетом – Сбербанк предоставляет профессионального управляющего. Каждый клиент может изучать инвестиционные прогнозы и отчеты аналитиков компании, которые публикуются еженедельно (получить к ним доступ можно только после открытия ИИС). Все клиенты могут проходить бесплатные курсы и вебинары, которые будут полезны начинающим и опытным инвесторам.

Виды индивидуального инвестиционного счета

Прежде чем подписать с финансовой компанией договор, клиент должен определиться с видом ИИС. На законодательном уровне их выделяется 2 и оба они предполагают экономию на уплате 13% налога. Какой тип счета выбрать? Если гражданин располагает возможностью выбрать любой тип, но не может определиться, ему лучше обратиться к представителю фирмы за консультацией.

тип А – вычет на взносы – не подходит для ИП на УСН, безработных и пенсионеров;
тип Б – вычет на доходы – подходит всем гражданам РФ.

Вычет на взносы

Данный вариант предполагает возможность возмещения 13% от вкладываемой на счет денежной суммы. Есть лимит – не более 52 тысяч рублей в год. Открыть индивидуальный инвестиционный счет этого типа могут только официально трудоустроенные граждане, имеющие возможность предоставить Сбербанку справку о доходах.

Вычет на доходы

Индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке с вычетом на доходы освобождает гражданина от уплаты налогов за полученную прибыль. Лимит не установлен: сколько бы не заработал на биржевом рынке клиент, он не будет платить стандартные 13% от дохода в ФНС. Данный вариант востребован опытными инвесторами, которые вкладывают большие денежные суммы и имеют доход от ИИС порядка 0,5 млн. руб.

Как открыть ИИС

Существует несколько способов открытия инвестиционного счета. Нужно знать особенность: трейдеры, которые планируют самостоятельно управлять средствами на счете – не могут стать клиентами дистанционно, для подписания договора им нужно обращаться в ближайший офис Сбербанка или управляющей компании.

Дистанционно

Чтобы открыть ИИС, необходимо выбрать в главном меню «Индивидуальный инвестиционный счет», указать стратегию «Накопительная» или «Российские акции», нажать кнопку «Открыть ИИС».

В офисе Сбербанк

Посетив ближайшее отделение банка, потребуется проделать ряд действий. Данный способ открытия индивидуального инвестиционного счета подходит для всех граждан.

Сообщить сотруднику желание открыть счет.
Ознакомиться с тарифами и условиями.
Подать заявление.
Заполнить анкету инвестора.
Подписать договор на доверительное управление (если клиент не планирует самостоятельно управлять счетом).

После подписания договора клиент получит квитанцию, в которой будут указаны реквизиты для пополнения ИИС.

В управляющей компании

Открыть счет можно в офисе управляющей компании, однако он расположен в Москве, поэтому не всем такой вариант будет удобен. Посещение офиса может сопровождаться долгим ожиданием в очереди, потому нет смысла открывать ИИС данным способом, лучше обратиться в любое отделение Сбербанка.

Необходимые документы

Для открытия индивидуального инвестиционного счета требуется только паспорт гражданина Российской Федерации. Для получения налогового вычета по окончанию срока действия договора от клиента понадобится декларация о доходах и соответствующее заявление.

Какую стратегию лучше выбрать

Клиент, задающий вопрос: «какую стратегию лучше выбрать?» – должен передать управление индивидуальным инвестиционным счетом профессиональным сотрудником Сбербанка. Этот совет поможет сохранить вложенные деньги. Опытные инвесторы отлично понимают перспективы открытия ИИС – умеют принимать взвешенные решения и анализировать прогнозы и отчеты специалистов, которые предоставляет организация. Новичкам в торговле лучше начать посещать обучающие курсы и семинары, которые предоставляет компания всем гражданам, подписавшим договор на открытие счета.

Во что вкладывать деньги

Каждый обладатель индивидуального инвестиционного счета получает доступ к следующим торговым системам:

Валютный рынок Московской Биржи (ТС ВР МБ),
Фондовый рынок Московской Биржи (ТС ФР МБ),
Срочный рынок Московской Биржи (ТС СР МБ),
Внебиржевой рынок (ОТС).

Нельзя дать хороший совет гражданину, который ставит вопрос: «во что вкладывать деньги?» Информационные интернет-порталы позволят получить только общие знания, касающиеся торговли ценными бумагами. Рекомендуется искать ответы на вопросы, касающиеся инвестиций – у официального представителя Сбербанка. Он направит клиента к компетентному специалисту, который, основываясь на аналитических данных, составит наименее рискованную модель ведения торгов на бирже.

Чем торгуют

Торговля ценными бумагами и облигациями федерального займа – сфера профессиональной деятельности, разобраться в деталях которой довольно сложно без предварительного обучения – прохождения специальных курсов или вебинаров. Такие обучающие материалы и мероприятия доступны для всех клиентов Сбербанка, открывших ИИС. Вопрос: «чем торгуют другие клиенты?» – не имеет смысла, потому что нельзя найти на него такой ответ, чтобы он действительно был полезным. Клиенту нужно общаться с персональным консультантом, который имеет доступ к отчетам аналитиков организации – он компетентен делать прогнозы и давать ценные рекомендации.

Как положить деньги на ИИС Сбербанк

Внести средства на счет можно любым удобным способом: в интернет-банкинге, банкомате, с помощью мобильного приложения или в кассе Сбербанка.

Как получить налоговый вычет

Способы получения вычета различаются по типу ИИС. Документы необходимо подавать в ФНС до 30 апреля.

Заявление на возврат средств.
Документ о перечислении денег на ИИС.
Выписка со счета.
Декларация 3-НДФЛ.

Вместе с документами нужно предоставить реквизиты счета, на который будет зачислен возврат. Срок зачисления – 3-4 месяца.

Получить в фискальной службе справку, что клиент не пользовался вычетом на взносы.
Подать справку брокеру вместе с заявлением на закрытие ИИС.

Основные условия и тарифы в Сбербанке

Интернет-портал Сбербанка содержит всю необходимую информацию, которая только может понадобиться настоящему или потенциальному клиенту. Там находятся актуальные сведения об условиях открытия индивидуального инвестиционного счета, тарифах на различные услуги и комиссиях.

Общие условия ИИС:

операции только на российском биржевом рынке,
доступен только для граждан РФ,
договор заключается на срок от 3-х лет,
каждый гражданин может вести только один счет,
сумма вложений – от 1 тысячи рублей,
лимит на вложения – 1 миллион рублей в год,
невозможно частичное снятие вложенных денег,
денежная валюта – только рубли,
нельзя перевести брокерские счета клиента в ИИС,
досрочное расторжение договора возможно.

Преимущества и недостатки ИИС в Сбербанке

Надежность. Сбербанк – крупнейшая организация в стране, поэтому не приходится сомневаться, что обман клиента со стороны фирмы – исключен.
Интернет-сервисы. Счетом можно управлять через мобильное приложение или личный кабинет портала Сбербанк Управление Активами.
Обучающие материалы. Инвесторы, которые не имеют опыта торговли на бирже – могут обрести ценные знания на вебинарах и посредством прохождения обучающих курсов.
Два типа налогового вычета.
Возможность делегировать управление счетом профессионалу.
Компетентные сотрудники службы поддержки.

Договор можно подписать на срок от 3-х лет.
Лимит на сумму вложений в год – 1 млн. рублей.

Сравнить размер получаемой выгоды в результате открытия ИИС в Сбербанке с объемом извлекаемой прибыли от ИИС, открытого в другой финансовой организации – очень сложно. Нельзя сказать, что какая-то компания предоставляет лучшие условия, а другая худшие. Каждая фирма предлагает свои условия сотрудничества, которые имеют плюсы и минусы. Надо понимать, что любая фирма стремится предложить наиболее привлекательные условия, чтобы заполучить как можно больше клиентов.

Личный кабинет ИИС Сбербанк

Личный кабинет ИИС – это онлайн-сервис для управления счетом, который содержит множество полезных функций. Клиент может отслеживать доходность, знакомиться с отчетами профессиональных аналитиков и изучать прогнозы, а также получать помощь квалифицированных специалистов организации. Если клиент самостоятельно управляет счетом, в личном кабинете он может вносить изменения в инвестиционный портфель, отслеживать общую и локальную динамику, иметь доступ к истории операций и так далее.

По итогам марта 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 5,4 млн. С января по март 2022 оборот по таким счетам превысил 596,5 млрд рублей.

В этой статье я разложил все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС или уже есть, но не все понятно. Для этого я собрал вопросы про ИИС, которые чаще всего задают нам в Т—Ж, и подробно ответил на них.

Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.

ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один одновременно, внести на него можно не более 1 000 000 Р за год.

Также есть ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.

Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.

Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

Вывести деньги с ИИС сложнее, чем с обычного брокерского счета: для этого ИИС надо закрыть. Это может быть плюсом для тех, кто хочет накопить крупную сумму и при этом испытывает проблемы с дисциплиной, например склонен к спонтанным покупкам.

Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговые вычеты, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:

Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.

Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычеты пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.

На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.

В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 000 000 Р . Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС. Правда, периодически начинаются разговоры о том, чтобы не позволять покупать иностранные бумаги на ИИС или не предоставлять вычет на них, но пока это лишь обсуждения.

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС интересным инструментом.

Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер».

ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.

Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.

Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.

Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги или стратегии интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.

Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.

С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.

Стоит уточнить в поддержке интересующего вас брокера или УК , с какого возраста они позволяют открыть ИИС.

Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.

У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.

Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.

Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.

УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.

Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.

Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.

При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.

Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.

Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.

На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.

Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.

При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.

Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.

Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.

Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.

При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.

Я считаю, что всем начинающим инвесторам нужно открыть себе ИИС .

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. От обычного брокерского счета он отличается налоговыми льготами. Про них мы уже писали в статьях «Россия заплатит за ваши инвестиции» и «Как получить налоговый вычет по ИИС ».

Я не хочу упускать налоговые подарки от государства, поэтому пользуюсь ИИС . За это время разобрался в его особенностях. В этой статье я расскажу про три стратегии использования ИИС с вычетом типа А, расположив их по мере усложнения.

Что такое ИИС

Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС — индивидуальные инвестиционные счета.

У ИИС есть ограничение: ваши деньги должны работать на них не менее трех лет. ИИС нельзя закрывать раньше, чем через три года с момента открытия, иначе налоговые льготы сгорят, а уже полученные вычеты придется вернуть. Поэтому все стратегии, которые я привожу в статье, рассчитаны на трехлетний период.

Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС :

ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год. Зная сумму внесенных средств, вы можете посчитать сумму налога, которую вам вернут.
ИИС типа Б дает налоговый вычет на доходы от инвестиций. Доход зависит от того, во что вы вложите и как будете работать с ценными бумагами.

ИИС типа Б больше подходит опытным инвесторам, которые уверены, что получат доход со своих инвестиций. С этого дохода налог им платить не придется.

максимальная сумма, с которой можно получить вычет в текущем году

Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% — это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.

Кто может получить вычет по ИИС

Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:

Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.

Внести на ИИС можно до 1 млн рублей. Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р — это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы. В расчетах в статье я буду использовать сумму 400 000 Р .

По моему опыту, на получение налогового вычета уходит примерно 4,5 месяца: 3 месяца налоговая рассматривает декларацию 3- НДФЛ , еще месяц изучает ваше заявление о возврате вычета и еще 10 дней перечисляет деньги.

В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.

В качестве даты открытия ИИС возьму 1 сентября.

Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.

Мне пока что неизвестны случаи, когда кто-либо пользовался этой стратегией и получал вычет. Но формально все условия для его получения тут выполнены. Если вы получали так налоговый вычет, расскажите об этом в комментариях.

Порядок действий следующий:

Открываем ИИС и забываем о нем на 3 года. Если выбрали брокера без платы за обслуживание, то расходов никаких нет.
Когда трехлетний период будет подходить к концу, вносим на ИИС сумму до 400 000 Р . Это можно сделать даже за несколько дней до конца трехлетнего срока.
Когда 3 года с момента открытия ИИС пройдут, закрываем ИИС . Брокер вернет все внесенные деньги.
В начале следующего года подаем налоговую декларацию 3- НДФЛ . Предположим, на счет клали 400 000 Р . Вычет считаем так: 400 000 Р × 13% = 52 000 Р . Учтите, что сумма вычета не может быть больше уплаченного в предыдущем году НДФЛ .

Эта стратегия хороша тем, что не нужно надолго отдавать деньги брокеру.

Я написал письма пяти разным брокерам с вопросом, что они думают о такой стратегии. Но мне ответил только «Финам»:

Так или иначе, вы ничего не теряете: в худшем случае брокер просто вернет вам деньги, в лучшем — получите 13% от внесенной суммы. Имеет смысл использовать эту стратегию, если у вас есть свободные средства для инвестирования на момент истечения трехлетнего срока ИИС .

Это самая популярная стратегия, по которой можно получить налоговый вычет по ИИС , не совершая при этом никаких действий по счету. Давайте посчитаем, сколько на ней можно заработать.

Представим, что счет мы открыли 1 сентября, 25 декабря внесли на него деньги, чтобы они гарантированно попали на ИИС до следующего года, а налоговый вычет нам перечислили 1 июня следующего года.

План действий пошагово:

Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
25 декабря пополнить его на сумму до 400 000 Р .
В начале 2019 года подать документы на налоговый вычет и получить его.
Повторить пункты 2 и 3 еще по два раза, в 2019—2021 годах.
В сентябре 2021 года закрыть ИИС .

Как выглядит денежный поток

Дата	Деньги
01.09.2018	0 Р
25.12.2018	400 000 Р
01.06.2019	52 000 Р (налоговый вычет)
25.12.2019	400 000 Р
01.06.2020	52 000 Р (налоговый вычет)
25.12.2020	400 000 Р
01.06.2021	52 000 Р (налоговый вычет)
02.09.2021	закрываем ИИС , получаем 1 200 000 Р обратно

Теперь посчитаем доходность.

Открываем эксель или гугл-таблицы. Вносим туда наши данные и с помощью формулы ЧИСТВНДОХ() считаем доходность вложений.

Получаем доходность 8,14%. Это ненамного больше, чем средняя ставка по депозиту на банковских вкладах. С другой стороны, эта доходность гарантированная, она не зависит от рыночной ситуации.

Если вы выберете эту стратегию, то рекомендую искать брокера, который начисляет проценты на остаток, который лежит у вас на ИИС . Например, мой брокер платит на остаток средств на счете ½ ключевой ставки ЦБ . Если предположить ключевую ставку неизменной, то с учетом формулы сложных процентов доходность такого ИИС вырастет до 12,46%.

Однако мой брокер берет ежемесячную комиссию, после учета которой доходность упадет до 12,18%. Если я буду вносить на ИИС суммы меньше 400 000 Р ежегодно, то комиссии могут съесть существенную часть потенциальной доходности.

Когда я только открывал свой ИИС , руководствовался именно этой стратегией. Потом, правда, увлекся и перестал ее придерживаться в погоне за большей доходностью.

В предыдущей стратегии мы только зачисляли деньги на ИИС и никаких операций с ними не проводили. Но в идеале деньги должны не просто лежать на счете, а работать. В этой стратегии я предлагаю на внесенные средства купить ОФЗ — облигации федерального займа. Это один из самых низкорисковых инструментов на фондовом рынке.

Если вы купите ОФЗ , то вместе с налоговым вычетом за использование ИИС получите еще доход по облигациям. Суммарная доходность вырастет. Точно посчитать ее значение не получится, потому что цены на ОФЗ могут меняться. Мы сделаем оценку исходя из текущего положения дел на рынке.

За время, пока статья готовилась к выпуску, цены на ОФЗ уменьшились. Сейчас по этой стратегии можно получить еще большую доходность, чем мы рассчитали в начале августа

Да, придется потратить немного времени на то, чтобы разобраться, как купить ОФЗ . Но это не так уж сложно. Не стесняйтесь обращаться с вопросами к своему брокеру, но помните: нужно, чтобы процесс покупки был минимально затратным с точки зрения комиссий. Еще желательно подобрать ОФЗ так, чтобы дата погашения облигаций примерно совпадала с датой предполагаемого закрытия ИИС через три года. Так у вас будет более предсказуемая доходность: вам не придется продавать бумаги ниже рынка и платить комиссии брокеру.

Сейчас, в августе 2018 года, я предлагаю купить ОФЗ -26217- ПД (код RU000A0JVW30). Ее характеристики:

Фиксированная ставка доходности.
Купонный доход выплачивается два раза в год из расчета 37,4 Р на облигацию за полгода.
Дата погашения этой ОФЗ — 18 августа 2021 года, продавать их через 3 года не придется.

Сейчас эта бумага торгуется на уровне 100,74: 1007,4 Р за облигацию при номинальной стоимости в 1000 Р . Это соответствует примерной доходности к погашению чуть более 7%. Купонный доход по ОФЗ не облагается НДФЛ , поэтому налог вы не платите.

Как видно из графика, доходность ОФЗ может колебаться со временем. Но как только вы ее купите, доходность для вас будет зафиксирована на момент покупки. Дальнейшие колебания цены будут не важны, потому что по этой стратегии бумагу вы будете держать до погашения.

План действий следующий:

Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
Три года подряд в конце года пополнять счет на сумму 400 000 Р .
Купить ОФЗ -26217- ПД — 388 штук (дальше я объясню, почему именно 388).
Ежегодно получать налоговый вычет.
Ежегодно получать купонные выплаты по ОФЗ : 21 февраля и 22 августа в сумме по 14 511 Р в 2019 году; по 29 022 Р в 2020 году и по 43 533 Р в 2021 году.
18 августа 2021 года эти ОФЗ будут автоматически погашены брокером.
В сентябре 2021 года закрыть ИИС .

Почему можно купить всего 388 облигаций?

Мы вносим на ИИС 400 000 Р . Стоимость облигации на момент написания статьи — 1005 Р . Кажется, что можно купить 398 облигаций. Но сделать это не получится из-за НКД — накопленного купонного дохода.

Каждый день на облигацию начисляется доход. А выплачивается он раз в год, иногда чаще. Для ОФЗ -26217 выплаты происходят дважды в год — 20 февраля и 21 августа. Если вы собираетесь купить облигацию между выплатами купонного дохода, к ее цене нужно прибавить тот доход, который уже начислен, но еще не выплачен держателям. Это и называется «накопленный купонный доход».

По одной облигации ОФЗ -26217 раз в 182 дня выплачивается 37,4 Р купонного дохода. Значит, за один день на облигацию начисляется 20,5 копеек.

В этой стратегии я рекомендую покупать облигацию 25 декабря, то есть спустя 120 дней после минувшей выплаты купона. За 120 дней на облигацию начислят 24,66 Р НКД . Получается, что при покупке одной облигации мы должны заплатить кроме 1005 Р ее текущей стоимости еще 24,66 Р НКД . А значит, на 400 000 Р мы сможем купить только 388 облигаций.

Уплаченный в момент покупки НКД вернется покупателю при следующей купонной выплате.

Как выглядит денежный поток

Дата	Деньги
01.09.2018	0 Р
25.12.2018	400 000 Р
25.12.2018	покупаем 388 ОФЗ -26217
20.02.2019	14 511 Р (купонный доход)
01.06.2019	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2019	14 511 Р (купонный доход)
25.12.2019	400 000 Р
20.02.2020	29 022 Р (купонный доход)
01.06.2020	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2020	29 022 Р (купонный доход)
25.12.2020	400 000 Р
20.02.2021	43 533 Р (купонный доход)
01.06.2021	52 000 Р (налоговый вычет)
18.08.2021	43 533 Р (купонный доход)
02.09.2021	закрываем ИИС , получаем 1 164 000 Р (388 облигаций за 3 года по 1000 Р каждая)

Итоговая доходность получается 16,06%.

итоговая доходность по стратегии «Оптимальная»

В этой стратегии сделаны следующие допущения:

Биржевая стоимость облигаций остается неизменной, поэтому доходность по облигациям одинакова для первой, второй и третьей покупки ОФЗ . На самом деле цена будет меняться, и итоговая доходность может быть как выше, так и ниже расчетной.
Полученные купонные выплаты поступают не на ИИС , а на банковский счет, откуда их можно снять без ограничений.

Не все брокеры позволяют получать купонный доход по облигациям на счет, отличный от ИИС . Если купонные выплаты попадают на ИИС , это уменьшает итоговую доходность до 14,7%. Это происходит, потому что в случае выплаты купонов на банковский счет их можно повторно внести на ИИС и получить с этих денег двойную прибыль: за счет покупки ОФЗ и за счет получения налогового вычета. Когда купоны попадают на ИИС , они не считаются внесением средств и не входят в базу для исчисления налогового вычета.

Подробные расчеты по двум вариантам этой стратегии — в гугл-таблице .

А можно больше?

Можно. Самый безрисковый, но еще более доходный вариант — копить средства на краткосрочном банковском вкладе до внесения их на ИИС . Например, в начале года открыть вклад на 9 месяцев с возможностью пополнения (а еще лучше — на произвольный срок, в некоторых банках так можно) и ежемесячно вносить туда деньги. В конце года средства с закрытого вклада и проценты перевести на ИИС .

Другие варианты увеличения доходности сопряжены с увеличением риска, выплатой брокерских комиссий и налогами. При неудачном исходе можно не только не получить желаемую доходность, но и уйти в минус.

Я на своем ИИС к ОФЗ добавил еще FinEx ETF FXRL и немного акций «голубых фишек». ETF — это индексный фонд, прекрасный инструмент для пассивных инвестиций.

В результате доходность моего портфеля с начала года выглядит так:

Получение первого налогового вычета увеличивает эту доходность, сейчас в моменте она составляет около 20% годовых.

Обратите внимание на существенную просадку портфеля в апреле — в это время рынок существенно упал на новостях о введении новых санкций. Если бы в этот момент мне нужно было закрывать счет, то я получил бы мизерную прибыль. Поэтому, добавляя в портфель акции или ETF , будьте готовы к таким сюрпризам.

Портфель по стратегии «Оптимальная» таким просадкам не подвержен. Облигации в нем будут погашены сами 21 августа 2021 года, незадолго до истечения трехлетнего периода ИИС , а значит, у владельца нет риска продать их по невыгодной цене.

Какие есть риски

ИИС практически безрисковый способ получения пассивного дохода. Но тем не менее возможны следующие ситуации:

государство когда-нибудь отменит льготы по ИИС — скорее всего, это затронет новых клиентов, лишний повод не тянуть с открытием ИИС ;
у брокера отзовут лицензию — это очень маловероятная ситуация, но теоретически возможная;
по ОФЗ изменятся ставки и цены. Это наверняка произойдет, причем может быть как в лучшую для вас сторону, так и в худшую. Это имеет значение только для стратегии «Оптимальная». В худшем случае в результате вы получите чуть меньшую доходность;
у владельца ИИС пропадет источник выплаты подоходного налога — например, он потеряет работу. Если государство не получит подоходный налог, то и вычетов не будет, и доходность упадет;
потребуется закрыть ИИС досрочно — тогда полученные вычеты придется вернуть. В стратегии «Оптимальная» можно получить хоть что-то за счет ОФЗ , в остальных — только возврат вложенных средств.

Запомнить

Открываем ИИС , даже если нет денег и не хотим им пользоваться сейчас.
Комиссии брокера уменьшают доходность.
Пополняем раз в год в конце года.
Получаем налоговый вычет в следующем году.
Покупаем ОФЗ для увеличения доходности.
Риски — минимальны.

Отличная статья! Огромное спасибо. Давно присматривалась к ИИС, но хотелось почитать что-то написанное доступным языком. В этом случае и разжевали и даже почти проглотили)))

Эльвира, c Вашим именем надо обязательно открыть ИИС.

Stas, добрый день!

Подскажите, пожалуйста, у меня такая ситуация открыл ИИС 11.06.2019. Загвоздка в том, что ближайшие офз к закрытию ИИС (конец июня 2022) это офз 26209 с датой погашения 20.07.2022 и офз 26220 так вообще дата погашения 07.12.2022, а с датой погашения до закрытия ИИС есть офз 26217 18.08.2021 почти за гол до закрытия. Как поступить в этой ситуации? Если я возьму офз 26209 (20.07.2022) придётся ждать еще 1,5 месяца и не закрывать ИИС это никак не повлияет на вычет? Я могу спокойно забрать свой вычет без потерь? Повлияет только на доходность за счет большого срока удержания денег на ИСС?

Неплохая статья. По FinEx ETF FXRL забыли сказать про риски, связанные с оператором ETF. В данном случае - это FINEX, компания, у которой 1 раз уже отзывали лицензию. Профессиональные инвесторы работают только с ETF фондами, которые обращаются на американской бирже NYSE (arca) и созданы крупнейшими в мире фондами - fidelity, vangaurd и др.

Привет, дорогие друзья! Разберем налоговый вычет типа А по ИИС. Для чего он нужен и как им воспользоваться.

Рассмотренные вопросы:

ИИС - основная информация
Кто может получить вычет типа А?
Как открыть ИИС?
Как и когда пополнять ИИС?
Налоговые преимущества
Кому подойдет ИИС типа А?
Можно воспользоваться налоговым вычетом по ИИС и параллельно другими вычетами?
Какие ценные бумаги можно приобретать на ИИС, а какие нельзя?
Как получить вычет?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это такой же брокерский счет, но если вы торгуете не на обычном брокерском счете, а на ИИС, то можете получить специальные налоговые льготы от государства .

Есть два типа льгот, которыми можно воспользоваться на ИИС: тип А и тип Б. Использовать на ИИС можно вычет только одного типа. Поэтому вы выбираете для себя, например, что будете использовать вычет типа А, тогда вычетом типа Б на этом ИИС вы уже не сможете воспользоваться.

Налоговый вычет типа А, или вычет на взносы.

Здесь суть примерно такая же, как и при вычете за покупку квартиры, или за медицинские услуги.

Получить право на такой вычет можно только если у вас есть официальный доход, с которого вы платите 13% НДФЛ. Так как, по сути, вычет на взносы – это когда вы возвращаете налог, который сами уплатили в бюджет . Поэтому вычет типа А – это ни какая-то благотворительная акция от государства. У вас удержали за календарный год с зарплаты налог, например, 30 тысяч рублей. И вы эти деньги можете вернуть обратно при помощи ИИС.

Вернуть можно не более 52 тыс. рублей за календарный год.

52 тыс. рублей – это 13% от 400 тысяч. То есть, чтобы получить максимально возможный вычет, надо:

– за календарный год пополнить ИИС на 400 тыс рублей;

– за этот же календарный год уплатить НДФЛ в бюджет не менее, чем 52 тыс. рублей.

С ИИС нельзя выводить деньги минимум 3 года после его открытия , т.к. подразумевается, что на ИИС вы будете инвестировать в ценные бумаги, а не просто заводить туда деньги, чтобы возвращать из бюджета налоги. Но если всё-таки жизненные обстоятельства сложились так, что срочно понадобились деньги, то ИИС можно закрыть и раньше. Если вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года, то лишитесь налоговых льгот и придется вернуть деньги государству обратно. Вывод денег равен закрытию ИИС , поэтому вывести с ИИС только какую-то часть суммы не получится. Чтобы вывести деньги нужно закрыть ИИС.

Инвестиционный портфель для ИИС или обычного брокерского счета.

Кто может получить вычет типа А?

Налоговый вычет может получить только тот инвестор, который платил НДФЛ по ставке 13% в течение года, когда было пополнение ИИС. Вернуть больше, чем вы уплатили НДФЛ за год не получится.

То есть, как я уже приводил пример, вы уплатили НДФЛ в бюджет на сумму 30 тысяч рублей, а на ИИС завели 400 тысяч, чтобы вернуть 52 тысячи. Естественно, максимум получится вернуть только 30 тысяч. Оставшиеся 22 тысячи сгорят, перенести их на другой год нельзя. Поэтому в таком случае имеет смысл завести на ИИС не 400 тысяч, а 231 тысячу. Остальные деньги можно инвестировать на обычном брокерском счете.

Максимальная сумма, на которую можно пополнить ИИС за один календарный год – 1 миллион рублей. Но вычет все равно ограничен суммой 400 тыс. руб.

Вернуть налог можно только за последние 3 года. Например, вы пополнили ИИС в 2021 году. Последний год, когда вы можете подать документы на вычет за 2021 год – это 2024 год.

Но лучше делать это сразу в 2022 году, чтобы получить деньги как можно раньше. Затягивание с вычетом негативно влияет на финансовый результат. Т.к. деньги могли бы работать и размножаться.

Как открыть ИИС?

Открыть ИИС, как и обычный брокерский счет, очень просто. Выбираете подходящего брокера, чтобы он был надежный, чтобы у него были недорогие тарифы и необходимый вам набор услуг. О том как выбрать брокера у меня есть отдельное видео. Возможно, для открытия ИИС даже не придется посещать офис, сейчас уже практически все вопросы решаются через интернет. Можно открыть счет или на официальном сайте брокера или через мобильное приложение нажатием буквально пары кнопок.

ИИС можно открыть только один. Если у вас открыт ИИС у какого-то брокера, то у другого брокера открывать ещё один ИИС нельзя. В противном случае будут проблемы с налоговой, которые может быть и не настолько серьезные, но это потеря времени, бумажная волокита и, возможно, потеря льгот. Бывает такое, что человеку открыли ИИС в каком-то банке, а он этого особо и не понял. Проходит время, и человек уже сознательно открывает ИИС в каком-то другом месте и тут начинаются проблемы… Поэтому будьте внимательны.

Популярный вопрос: "Как мне открыть ИИС типа А?"

Никак. ИИС он и есть ИИС. Его условно называют "ИИС типа А" или "ИИС типа Б". Вы открываете просто ИИС . Если вы воспользовались на этом ИИСе налоговой льготой типа А, то он как бы стал ИИСом типа А и льготой типа Б на нем уже не воспользоваться, только если закрыть счет и открыть заново.

Как и когда пополнять ИИС?

Пополнять ИИС можно столько раз, сколько вам удобно. Это делается просто: либо переводите деньги по полным реквизитам ИИС, либо в мобильном приложении перетягиваете туда деньги со своей банковской карты. Пополнить ИИС можете только вы, другой человек пополнить ваш иис со своей банковской карты не сможет. Я лично сам с этим сталкивался, когда пробовал пополнить ИИС своей жены перед новым годом. Ничего не вышло, а потом деньги вернулись ко мне на счет только после новогодних праздников. Имейте это ввиду😉 Регулярно пополнять ИИС не обязательно. Вы вообще можете открыть и не пополнять ИИС. Но логично, что если вы вообще не пополняли ИИС в календарном году, то и вычет за этот год получить не удастся.

Налоговые преимущества

Налог по сделкам на ИИС будет рассчитываться только после закрытия счета , а не каждый год, как на обычном брокерском счете. Это дает возможность бесплатно пользоваться налоговыми деньгами в течение нескольких лет (сколько лет - решать вам) и получать с них дополнительную прибыль. Налоговые обязательства возникают при закрытии ИИС. Исключением являются дивиденды по акциям. Они приходят на счет уже в очищенном от налога виде. Запомнить это просто: налог на дивиденды "неубиваемый". Уйти от налогов на дивиденды физ. лицу не поможет никакая льгота.

Но кое-что всё-таки придумать можно. Некоторые брокеры дают возможность получать дивиденды по акциям и купоны по облигациям не на ИИС, а на банковскую карту. Это является хорошим преимуществом, т.к. вы сможете реинвестировать эти деньги на ИИС и получить с этой суммы возврат НДФЛ в следующем году.

Если же вы получите дивиденды или купоны сразу на ИИС, то это не будет считаться пополнением и вычет соответственно с этой суммы получить не удастся.

Кому подойдет ИИС типа А?

Вычет типа А вам подойдет, если вы имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Под доходом здесь подразумевается, например, заработная плата, доход от продажи машины, недвижимости, или от сдачи ее в аренду.

Следует учитывать, что возвращать можно только НДФЛ. Т.е. если ваш доход облагается другими налогами, например, в связи с применением упрощённой системы налогообложения, или вы уплачиваете налог, являясь самозанятым и т.д., то к этим доходам применить вычет на взносы по ИИС невозможно.

Когда вообще нет дохода, который облагается НДФЛ, или такой доход очень мал, то стоит обратить внимание на вычет типа Б.

Можно воспользоваться налоговым вычетом по ИИС и параллельно другими вычетами?

Да, можно воспользоваться сразу несколькими налоговыми вычетами. Например, воспользоваться вычетом по ИИС и вычетом на приобретение недвижимости или вычетом на медицинские услуги. Главное, чтобы хватило суммы НДФЛ, уплаченной в бюджет. Больше налога чем вы уплатили вернуть не получится.

Какие ценные бумаги можно приобретать на ИИС, а какие нельзя?

Многое в этом вопросе зависит от брокера. Прежде чем открывать ИИС, решите во что примерно хотите инвестировать, а затем уже можно выбирать брокера и смотреть, какие биржевые инструменты он предоставляет. В целом на ИИС в настоящее время можно приобретать то же, что и на обычный брокерский счет. Исключением являются ОФЗ-н и весь внебиржевой рынок. Вместо ОФЗ-н, при желании, можно купить обычные ОФЗ. Если какая-то бумага не торгуется на российских биржах, то купить её на ИИС не выйдет. На ИИС можно покупать иностранные ценные бумаги, которые торгуются на СПБ Бирже и МосБирже. Если хотите купить акции Apple – нет проблем. Валюту тоже можно покупать и продавать. Только вот заводить на ИИС валюту нельзя. Надо заводить именно рубли. А уже внутри ИИС можно обменять рубли на другую валюту и вообще, при желании, инвестировать в иностранные ценные бумаги. Так же отмечу, что на ИИС доступны ETF и БПИФы, торгующиеся на МосБирже. Это максимально упрощает жизнь инвесторов.

Для подавляющего большинства людей возможностей и бумаг, доступных на ИИС, предостаточно .

Как получить вычет?

Раньше нужно было собирать документы: 2-НДФЛ, документы, подтверждающие открытие ИИС и денежные переводы. Нужно было заполнять декларацию 3-НДФЛ. Потом это всё отправлялось в налоговую, например, через сайт, после чего нужно было ждать до трех месяцев пока документы рассмотрят и проверят. Затем деньги переводили на указанный банковский счет в течение ещё одного месяца.

В 2021 году процедура получения налоговых вычетов по ИИС значительно упростилась. Теперь все необходимые документы брокеры сами отправляют в налоговую. А нам остается лишь заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Проверка пройдет в течение одного месяца, а денежные средства вернутся в срок до 15 дней.

Например, в 2021 году мы пополняем ИИС, а в 2022 году заходим в свой личный кабинет на сайте ФНС и подаем заявление. И у меня, и у жены ИИС открыты в ВТБ. В этом году я всё делал по-старинке. Через приложение ВТБ теперь можно подать заявку, и, как написано в инструкции, останется на сайте ФНС только подписать заявление.

Автор статьи

Куприянов Денис Юрьевич

Юрист частного права

Страница автора

Читайте также: